Skjervøy kommune ØKONOMIPLAN 2017-2020 Politisk behandling: Organ: Saksnr. Dato Formannskapet 30.11.16 Kommunestyret 14.12.16
INNHOLDSFORTEGNELSE 1. Innledning/sammendrag... 3 2. Kommunens rammebetingelser... 6 a) Befolkningsutvikling... 6 2.a.1. Utvikling i befolkningen siste 8 år... 6 2.a.2. Prognose folketall for neste år og for økonomiplanperioden... 7 b) Frie inntekter... 7 2.b.1. Skatt og rammetilskudd... 7 2.b.2. Eiendomsskatt... 8 2.b.3. Momskompensasjon... 8 2.b.4. Rentekompensasjon for investeringer... 8 c) Lønns- og prisvekst, endringer i pensjonsutgiftene... 9 3. KOSTRA noen utvalgte tall... 10 4. Bemanningsendring... 11 5. Økonomiske oversikter og nøkkeltall... 12 5.1 Skjema 1 A drift... 12 5.2 Skjema 1 B - drift... 12 5.3 Økonomisk oversikt drift... 13 5.4 Skjema 2 A investering... 14 5.5 Skjema 2 B investering... 14 5.6 Økonomisk oversikt investering... 15 2
1. Innledning/sammendrag Rådmannens forslag til økonomiplan for 2017-2020 har vært særdeles krevende å få til å gå i balanse. I fjorårets budsjettarbeid lå det an til et «økonomisk hvileår» i 2017 før driftsøkning innen helse og barnehage ville slå inn i 2018. Da statsbudsjett ble presentert i september, havna Skjervøy kommune som fjerde siste kommune mht rammeoverføringer (-2,9 %). Dette på tross av at konsekvensutregninger i forhold til nytt inntektssystem viste at Skjervøy skulle havne på plussida. Svak uttelling i statsbudsjettet kombinert med driftsøkning både på kulturog undervisningssektoren og innen helse i 2016 har ført til at de økonomiske utfordringene ruller inn allerede i 2017. For å komme i havn med årets budsjett er følgende strategier valgt: a) Flere store investeringer som ble lagt inn i 2016 er tatt ut igjen, redusert eller forskjøvet i tid b) Stillingsreduksjoner i alle sektorer på til sammen ca 12 stillinger c) Bare tiltak (drift eller investering) som en ikke kommer utenom (særlig branntekniske tiltak) er tatt inn Samtidig som budsjettarbeidet har pågått, har kommunen starta et omstillingsprosjekt med innkjøpt ekspertise fra Bedriftskompetanse. I bestillinga til Bedriftskompetanse var 2018 satt som innsparingstidspunkt, så derfor har de foreløpige resultatene av samarbeidet med Bedriftskompetanse i liten grad blitt brukt i årets budsjett. Det forventes at deres ressurs- og organisasjonsanalyser får en større plass i neste års budsjettarbeid. Men det er viktig å understreke at omstillingsarbeid tar tid, og at hele kommuneorganisasjonen må forberede endringer lenge før høsten 2017. Den framtidige alderssammensetninga er ei velkjent utfordring for Skjervøy kommune. For å svare på en stadig større andel eldre, ble det i fjorårets budsjett lagt inn investeringer på til 3
sammen 35 millioner til utbygging av Helsesenteret. Denne foreslås tatt ut igjen. I stedet legges det inn driftsmidler i 2019 og 2020 på 1,215 mill til stillingsøkning i hjemmetjenesten. Den foreløpige analysen til Bedriftskompetanse antyder at Skjervøy har tilstrekkelig antall institusjonsplasser, forutsatt at det kan gis mer hjemmebaserte omsorgstjenester når antallet brukere vil øke i takt med en større andel eldre. Innen helse og omsorg er det også foreslått ei innsparing på variabel lønn på 0,5 mill. Forslaget innebærer at sektoren må endre praksis i forhold til inntak av