Økonomiplan /Årsbudsjett Hedmark fylkeskommune

Transkript

1 Saknr. 17/ Saksbehandler: Hilde Anette Neby Økonomiplan /Årsbudsjett Hedmark fylkeskommune Innstilling til vedtak: Fylkesrådet legger saken frem for fylkestinget med slikt forslag til vedtak: 1. Driftsbudsjettet for vedtas som netto utgifter pr. hovedtjeneste 1-7, og som netto utgifter pr. tjenestegruppe for hovedtjeneste 8 (fylkesskatt og rammetilskudd) og 9 (finanstjenester), slik det fremgår av budsjettskjema 4 i fylkesrådets forslag til Økonomiplan /Årsbudsjett Investeringsbudsjettet for vedtas som en brutto bevilgning på de ulike investeringsrammene/prosjektene slik det fremgår av budsjettskjema 2B og med finansiering slik det fremkommer av budsjettskjema 2A i fylkesrådets forslag til Økonomiplan /Årsbudsjett Fylkestinget godkjenner et låneopptak i 2018 på kr med en avdragstid på 30 år, til finansiering av investeringsprosjekter i Fylkestinget vedtar et samlet netto driftstilskudd på kr til Hedmark Trafikk FKF i Fylkestinget vedtar en samlet ramme for TT-ordningen for 2018 på 15,6 mill. kroner, som forutsettes avsatt innen driftsrammen til Hedmark Trafikk FKF. Vedlegg: - Fylkesrådets forslag til Økonomiplan /Årsbudsjett Kontrollutvalgets sak 25/17 om budsjett for kontroll- og tilsynsorganene

2 - Innspill fra RLF, HFFR, UFT - Protokoll fra HAMU Hamar, Per-Gunnar Sveen fylkesrådsleder Dette dokumentet er elektronisk godkjent.

3 Saksutredning Økonomiplan /Årsbudsjett Hedmark fylkeskommune Sammendrag Fylkesrådet legger med dette frem forslag til Økonomiplan /Årsbudsjett 2018 med en driftsramme i 2018 på 2,9 mrd. kroner (ekskl. renter og avdrag). Investeringsramme for 2018 foreslås til 651,1 mill. kroner. Fylkesrådets forslag til Økonomiplan /Årsbudsjett 2018 følger opp satsinger i fylkesrådets samarbeidserklæring. I tillegg til fylkesrådets samarbeidserklæring er det tatt utgangspunkt i: Regional planstrategi for Hedmark Vedtatt Økonomiplan /Årsbudsjett 2017 Sak om strategier og økonomiske rammer (FT-sak 38/17) Regjeringens forslag til statsbudsjett for 2018 Andre relevante plan- og styringsdokumenter Arbeidet med å tilpasse fylkeskommunens drift til reduserte rammeoverføringer fra staten på grunn av det nye inntektssystemet for fylkeskommuner fortsetter. Reduksjonen i rammetilskuddet fases gradvis inn gjennom en overgangsordning på fem år, dvs. med full virkning fra Dette innebærer redusert rammetilskudd på 29,4 mill. kroner i 2018 sammenlignet med 2017, og en ytterligere reduksjon med 29,4 mill. kroner i Regjeringens forslag til statsbudsjett 2018 ga ingen realvekst for Hedmark fylkeskommune. Dette begrenser fylkeskommunens handlingsrom betydelig. Dette innebærer at nye tiltak og ny aktivitet i økende grad må finansieres innenfor eksisterende rammer. I tillegg har regjeringen i forslag til statsbudsjett foreslått en reduksjon i statlige regionale utviklingsmidler, hvorav Hedmarks andel av dette er en reduksjon på 13,6 mill. kroner i Det er også foreslått innstramminger i rentekompensasjonsordningen for transporttiltak, der praksis fra tidligere statsbudsjetter med årlig økning av den såkalte lånerammen, ikke videreføres i Siden årlig økning var lagt til grunn for beregning av renteinntekter fra denne ordningen i Økonomiplan , vil en stopp fra 2018 bidra til reduserte renteinntekter enn lagt til grunn i gjeldende økonomiplan. Hedmark fylkeskommune har et relativt lavt gjeldsnivå sammenlignet med andre fylkeskommuner. I tillegg til en relativt høy andel oppsparte midler fra tidligere (investeringsfond og disposisjonsfond) har dette gitt muligheter for følgende prioriteringer i denne planperioden: Nødvendige oppgraderinger etter vedtatt skolestruktur innenfor en totalramme på 317 mill. kroner: o Stange videregående skole o Solør videregående skole/avd. Våler

