Rekneskapsrapport pr. 1. kvartal 2010 Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet Kommunestyret

Transkript

1 VESTNES KOMMUNE Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 2010/378 Saksbehandlar: Magne Værholm Dato: Saksframlegg Rekneskapsrapport pr. 1. kvartal 2010 Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet Kommunestyret Administrasjonssjefen si innstilling Rapporten om rekneskapssituasjonen pr. 1. kvartal 2010 vert teken til orientering. SAKSUTGREIING:

2 1. Innleiing Driftsbudsjett for 2010 vart godkjent av kommunestyret i sak KST 107/09 og investeringsbudsjett i sak KST 106/09. Grunna underskott i 2008, som enno ikkje er inndekka, er kommunen innmeldt på den såkalla Robek lista. Det betyr at kommunen er underlagt statleg kontroll og godkjenning av økonomiske forpliktelser. Låneopptak må godkjennast og budsjett vert underlagt strengare kontroll enn elles. Økonomiplanen, som kommunestyre vedtok i oktober 2009, vart ikkje godkjent av Fylkesmannen. Kommunestyre behandla, og vedtok, revidert økonomiplan i møte , sak KST 21/10. Revidert økonomiplan og driftsbudsjett 2010 er sendt Fylkesmannen. Vi har enno ikkje fått tilbakemelding frå Fylkesmannen, slik at vi har ikkje fått godtkjent budsjett for I hovudtrekk kan vi ut frå drifta pr. 1. kvartal melde følgjande: Inntektene ser ut til å bli som budsjettert. Avkastning frå kraftfondet er noko høgre enn budsjettert, men det er for tidleg på året til å være sikker på om dette er ein trend som vil fortsette. Avkastninga vil være avgjerande for resultatet i år. I budsjettet er innarbeidd alle sparetiltak som vart vedtatt i økonomiplanen, og i tillegg ein del tiltak som vart vedtatt i statsbudsjettet. Administrasjon peikte i saksutgreiinga på at det var svært usikkert om ein klarte å gjennomføre alle sparetiltaka. Det ser ut til å bli meirforbruk på drifta. Slik vi vurderer det i dag vert det meirforbruk innan pleie- og omsorg, barne- og ungdomstenestene og teknisk sektor. Årsak til dette er - at ein ikkje klarer å gjennomføre alle sparetiltak så raskt som føresett - uforutsette kostnader og kraftig prisauking på t.d. energi - budsjetta på nokre område var nok redusert urealistisk mykje Lønsoppgjeret er enno ikkje ferdig, resultat her vil bety mykje for driftsresultatet. Slik vi vurderer situasjonen i dag kan det ligge an til underskott på drifta i år. Administrasjonssjefen vil vurdere evt. nye tiltak for å redusere driftskostnadane. Dette vert å komme tilbake til seinare. Dersom det vert underskott på drifta i år må ytterlegare tiltak, utover det som er vedtatt i økonomiplanen, vedtakast for 2011 og 2012 for å klare å dekke inn underskott frå 2008.

3 2. Driftsbudsjett 2.1 Inntekter Driftsinntekter Budsjett Prognose Avvik Skatt og rammeoverføring Vertskommunetilskott Momskompensasjon Ressurskr. Brukarar Tilskott barnehageutbygg Komp eldreutb/skule med mer Driftsinntekter Skatt-/og rammeoverføring, vi har enno ikkje fått sluttala for mars frå skattedirektoratet, men ut frå førebelse tal så reknar eg med at dei vert som budsjettert. Men normalt må vi ha minst eit halvt år for å sjå om det vert avvik frå budsjett. Momsrefusjon, grunna at mykje av kostnadane med brannstasjon og Vestnes ressurssenter først kjem i år vert momsrefusjonen noko høgre enn budsjettert. Tilskott ressurskrevjande brukarar, m.a. endring i tilskottsreglane vert inntekta noko mindre enn budsjettert. Finansinntekter Budsjett Prognose Avvik Kalkulatoriske renter Avkastning "kraftfondet" Utbytte VEAS Ekstraord utbytte VEAS Renteinntekter Finansinntekter Avkastning kapitalfond Det er budsjettert med ei avkastning tilsvarande 6 % på kapitalfondet. Avkastninga første kvartal har vore: - Januar kr ,- - Februar kr ,- - Mars kr ,- Samla inntekt på 2,7 mill. kr i første kvartal Det er sjølvsagt altfor tidleg å vite korleis resultatet her vert. Men det har vore positivt første kvartal. Utviklinga på verdien av kapitalfond vil ha stor innverknad på kva økonomisk resultat vi vi få i 2010.

4 Ved utgangen av 1. kvartal var avkastninga av kraftfondet knapt 0,7 mill. kr høgre enn budsjett for same periode. Så langt ein kan vurdere situasjonen etter 1. kvartal ser inntektene ut til å bli som budsjettert.