vikarer. Tall fra Bedriftskompetanse viser at Skjervøy kommune har høge lønnsutgifter utover fastlønn. I tillegg har denne sektoren i de seinere åra hatt tendens til å be om betydelige økte driftsmidler i løpet av budsjettåret. Behov innen helse er ikke alltid lett å forutse, men det må inn en strammere praksis. I denne omgang konkretiseres innsparinga på variabel lønn til «mindre bruk av vikarer». Helse- og omsorgssektoren har meldt inn behov for stillingsøkning på flere områder, men det er ikke funnet rom for dette i budsjettet, bortsett fra der stillinger er knytta opp mot enkeltvedtak. Barnevernet, som i de siste åra stadig har måttet øke sine budsjettrammer, går nå mot kraftige reduksjoner. Dette skyldes nedgang i behov for institusjonsplasser. Det er ikke bare innen helse- og omsorgsetaten drifta må nedjusteres. I alt foreslås det en stillingsreduksjon på ca 12 stillinger, fordelt på alle sektorer: kultur- og undervisningsetaten: 6,3 stillinger, stillinger på rådhuset: 1,9, teknisk: 1,25 og helse: 2,24. Stillingsnedtak er planlagt gjennomført i løpet av de to første åra. Det er kun innen flyktningetjenesten og Voksenopplæringa det foreslås en liten stillingsøkning. Dette er i tråd med at antallet flyktninger stadig øker. I inneværende år har Skjervøy kommune tatt i mot 20 flyktninger det samme tallet gjelder for 2017. Det er ikke gjort vedtak for 2018 og utover. I budsjettet er det tatt høyde for at tallet reduseres til ti pr år fra 2018, da det er svært krevende for en liten kommune å ta imot et så stort antall flyktninger. Boligmangelen gjør også situasjonen krevende. Når det gjelder investeringer er det i tillegg til utbygging av Helsesenteret ikke funnet rom for utvidelse av kirkegården. Utvidelsen er beregna til kr 8 mill. Behovet vil etter hvert melde seg, og tiltaket vil mest sannsynligvis fremmes på nytt neste år. Det har heller ikke vært mulig å legge inn vel 3 mill til ferdigstilling av ungdomsskole/svømme- og idrettshall. Dette er svært beklagelig, da det hadde vært greit å gjøre seg ferdig med renoveringa av denne bygningsmassen når en først var i gang. Det må likevel nevnes at selve skoledelen har fått et skikkelig ansiktsløft i 2016. Investeringer som foreslås gjennomført er renovering av vann- og avløpsnettet. Her er nok behovet større enn 2 mill pr år, slik det nå er lagt inn, men forslaget innebærer en oppstart på et arbeid som vil vedvare over flere år. Det må gjøres nye forsøk på å rekruttere VA-ingeniør, slik at denne oppgraderinga kan planlegges og ledes med egne ressurser. Slik det har vært nevnt i tidligere budsjett er situasjonen fortsatt slik at det er få reserver å tære på, så den kommunale drifta må også i de kommende fire åra være stram. Budsjettdisiplin og et innarbeidet system for rapporteringer må videreføres. Det vil alltid dukke opp nye utfordringer, og når reservene er små, må det søkes løsninger innenfor rammene ved omdisponeringer. Organisasjonen er og må være løsningsorientert. 4