4 o Solør videregående skole/avd. Sønsterud o Skarnes videregående skole o Storhamar videregående skole/eldre bygningsmasse o Brumunddalshallen Satsing på forfallsinnhenting på fylkesvegnettet o Oppfølging av Handlingsprogrammet for fylkesveger (23) o Fylkesveginvesteringer foreslås økt med 100 mill. kroner o Styrking av fylkesvegvedlikeholdet med 75 mill. kroner o Sammen med tiltakene i handlingsprogrammet, vil dette gi muligheter for å redusere forfallet på fylkesvegnettet med 300 mill. kroner i planperioden. o I tillegg vil det redusere sårbarheten på vedlikeholdsbudsjettet i forhold til akutte skader og ødeleggelser som følge av flom mv. jf. innstramminger i ordningen for kompensasjon for flomutgifter fra staten. Andre viktige satsingsområder for fylkesrådet i økonomiplanperioden er blant annet: Fullføring av skoleinvesteringsprosjektet på Ringsaker videregående skole samlet ramme 399,8 mill. kroner Fullføring av skoleinvesteringsprosjektet på Elverum videregående skole samlet ramme 447,8 mill. kroner Fullføring av investeringsprosjektet på Jønsberg videregående skole/internat samlet ramme 29,9 mill. kroner Økning i antall lærekontrakter/økt lærlingtilskudd. Utover styrkingen som ble lagt inn i forrige økonomiplan foreslås en styrking på 5,7 mill. kroner i 2018, 4,7 mill. kroner i 2019 og 3,7 mill. kroner for 2020 og Renholdskoordinator/sentral fagkoordinator (0,98 mill. kroner) Utarbeidelse av et klimaregnskap - ferdigstilles sommeren 2019 (0,7 mill. kr i 2018 og 2019) Areal- og transportstrategien for Mjøsbyen, 0,3 mill. kroner i 2018 Rullering av fylkesdelplan for kulturminner til en oppdatert regional plan 0,6 mill. kroner legges inn til planarbeidet fordelt på 2018 og 2019 Utredning 13-årig skoleløp Stor-Elvdal kommune. Som oppfølging av FT-sak 22/17 (skolestruktursaken) om utredning av et slikt tiltak (0,5 mill. kroner i 2018) Kompetanse- og næringsutvikling yrkesfagløft (1,0 mill. kroner fordelt på 208 og 2019) I økonomiplanen er det lagt opp til et investeringsprogram på totalt 1,9 mrd. kroner i løpet av perioden I 2018 foreslås det investeringer på 651,1 mill. kroner, hvorav kr forutsettes finansiert ved låneopptak. 1. Innledning og bakgrunn Arbeidet med økonomiplanen startet opp i januar Saken om strategier og økonomiske rammer ble behandlet av fylkestinget i juni 2017, jf. sak 38/17. Denne saken er lagt videre til grunn for arbeidet med Økonomiplan /Årsbudsjett 2018.