5 2.2 Driftsutgifter Resultat pr. 1. kvartal ser ut som følgjer: Rekneskap Budsjett Forbruk pr. 1. kvartal Forbruk i % Formål Sentraladm/fellesutg ,5 27,6 Kyrkjelege føremål ,1 29,1 Grunnskule med SFO ,8 26,7 Barnehage ,1 64,0 Vestnes kulturskule ,7 20,6 Kulturtiltak ,1 29,1 Barne og ungd tenester ,3 24,8 Helsevern ,1 31,2 NAV sosial-kommune ,4 32,2 Pleie- og omsorg ,2 27,9 Bustaddrift ,1-0,3 Tekniske tenester ,1 23,8 Kjøp tenester Tremek ,0 50,0 Avsatt lønsoppgjer ,4 29,0 Budsjett for 2010 er redusert med 5,8 mill. kr i forhold til forbruket i Korrigert for forventa løns- og prisauke er det ein reell reduksjon på mellom 15,0 og 20,0 mill. kr. Det er spesielt pleie- og omsorg og barne- og ungdomstenestene som har reduksjon i budsjetta. Forbruket 1. kvartal er 2,3 mill. kr lågare enn tilsvarande periode i 2009, også forbruksprosenten er noko lågare. Det viser at det er effekt av dei mange sparetiltaka som vart vedtatt for Ut frå dei vurderingane vi gjer i dag ser vi det vanskeleg å klare å holde drifta innanfor budsjettramma. Vi antyder eit meirforbruk på mellom 6,0 og 8,0 mill. kr. Administrasjonssjefen skal sjølvsagt gjere det som er mogeleg for å få meirforbruket så lite som mogeleg, men det er mange forhold som vi har liten kontroll over som avgjer resultatet.

6 Nokre kommentarar til drifta Pleie- og omsorg Budsjett 2010 er 6,2 mill. kr mindre enn forbruket i I kommentarane til budsjettet skreiv administrasjonssjefen at det kunne bli svært vanskeleg å klare å holde drifta innanfor budsjettramma. Det vert sjølvsagt gjort alt vi kan for å holde budsjettramma. Slik vi vurderer det pr. 1. kvartal antyder vi likevel eit meirforbruk på mellom 5,0 og 6,5 mill. kr i pleie- og omsorg. Institusjonsdrifta I budsjettet er det innarbeidd harde reduksjonar på institusjonsdrifta. M.a. reduksjon på 2,5 årverk på Mariebo/Oppigarden og ikkje bruk av plassane på aktivitetssenteret. Første kvartal har det vore behov for å bruke plassar på aktivitetssenteret, alternativet hadde vore å ha pasientar liggande på sjukehus og betalt dagmulkt. Dette gir meirforbruk på drifta. Slik vi vurderer det vil sektoren få eit meirforbruk på 1,5-2,0 mill. kr dersom vi fortsetter med dagens drift, dvs bruker plassar på aktivitetsbygget og ingen økonomisk spareeffekt ved Tresfjord trygdeheim. Behovet for institusjonsplassar utover året vil være avgjerande for det økonomiske resultatet. PU einingane Budsjettet redusert med 2,7 mill. kr i forhold til forbruk i Budsjetta er m.a. redusert med 3 % generell reduksjon. Dette tiltaket er for mange av einingane svært vanskeleg å klare å gjennomføre. I tillegg er budsjettet på dagsenteret på ein del punkt urealistisk, ikkje kompensert for alle kostnadane med matutkjøyring og ekstra kostnader for nye brukarar. Det er også fleire yngre psykisk utviklingshemma som no skal flytte i eigen bustad og som kommunen må gje tilbud til. Det var også budsjettert med spareeffekt for naturleg reduksjon av PU brukarar. Vert ingen slik effekt. Når brukarar dør vert husværa (og personalressursen) brukt til yngre psykisk utviklingshemmma eller ordinære sjukeheimsplassar (Ivartun). Altså andre grupper kommunen har ansvar for å gje tilbud til. Administrasjonssjefen kan evt. gje meir utfyllande informasjon om dette i lukka møte. Forventa meirforbruk 3,0 4,0 mill. kr. Heimetenestene Slik vi vurderer situasjonen i dag vil heimetenestene holde budsjettramma. Men i denne sektoren er mykje uforutsigbart og situasjonen kan fort endre seg.