Tabellen under gir et bilde av noen vesentlige sider ved økonomien i Skjervøy kommune om rådmannens forslag til budsjett- og økonomiplan vedtas: 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Netto driftsresultat -10 103 087-625 215 3 660 505-311 227-2 006 720 1 659 287 286,8 299,2 304,9 297,3 289,6 Lånegjeld 276,6 7 988 748 7 478 309 7 949 320 8 153 852 8 218 059 Renter 8 829 784 8 102 000 10 615 420 11 419 240 11 848 040 12 020 840 Avdrag 6 710 000 Sum renter og avdrag 14 925 651 17 219 818 16 109 310 16 860 917 17 647 813 18 148 652-825 000-3 635 505-1 142 000-1 142 000-1 634 287 Bruk av disp.fond - 928 915 Bruk av premieavviksfond -9 449 613 825 000 1 142 000 1 142 000 1 142 000 1 142 000 Oppsummert: Redusert rammeoverføring og økning i drifta i 2016 medfører kutt på drift og investeringer i de neste 4 åra. Store prosjekt som boligbygging og utvidelse av Helsesenteret tas ut av budsjettet. Stillingsreduksjon på vel 12 stillinger fordelt på alle etater, men 50 % innen kultur- og undervisning Helse- og omsorg må i større grad tilby tjenester innen hjemmebasert omsorg når det ikke bygges flere institusjonsplasser. Terskelen for å ta inn vikarer, spesielt innen helse- og omsorgssektoren må heves, slik at utgiftene til variabel lønn reduseres. Egenandeler øker både innen helse og SFO Rådmannen vil framheve at til tross for økonomiske nedskjæringer leverer Skjervøy kommune tjenester på et høgt nivå. På noen områder må en kanskje ta steget ned fra «elitedivisjon» og yte tjenester i «nesthøgeste divisjon»? På andre områder må vi endre måten vi utfører tjenester på eller måten vi organiserer tjenestene. Slike endringer kan være «smertefulle» for de ansatte, men det kan hende at resultatet etter endringsprosessen kan bli vel så bra som utgangspunktet. Omstillingsprosjektet, som kommunen så vidt er gått i gang med, fokuserer på god oppgaveløsning innenfor en forsvarlig økonomisk ramme. 5
2. Kommunens rammebetingelser a) Befolkningsutvikling 2.a.1. Utvikling i befolkningen siste 8 år Figuren under viser utviklingen i folketallet de siste 8 årene med fordeling på de aldersgruppene som brukes i det kommunale inntektssystemet. Det er også tatt med tall for gruppene barn og ungdom (0 15 år), vgs og arbeidsstyrken (16 66 år) og eldre (over 67 år). Figuren viser også endringer fra år til år i de ulike gruppene samt endringen fra 2009 som er første år i tabellen 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 0-5 år 167 158 167 165 160 162 165 185 6-15 år 434 427 391 380 366 355 324 316 16-66 år 1890 1875 1889 1870 1892 1855 1870 1872 67-79 år 277 300 310 338 360 380 399 409 80-89 år 108 100 109 104 102 99 108 113 over 90 år 21 21 19 23 25 30 29 25 Sum folketall 2 897 2 881 2 885 2 880 2 905 2 881 2 895 2 920 Samlet befolkning: Årlig %-vis endring -0,6 % 0,1 % -0,2 % 0,9 % -0,8 % 0,5 % 0,9 % Endring fra 2007-0,6 % -0,4 % -0,6 % 0,3 % -0,6 % -0,1 % 0,8 % Barn og unge (0-15 år) 601 585 558 545 526 517 489 501 Vgs og arbeidsliv (16-66 år) 1 890 1 875 1 889 1 870 1 892 1 855 1 870 1 872 Eldre (67 år og over) 406 421 438 465 487 509 536 547 %-vis endring fra året før: Barn og unge (0-15 år) -2,66 % -4,62 % -2,33 % -3,49 % -1,71 % -5,42 % 2,45 % Vgs og arbeidsliv (16-66 år) -0,79 % 0,75 % -1,01 % 1,18 % -1,96 % 0,81 % 0,11 % Eldre (67 år og over) 3,69 % 4,04 % 6,16 % 4,73 % 4,52 % 5,30 % 2,05 % %-vis endring fra 2007: Barn og unge (0-15 år) -2,66 % -7,15 % -9,32 % -12,48 % -13,98 % -18,64 % -16,64 % Vgs og arbeidsliv (16-66 år) -0,79 % -0,05 % -1,06 % 0,11 % -1,85 % -1,06 % -0,95 % Eldre (67 år og over) 3,69 % 7,88 % 14,53 % 19,95 % 25,37 % 32,02 % 34,73 % Som vi ser av oppsummeringen nederst i tabellen er det fremdeles kun gruppen over 67 år som har en økning i perioden. 6