5 2. Inntektsforutsetninger og økonomisk handlingsrom De økonomiske rammebetingelsene bygger på regjeringens forslag til statsbudsjett for I regjeringens forslag til statsbudsjettet 2018 legges det opp til en realvekst i kommunesektorens frie inntekter i 2018 på knapt 3,8 mrd. kroner. Det legges opp til at fylkeskommunene får 200 mill. kroner av den foreslåtte veksten i frie inntekter. Av dette foreslås det at 100 mill. kroner gis med en særskilt fordeling til ferjefylkene, og Hedmark fylkeskommune får ikke noe av dette. I forslag til statsbudsjett er fylkeskommunenes rammetilskudd for 2018 kompensert for følgende oppgaveendringer: Økt lærlingtilskudd, helårseffekt av endring i 2017 (RNB-2017) Fylkesveger uttrekk i vedtatt statsbudsjett 2017 og FT 7/17 Utvidet rett til videregående opplæring for innvandrere, helårseffekt Kompensasjon for økning i mva./lav sats (transporttiltak) Korreksjoner for elever i statlige/private skoler Hensyntatt regjeringens oppgavekorrigeringer og korrigeringer for befolkningsutvikling, vil Hedmark fylkeskommune ha en realnedgang i frie inntekter på ca. 1,0 mill. kroner i forhold til rammeforutsetningene for 2018 i Økonomiplan /Årsbudsjett 2017: (mill. kroner) Beregnet realvekst i 2018 (ift. planlagt nivå i 2018 i Økonomiplan ) 5,4 Føringer i statsbudsjettet 2018 Økt rammetilskudd lærlinger - helårsvirkning av RNB ,4 Fylkesveger - uttrekk i vedtatt statsb 2017 og FT 7/17 3,5 Utvidet rett til vgo for innvandrere - helårseffekt -2,1 Kompensasjon for økning i mva/lav sats (transporttiltak) -4,4 Korrigering for befolkningsutvikling -3,0-6,4 Realnedgang hensyntatt føringer i statsbudsjettet -1,0 Fylkesrådet legger for 2018 til grunn inntektsforutsetninger for frie inntekter etter regjeringens forslag til statsbudsjett For årene er det i statsbudsjettet ikke lagt noen føringer for hvilken vekst kommunesektoren kan forvente. Med bakgrunn i en anslått svakere befolkningsutvikling i Hedmark sammenlignet med landsgjennomsnittet og nedgang i aldersgruppen år, foreslås det lagt til grunn en 0-vekst for årene Dette betyr at endringene i frie inntekter i perioden knytter seg til endringene i inntektssystemet. I forhold til Økonomiplan /Årsbudsjett 2017, er rentenivået for beregning av renteutgifter på lån og renteinntekter foreslått redusert ytterligere for kommende planperiode, men fortsatt med samme rentenivå de to første årene for deretter å øke noe i 2020 og Rentebudsjetteringen ligger likevel fortsatt noe over oppnådd rentenivå for Det er videre lagt til grunn en videreføring av nivå for uttak av utbytte fra Hedmark fylkeskraft på årlig 43,1 mill. kroner til finansiering i driftsbudsjettet. I forbindelse med salderingen er det også tatt hensyn til følgende forhold:

6 Lavere rentekompensasjon/transporttiltak enn forutsatt og lagt til grunn i gjeldende Økonomiplan /Årsbudsjett 2017, jf. innstramminger i ordningen i forslag til statsbudsjett 2018 Økning i ordinære premiesatser/pensjon både fra KLP og SPK 9,6 mill. kroner i økte utgifter Økte rente- og avdragsutgifter som følge av økt investeringsnivå Hovedelementene i salderingen kan oppsummeres slik: Redusert avsetning til fylkeskommunens omstillingsfond med 8 mill. kroner enn forutsatt i gjeldende økonomiplan. Styrkingen i fylkeskommunale næringsutviklingsmidler som ble lagt inn i gjeldende økonomiplan avsluttes i 2019, dvs. ett år tidligere enn forutsatt (-5 mill. kroner). Redusert planlagt vedlikehold med 4 mill. kroner i 2018 og 2019, jf. se i sammenheng med investeringsprogrammet og økte skoleinvesteringer. Reduserte rammer til utdanning med 4,9 mill. kroner som følge av elevnedgang, jf. elevtelling skoleåret 2017/2018 Korrigering av mva-kompensasjon på fylkesvegvedlikehold, jf. oppfølging av FT-sak 54/17 Engangstiltak og ekstraordinære satsinger er i hovedsak dekket med fondsmidler. Det er lagt inn et samlet effektiviseringskrav for hovedtjenestene 1-6 i årene 2020 og 2021 på henholdsvis 12 mill. kroner i 2020 og 14 mill. kroner i Effektiviseringskravet legges inntil videre på hovedtjeneste 1 og vil bli spesifisert nærmere i senere planrulleringer. Redusert tilskudd til Hedmark Trafikk fra 2020 på 4 mill. kroner. Redusert fylkesvegvedlikehold på 10 mill. kroner i Tilpasninger til nytt inntektssystem Effekten av det nye inntektssystemet slår inn med ytterligere økt tyngde i Det nye inntektssystemet gir Hedmark fylkeskommune en reduksjon i inntekter (rammetilskuddet) på ca. 140 mill. kroner (systemeffekt). Endringene fases inn gjennom en overgangsordning på fem år ved at reduksjonen i rammetilskuddet blir faset inn med et likt beløp hvert år i fem år fra og med 2015, dvs. med full virkning fra Dette innebærer redusert rammetilskudd på 29,4 mill. kroner i 2018 sammenlignet med 2017, og en ytterligere reduksjon med 29,4 mill. kroner i I tillegg er det etablert en tapskompensasjonsordning for fylkeskommuner som taper (mest) på omleggingen. Hedmark fylkeskommune får en årlig tapskompensasjon på 25,4 mill. kroner, jf. justert nivå etter vedtatt statsbudsjett 2017 (dvs. et årlig, fast beløp). Overgangsordningen og tapskompensasjonsordningen gir fylkeskommunene tid til å tilpasse seg et nytt inntektsnivå. Kommunal- og moderniseringsdepartementet har signalisert at det vil komme et nytt inntektssystem for fylkeskommuner fra og med 2020 i forbindelse med nye fylkesinndelinger, og at tapskompensasjonen gjelder inntil nytt inntektssystem foreligger. I Økonomiplan /Årsbudsjett 2015 ble det lagt en plan om rammereduksjoner for tilpasning til nytt inntektssystem. Fylkestinget besluttet i juni i forbindelse med behandling av sak 38/17 om strategier og økonomiske rammer en ny fordeling av rammekuttene. Redusert egenfinansiering av investeringer og økt tapskompensasjon på 3,4 mill. kroner i forbindelse med vedtatt

7 statsbudsjett 2017 ble brukt til å redusere/avslutte gjenstående rammekutt i 2018 og 2019 for flere av tjenesteområdene. 4. Omstillingsmidler Øremerket tilskudd fra staten Hedmark og Oppland fylkeskommuner har mottatt 30 mill. kroner i øremerket tilskudd fra staten til å dekke fylkeskommunenes kostnader ved sammenslåingen. Midlene er utbetalt til Hedmark fylkeskommune og disponeres av fellesnemnda i sammenslåingsprosessen. Egne omstillingsmidler Tilskuddet fra staten anses ikke å være tilstrekkelig for å dekke kostnadene ved en så stor omstillingsprosess. Sammenslåingen mellom Hedmark og Oppland fylkeskommuner vil kreve betydelige ressurser. Hedmark fylkeskommune har satt av midler til et omstillingsfond i flere år. Status for disse omstillingsmidlene er ved utgangen av 2017 på ca. 23,5 mill. kroner. Det er også planlagt avsatt ytterligere beløp i denne økonomiplanperioden og samlet beløp i perioden vil utgjøre ca. 39,5 mill. kroner. I FT-sak 22/17 om skole- og tilbudsstruktur omtales bruk av fylkeskommunens avsatte omstillingsmidler til omstillingsprosessen på skolene. I denne prosessen er det i 2017 brukt i underkant av 1 mill. kroner. I årene som kommer må omstillingsfondet brukes både til omstilling innen skolene og til regionreformen, slik som forutsatt i gjeldende økonomiplan. 5. Finansiering av investeringene og gjeldsnivå Investeringene er forutsatt finansiert med låneopptak, midler fra driftsbudsjettet, bruk av fond og momskompensasjon på investeringer. I løpet av den kommende planperioden er det forutsatt at gjeldsnivået vil stige. Dette skyldes de to store skoleprosjektene ved Elverum og Ringsaker videregående skoler, nye skoleprosjekter (nødvendige oppgraderinger) som er innarbeidet i investeringsprogrammet etter avklaring av saken om skolestruktur samt styrking av fylkesveginvesteringer til forfallsinnhenting. I økonomiplanperioden beregnes det samlede gjeldsnivået å øke til i underkant av 2,5 mrd. kroner ved utgangen av planperioden med det foreslåtte finansieringsopplegget. Dette utgjør 85,6 % av fylkeskommunens driftsinntekter. Korrigert netto lånegjeld der gjeldsnivået er korrigert for utlån og ubundne investeringsfond er betydelig lavere (beregnet til 61,7 % i 2021). Videre har fylkeskommunen bundet renten på deler av gjelden. Ved årsskiftet 2016/2017 hadde fylkeskommunen avtaler om fastrente for 61 % av den langsiktige gjelden, mens de resterende 39 % hadde vilkår basert på flytende renter. Den store andelen fastrente, gjør fylkeskommunen mindre sårbar for rentesvingninger. Fylkesrådet planlegger med en noe lavere rente enn lagt til grunn i gjeldende økonomiplan , men fremdeles noe høyere enn det faktiske rentenivået for fylkeskommunenes lån. Den mest markante endringen knyttet til renteinntekter er knyttet til rentekompensasjonsordningen for transporttiltak, der praksis fra tidligere statsbudsjetter med årlig økning av den såkalte lånerammen,

8 ikke videreføres i Siden årlig økning var lagt til grunn for kompensasjons-ordningen i Økonomiplan , vil en stopp fra 2018 bidra til reduserte renteinntekter enn lagt til grunn i gjeldende økonomiplan. Selv med et nedjustert rentenivå, gir etablerte rentesikringer for låneporteføljen og endringsmuligheten knyttet til finansieringen av investeringer fra drift likevel fortsatt et godt grunnlag for tilpasning til en eventuelt fremtidig renteøkning. 6. Tilskudd til Hedmark Trafikk FKF I henhold til budsjettforskriftene skal fylkestinget vedta tilskudd for foretak spesielt. For 2018 foreslår fylkesrådet et fylkeskommunalt tilskudd til Hedmark Trafikk på kr Endelig budsjett for foretaket skal vedtas av foretakets styre etter fylkestingets endelige behandling av Økonomiplan /Årsbudsjett I henhold til forskrift om tilrettelagt transportordning (TT) for forflytningshemmede i Hedmark skal fylkestinget vedta den årlige rammen for ordningen. Hedmark Trafikk FKF har ansvar for administrasjon av ordningen. Fylkesrådet foreslår en videreføring av 2017-rammen for ordningen, som etter oppjustering til 2018-priser er på 15,6 mill. kroner. Dette beløpet forutsettes avsatt innenfor driftsrammen til Hedmark Trafikk FKF. Det forutsettes at TT-ordningen blir spesifisert i selskapets særbudsjett. Fylkesrådet legger til grunn at det foreslåtte driftstilskuddet vil danne grunnlag for at styret kan legge frem et saldert budsjett for Hedmark Trafikk FKF. 7. Kontrollutvalgets budsjettforslag I hht til 18 i Forskrift om kontrollutvalg følger kontrollutvalgets forslag til budsjettramme for kontrollog revisjonsarbeidet med som vedlegg til fylkesrådets innstilling til fylkestinget. Fylkesrådet foreslår en videreføring av rammen til kontroll- og tilsynsorganer, oppjustert for lønns- og prisvekst. 8. Regionrådene I henhold til bestemmelser i Kommuneloven er det i forskrift om årsbudsjett 13 pkt. 1 regler for budsjetter for interkommunalt samarbeid. Fylkesrådet har vurdert det som hensiktsmessig å ta inn regionrådenes budsjettforslag som vedlegg i økonomiplan-/årsbudsjettdokumentet. 9. Fylkestingets vedtaksnivå i budsjettet viderefordeling av budsjettet Nytt økonomi- og finansreglement ble vedtatt av fylkestinget i oktober 2017 med virkning fra 2018 (jf. sak 56/17). Fylkestinget vedtar budsjettet med netto utgifter pr. hovedtjeneste 1-7 (Utdanning, Tannhelse, Kultur mv.) og som netto utgifter pr. tjenestegruppe for hovedtjeneste 8 (fylkesskatt og rammetilskudd) og 9 (finanstjenester) slik det fremgår av egen talloversikt (jf. budsjettskjema 4) i fylkesrådets forslag til økonomiplan/årsbudsjett. Fylkesrådet foretar etter dette videre spesifisering av årsbudsjettet for 2018.