2.a.2. Prognose folketall for neste år og for økonomiplanperioden Figuren under viser prognostisert utvikling i befolkningens alderssammensetning og total folkemengde. Utgangsår er 2016. 2016 2017 2018 2019 2020 0-1 år 62 61 64 66 68 2-5 år 123 114 119 123 125 6-15 år 316 322 314 316 315 16-22 år 313 309 293 274 256 23-66 år 1559 1564 1600 1629 1645 67-79 år 409 426 431 423 437 80-89 år 113 113 114 121 124 90 år og eldre 25 27 27 26 25 Sum folketall 2920 2936 2962 2978 2995 Samlet befolkning: Årlig %-vis endring 0,55 % 0,89 % 0,54 % 0,57 % Endring fra utgangsåret 0,55 % 1,44 % 1,99 % 2,57 % Barn og unge (0-15 år) 501 497 497 505 508 Vgs og arbeidsliv (16-66 år) 1872 1873 1893 1903 1901 Eldre (67 år og over) 2015 566 572 570 586 %-vis endring fra året før: Barn og unge (0-15 år) -0,80 % 0,00 % 1,61 % 0,59 % Vgs og arbeidsliv (16-66 år) 0,05 % 1,07 % 0,53 % -0,11 % Eldre (67 år og over) -71,91 % 1,06 % -0,35 % 2,81 % %-vis endring fra utgangsåret: Barn og unge (0-15 år) -0,80 % -0,80 % 0,80 % 1,40 % Vgs og arbeidsliv (16-66 år) 0,05 % 1,12 % 1,66 % 1,55 % Eldre (67 år og over) -71,91 % -71,61 % -71,71 % -70,92 % b) Frie inntekter Frie inntekter består av rammetilskudd, skatteinntekter, eiendomsskatt, momskompensasjon og andre ikke øremerkede statlige tilskudd, og er hovedfinansieringskilden for driftsrammene. 2.b.1. Skatt og rammetilskudd Forslaget til statsbudsjett for 2016 legger opp til en realvekst i kommunenes frie inntekter skatt og rammetilskudd - på 3,4 mrd. Anslått pris- og kostnadsvekst (kommunal deflator) er på 2,6 prosent. For Skjervøy kommune innebærer forslaget til statsbudsjett at vi får en realnedgang med 2,9%. Dette er dårligst i Troms fylke. Altså ligger vi dårlig an før vi legger inn nødvendige midler for å videreføre dagens drift. Det blir derfor heller ikke denne gangen rom for å kompensere for prisstigning på varer og tjenester. Rådmannens budsjettforslag er fullt ut basert på regjeringens forslag til statsbudsjett. 7
Tabellen nedenfor viser utvikling i de frie inntektene de siste årene og prognose for økonomiplanperioden basert på folketallsprognosen vist i kap 2.a.2. Regnskap Budsjett 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 49 091 53 859 56 830 57 685 57 685 57 685 57 685 132 057 129 798 133 188 131 039 129 636 129 807 129 898 181 148 183 657 190 018 188 724 187 321 187 492 187 583 1,39 % 3,46 % -0,68 % -0,74 % 0,09 % 0,05 % Enkeltelementene i skatt og rammetilskudd for 2017 og i økonomiplanperioden framkommer i tabellen nedenfor. 1000 kr 2016 2017 2018 2019 2020 Innbyggertilskudd 65 829 67 980 68 195 68 348 68 430 Utgiftsutjevning 16 025 16 333 16 365 16 383 16 392 INGAR 983 (294) - - - Saker med særskilt fordeling 491 392 392 392 392 Nord-Norge tilskudd 11 047 11 283 11 306 11 306 11 306 Småkommunetilskudd 11 857 12 005 12 005 12 005 12 005 Ordinært skjønn 2 548 1 967 - - - Skjønn tap nytt inntektssystem 2 900 Endringer saldert budsjett 2014/2015/2016 470 Sum rammetilskudd ekskl. innt.utjevning 111 679 109 666 108 263 108 434 108 525 Netto inntektsutjevning 21 038 21 373 21 373 21 373 21 373 Sum rammetilskudd 132 718 131 039 129 635 129 807 129 898 Skatt på inntekt 56 830 57 685 57 685 57 685 57 685 2.b.2. Eiendomsskatt Eiendomsskatt har siden 2007 vært innkrevd i hele kommunen og videreføres med en skattesats på 7 promille for alle eiendomstyper i hele perioden. Eiendomskattetaksten står i 10 år, og det må i løpet av det tiende året tas ny takst, eventuelt kontorjustering. Skjervøy kommune valgte å kontorjustere grunnlaget med 10 %, gjeldende fra 2017. 2.b.3. Momskompensasjon Skjervøy kommune får momskompensasjon på en rekke varer og tjenester. 2.b.4. Rentekompensasjon for investeringer I forbindelse med en del statlige reformer er det gitt tilskudd til dekning av kommunens utgifter til investering. Dette gis som en årlig kompensasjon for antatte renteutgifter. Ordningen administreres av Husbanken og det er gitt egne regler for den enkelte ordning. Felles er at det er en rentesats tilnærmet lik 8
husbankrenten som benyttes. I økonomiplanen er denne lagt på 2 % basert på samme prognose vi bruker på lån vi har i Husbanken. Nedenfor gis en oversikt over hvilke ordninger vi er med på. Totalt er det beregnet at vi får mellom 1,2 og1,5 mill hvert år i planperioden. Skole Totalt fikk vi i perioden 2001 2005 en låneramme på 10,1 mill til oppussing av skolebygg. Midlene ble i hovedsak brukt til utbygging av barneskolen og oppgradering av Arnøyhamn skole. Ordningen varer til 2029. Eldreomsorg Ved byggingen av helsesenteret fikk vi i 2000 tilskudd til 33 sykehjemsrom og 12 omsorgsboliger. I direkte tilskudd fikk vi utbetalt 14,5 mill og så ble det gitt knappe 22 mill som grunnlag for rentekompensasjon. Ordningen varer til 2029. Psykiatri I forbindelse med etablering av psykiatriboliger i 2001 ble det etter samme mal som for helsesenteret gitt 1,2 mill i direkte tilskudd og 4 mill i rentegrunnlag for 7 omsorgsboliger. Ordningen varer til 2030. Kirker I 2007 ble oppussingen av Skjervøy kirke avsluttet. Det gis rentekompensasjon for vel 3,2 mill. Ordningen varer til 2027. c) Lønns- og prisvekst, endringer i pensjonsutgiftene Lønns- og prisvekst I statsbudsjettet anslås prisveksten for kommunale varer og tjenester (kommunal deflator) fra 2016 2017 til 2,6 prosent. Kommunenes lønns- og prisvekst kompenseres ved å øke rammetilskuddet med den kommunale deflatoren. Arbeidsgivers andel av pensjonsutgiftene I budsjettforslaget er pensjonspremier basert på aktuarberegninger av KLP samt premievarsel fra Statens pensjonskasse lagt til grunn. Beregningene gir følgende beregningsstaser for 2017 (2016-sats i parentes): KLP 19,68 % av brutto lønnsutgift for fellesordningen (19,4) KLP 19,25 % av brutto lønnsutgift for sykepleiere (20,76) SPK 10,25 % av brutto lønnsutgift (11,15) Vi forventer et premieavvik på 7,7 millioner i 2017 og dette skal amortiseres over bare 7 år. Dette gir oss store kostnader fremover. Midlene som er avsatt på premieavviksfondet gjør at vi slipper billigere unna i hele økonomiplanperioden da vi kan bruke av fondet til å dekke opp økte pensjonskostnader. 9
3. KOSTRA noen utvalgte tall Nedenfor er det gjengitt et utvalg av Kostra-tall som sier noe om hvordan utgiftene i Skjervøy kommune fordeler seg i forhold til andre kommuner i samme Kostra-gruppe (gruppe 3). Tabellene er henta fra Bedriftskompetanses foreløpige analyse: Utgifter pr tjenesteområde pr innbygger sammenligna med andre kommuner i gruppe 3: Pr. innbygger Skjervøy Nordreisa Vardø Nordkapp Sømna Steigen Vikna Båtsfjord Helse- og omsorg 31 931 29 394 30 864 26 643 30 090 34 439 26 889 35 157 Grunnskole 15 805 15 096 13 182 15 359 21 264 19 684 15 709 16 794 Adm, styring og fellesutgifter 8 823 6 040 9 342 7 154 9 470 9 523 7 608 7 896 Barnehager 7 306 7 859 5 232 6 775 8 741 6 365 10 492 7 127 Samferdsel 4 786 2 017 630 1 549 1 345 1 728 1 912 2 587 Barnevern 3 455 2 687 2 380 2 102 1 024 5 785 4 284 2 938 Kultur 2 654 3 201 5 621 3 322 2 142 2 924 2 212 3 460 Sosialtjeneste 2 196 2 822 2 942 3 307 3 149 5 195 3 148 3 513 Bolig 2 073 282 653 907 1 250 1 027 763 1 516 Brann og ulykke 1 381 1 354 1 537 1 248 779 1 071 1 014 1 048 Styring og kontrollvirksomhet 921 600 1 329 900 1 445 1 262 794 1 051 Kirke 856 791 1 113 879 1 093 1 168 573 815 Fysisk planlegg., natur mm. 769 879 834 900 1 977 1 550 884 524 Næringsformål 524 2 368 891 1 995 2 421 2 041 913 1 118 Sum utvalgte tjenester 83 480 75 389 76 550 73 039 86 190 93 761 77 195 85 545 Oppsummert: Skjervøy brukte kr. 3.105,- mer pr. innbygger til samferdsel Skjervøy brukte kr. 1.435,- mer pr. innbygger til helse og omsorg Skjervøy brukte kr. 1.159,- mer pr. innbygger til boligformål Skjervøy brukte kr. 675,- mer pr. innbygger til administrasjon Skjervøy brukte kr. 426,- mer pr. innbygger til barnevern Skjervøy brukte kr. 231,- mer pr. innbygger til brann og ulykke Når det gjelder områder der kommunen ligger lavere ser vi at: Skjervøy brukte kr. 1.244,- mindre pr. innbygger til sosialtjenesten Skjervøy brukte kr. 1.154,- mindre pr. innbygger til næringsformål Skjervøy brukte kr. 922,- mindre pr. innbygger til grunnskole Skjervøy brukte kr. 614,- mindre pr. innbygger til kultur Skjervøy brukte kr. 309,- mindre pr. innbygger til fysisk planlegging Skjervøy brukte kr. 207,- mindre pr. innbygger til barnehager Skjervøy brukte kr. 134,- mindre pr. innbygger til styring og kontrollvirksomhet Skjervøy brukte kr. 63,- mindre pr. innbygger til kirke Kilde: Bedriftskompetanse, ståstedanalyse Nå er Kostra-tall behefta med noe usikkerhet, da det er en del feilrapporteringer. Likevel er det dette tallmaterialet en har til å gjøre sammenligninger mht kommunale tjenester. Tallene ovenfor gir bare et hovedbilde innenfor de store tjenesteområdene. I den videre omstillingsprosessen vil det være relevant å gå i dybden på områder der Skjervøy skiller seg 10
markant ut. Det gjelder helse- og omsorgssektoren og kommunal boligforvaltning. Hva som fører til at kommunen ligger så høgt på samferdsel må det bringes klarhet i. 4. Bemanningsendring Oppsummert medfører forslagene i økonomiplanen til følgende endring i bemanningen: Etat: Bemanning 2017 2018 2019 2020 pr 1.9.16 Sentraladmin. 3910 30-150 -30 Kultur- og underv. 8725,16-530* 53,67* -100* 1,2 mill 2,1 mill Helse- og omsorg 13003,8-200 -124 160* Teknisk 4140-175 Tall med rødt: stillingsreduksjon *: reduksjon 5/12 pga endring ved skolestart 1,2 mill og 2,1 mill: driftsøkning Prestegårdsjorda ikke omregna til stilling 53,67*= 20 % Voksenopplæring og 33,67 spes.ped barnehage, 5/12 11
5. Økonomiske oversikter og nøkkeltall 5.1 Skjema 1 A drift Beskrivelse Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 Budsjett 2020 Skjervøy Skatt på inntekt og formue -51 700 000-58 424 000-58 424 000-58 424 000-58 424 000 Ordinært rammetilskudd -135 555 000-131 039 000-131 039 000-131 039 000-131 039 000 Skatt på eiendom -7 550 000-8 200 000-8 200 000-8 200 000-8 200 000 Andre generelle statstilskudd -10 937 000-11 602 500-10 212 750-7 891 250-5 153 000 Sum frie disponible inntekter -205 742 000-209 265 500-207 875 750-205 554 250-202 816 000 Renteinntekter og utbytte -2 304 000-2 304 000-2 304 000-2 304 000-2 304 000 Renteutgifter provisjoner og andre finansutgifter 7 988 748 7 478 309 7 949 320 8 153 852 8 218 059 Avdrag på lån 8 102 000 10 615 420 11 419 240 11 848 040 12 020 840 Netto finansinntekter/-utgifter 13 786 748 15 789 729 17 064 560 17 697 892 17 934 899 Til ubundne avsetninger 1 834 215 0 1 478 227 3 173 720 0 Bruk av ubundne avsetninger -825 000-3 635 505-1 142 000-1 142 000-1 634 287 Bruk av bundne avsetninger -1 109 000-850 000-850 000-850 000-850 000 Netto avsetninger -99 785-4 485 505-513 773 1 181 720-2 484 287 Overført til investeringsbudsjettet 725 000 825 000 825 000 825 000 825 000 Til fordeling drift -191 330 037-197 136 276-190 499 963-185 849 638-186 540 388 Sum fordelt til drift fra skjema 1B 191 330 037 197 136 276 190 499 963 185 849 638 186 540 388 5.2 Skjema 1 B - drift 2016 2017 2018 2019 2020 Til fordeling drift fra skjema 1A 191 330 037 197 136 276 190 499 963 185 849 638 186 540 388 Sentraladministrasjon 32 420 765 33 390 462 31 541 712 30 162 862 28 585 612 Kultur og undervisning 60 718 714 62 368 963 60 670 378 61 594 903 61 594 903 Helse og omsorg 86 436 047 90 477 771 85 818 418 86 190 418 84 760 418 Tekniske tjenester og selvkost 18 128 511 17 765 080 16 535 455 16 535 455 16 535 455 Finans -6 633 000-6 866 000-4 066 000-8 634 000-4 936 000 Netto for etat 191 330 037 197 136 276 190 499 963 185 849 638 186 540 388 12
5.3 Økonomisk oversikt drift Beskrivelse Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 Budsjett 2020 Brukerbetalinger -8 625 000-9 775 200-9 825 200-9 825 200-9 825 200 Andre salgs- og leieinntekter -27 570 105-28 402 105-28 302 105-28 302 105-28 302 105 Overføringer med krav til motytelse -22 011 000-21 916 000-21 916 000-21 916 000-21 916 000 Rammetilskudd -135 555 000-131 039 000-131 039 000-131 039 000-131 039 000 Andre statlige overføringer -10 937 000-11 602 500-10 212 750-7 891 250-5 153 000 Andre overføringer -350 000-800 000-800 000-800 000-800 000 Skatt på inntekt og formue -51 700 000-58 424 000-58 424 000-58 424 000-58 424 000 Eiendomsskatt -7 550 000-8 200 000-8 200 000-8 200 000-8 200 000 SUM DRIFTSINNTEKTER (B) -264 298 105-270 158 805-268 719 055-266 397 555-263 659 305 Lønnsutgifter 162 709 637 167 076 049 161 265 713 160 735 713 159 570 713 Sosiale utgifter 21 190 005 20 325 787 22 246 810 17 774 485 21 440 235 Kjøp av varer og tj. som inng. i komm tj.prod 31 024 846 32 001 091 31 710 091 32 965 091 32 850 091 Kjøp av varer og tj. som erstatter komm tjprod 23 214 654 27 519 654 25 593 654 24 943 654 23 625 654 Overføringer 12 500 000 11 815 000 11 235 000 10 982 000 10 605 000 Avskrivninger 10 529 000 10 529 000 10 529 000 10 529 000 10 529 000 Fordelte utgifter -733 000-733 000-733 000-733 000-733 000 SUM DRIFTSUTGIFTER (C) 260 435 142 268 533 581 261 847 268 257 196 943 257 887 693 BRUTTO DRIFTSRESULTAT (D = B-C) -3 862 963-1 625 224-6 871 787-9 200 612-5 771 612 Renteinntekter, utbytte og eieruttak -2 304 000-2 304 000-2 304 000-2 304 000-2 304 000 Mottatte avdrag på utlån -75 000-30 000-30 000-30 000-30 000 SUM EKSTERNE FINANSINNTEKTER (E) -2 379 000-2 334 000-2 334 000-2 334 000-2 334 000 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 7 988 748 7 478 309 7 949 320 8 153 852 8 218 059 Avdrag på lån 8 102 000 10 615 420 11 419 240 11 848 040 12 020 840 Utlån 55 000 55 000 55 000 55 000 55 000 SUM EKSTERNE FINANSUTGIFTER (F) 16 145 748 18 148 729 19 423 560 20 056 892 20 293 899 RESULTAT EKSTERNE 13 766 748 15 814 729 17 089 560 17 722 892 17 959 899 FINANSIERINGSTRANSAKSJONER Motpost avskrivninger -10 529 000-10 529 000-10 529 000-10 529 000-10 529 000 NETTO DRIFTSRESULTAT (I) -625 215 3 660 505-311 227-2 006 720 1 659 287 Bruk av disposisjonsfond -825 000-3 635 505-1 142 000-1 142 000-1 634 287 Bruk av bundne fond -1 109 000-850 000-850 000-850 000-850 000 SUM BRUK AV AVSETNINGER (J) -1 934 000-4 485 505-1 992 000-1 992 000-2 484 287 Overført til investeringsregnskapet 725 000 825 000 825 000 825 000 825 000 Avsetninger til disposisjonsfond 1 834 215 0 1 478 227 3 173 720 0 SUM AVSETNINGER (K) 2 559 215 825 000 2 303 227 3 998 720 825 000 13
5.4 Skjema 2 A investering Beskrivelse Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 Budsjett 2020 Skjervøy Investeringer i anleggsmidler 29 960 000 26 570 000 20 400 000 4 400 000 4 400 000 Årets finansieringsbehov 29 960 000 26 570 000 20 400 000 4 400 000 4 400 000 Bruk av lånemidler -18 260 000-23 071 000-17 120 000-4 320 000-4 320 000 Tilskudd til investeringer -4 100 000 0 0 0 0 Kompensasjon for merverdiavgift -5 100 000-3 499 000-3 280 000-80 000-80 000 Sum ekstern finansiering -27 460 000-26 570 000-20 400 000-4 400 000-4 400 000 Bruk av avsetninger -2 500 000 0 0 0 0 Sum finansiering -29 960 000-26 570 000-20 400 000-4 400 000-4 400 000 5.5 Skjema 2 B investering Tall i hele 1000 Til investeringer anleggsmidler Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 Budsjett 2020 29 960 000 26 570 000 20 400 000 4 400 000 4 400 000 Fordelt slik: Ny GPS 0 300 0 0 0 U-skole 7 500 700 0 0 0 Maskinparken 1 650 320 0 0 0 Vannverk 150 2 000 2 000 2 000 2 000 Kloakkanlegg 0 2 700 2 000 2 000 2 000 Kollagerneset 11 000 0 0 0 0 Riving kai 2 500 0 0 0 0 Kommunale bygg 1 200 2 050 1 000 0 0 Kiilgården 0 600 0 0 0 Ny fløy helsesenteret 5 000 0 0 0 0 Kommunale veier 960 400 400 400 400 Skredsikring Arnøyhamn 0 2 500 0 0 0 Ny barnehage 0 15 000 15 000 0 0 Sum fordelt 29 960 26 570 20 400 4 400 4 400 14
5.6 Økonomisk oversikt investering Beskrivelse Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 Budsjett 2020 Skjervøy Kompensasjon for merverdiavgift -5 100 000-3 499 000-3 280 000-80 000-80 000 Statlige overføringer -4 100 000 0 0 0 0 SUM INNTEKTER (L) -9 200 000-3 499 000-3 280 000-80 000-80 000 Kjøp av varer og tj som inngår i kommunal tj.prod. 29 960 000 26 570 000 20 400 000 4 400 000 4 400 000 SUM UTGIFTER (M) 29 960 000 26 570 000 20 400 000 4 400 000 4 400 000 FINANSIERINGSBEHOV (O = M+N-L) 20 760 000 23 071 000 17 120 000 4 320 000 4 320 000 Bruk av lån -18 260 000-23 071 000-17 120 000-4 320 000-4 320 000 Bruk av ubundne investeringsfond -2 500 000 0 0 0 0 SUM FINANSIERING (R) -20 760 000-23 071 000-17 120 000-4 320 000-4 320 000 15