7 Grunnskule Forbruket første kvartal i år er litt mindre enn tilsvarande periode i Korrigert for lønsauke er det nok ein reduksjon på om lag 4 %. Ut frå dette bør skulane klare å holde budsjettramma og med dagens drift ligg dei også i balanse med drifta. Men 2 av skulane har gitt tilbakemelding om at dei vil få ekstrakostnadar resten av året som gjer at dei ikkje klarer å holde budsjettet. Det gjeld: Tresfjord skule som må ha styrka bemanning i avgangsklassen til hausten. Tomrefjord skule peikar på at dei grunna sjukdom hjå elev, og ekstra spesialundervisning får kostnader utover det dei klarer å dekke innanfor ramma. I tillegg vert elevtalet høgre enn rekna med når budsjettet vart utarbeidd. Slik det no ser ut vert det 25 elevar i 1. klasse mot 18 rekna med i budsjett. Av desse er 6 minioritetselevar og det må settast inn ein ekstra pedagog. Ekstra kostnader er antyda til 1,0 mill. kr. Administrasjonssjefen vil så langt det er mogeleg prøve å finne tiltak innanfor sektoren slik at ein held budsjettet, men er usikker på om vi klarer det. Dette vert å komme tilbake til i seinare rekneskapsrapporter. Barne og ungdomstenestene (BUT) Budsjett til barne- og ungdomstenestene er redusert med nesten 1,9 mill. kr, eller over 8%, i høve til forbruk i Vi vil sjølvsagt prøve å holde budsjettet, men med den reduksjonen som er gjort kan det bli vanskeleg å klare det. Vestnes ressurssenter, vaksenopplæring m.m. såg ut til å få meirforbruk i år, men her vil inntekter frå asylsøkjarar som skal ha norskopplæring hjelpe noko på situasjonen og få balanse i drifta. Barnevern, vanskeleg å forutsjå då tiltak kan bli sett inn brått og med store økonomiske konsekvensar. Så langt ligg det an til meirforbruk. Sosiale tenester til barn og ungdom, forbruk i 2009 var 5,0 mill. kr budsjett i år 4,4 mill. kr. Auka behov for avlastning, oppretting av ny barnebustad og auka behov for personleg assistanse til enkeltbarn gjer at ein etter all sannsynlegheit ikkje klarer å holde budsjettet. BUT dekkjer også assistentar i skule og sfo-tid for dei funksjonshemma barna som er i gruppa ressurskrevjande brukarar. Dette utgjer om lag 5 stillingar. Så her ligg ei stor utgiftsauke i lag med oppretting av 2 barnebustader der funksjonshemma barn bur på heiltid. DS Antyda meirforbruk for driftseininga på minimum 1,0 mill. kr, truleg meir.

8 Eigedomsdrift /Tekniske tenester Driftsleiar peikar på at ein områder der kostnadane har auka mykje i år og der ein ikkje klare å holde budsjettet. I hovudsak skuldast dette: Auka energikostnader, straumprisen har vore høg så langt i år og signala er at den grunna låg magasinfylling vert høg vidare utover året. I tillegg har vi fått mindre brikettar til biobrenselanlegget slik at ein har måtte brukt olje i staden. Snøbrøyting, brøyteutgifter i heile 2009 var kr ,-. Budsjett for 2010 er kr ,-. Utbetalt pr. april er kr ,-, dvs allereie no eit meirforbruk på 0,5 mill. kr. Og det vil også komme utgifter på førjulsvinteren. Driftsleiar gir tilbakemelding om eit forventa meirforbruk på minst 1,0 mill. kr på sin sektor. Avsatt til lønsoppgjer Det er avsatt avsatt 7,0 mill. kr til å dekke lønsoppgjer pr. 1. mai i år. Det vil dekke eit lønstillegg på 3,5 % frå nemnde dato. Lønsoppgjer er ikkje ferdig på det tidspunkt denne saka vert skriven. Krava frå arbeidstakarorganisasjonane ligg imidlertid langt over den summen som er avsatt. Resultat frå lønsforhandlingane vil også ha stor betydning for resultatet i år. Renter og avdrag Lånegjelda til kommunen er 410,0 mill. kr. Vi har fast rente, 3,5 %, på 250,0 mill. kr. Det er budsjettert med 3,5 % rente på alle låna. Flytande lånerente er i dag ca. 2,4 %. Dersom ikkje renta aukar mykje framover året vil renteutgiftene nok bli noko mindre enn budsjettert. På motsatt side vil inntektene vi får kompensert frå staten til t.d. byggjing av omsorgsbudstader m.m. også av same grunn bli noko mindre. Avdraga vert også noko høgre enn budsjettert. Men dette vil gå opp i opp. Slik at samla skal det bli som budsjettert.

9 3. Investeringsbudsjett Det er budsjettert 13,1 mill. kr til investeringar i Men for to store prosjekt (brannstasjon og rehabilitering av Vestnes ressurssenter), som var gitt løyving til i 2009, vert mykje av arbeidet gjort i år og dermed også kostnaden ført i år. Pr. 1. kvartal er det utgiftsført 12,8 mill. kr på investeringsbudsjettet. Største delen av dette gjeld brannstasjon og Vestnes ressurssenter Status for prosjekta som er gitt løyving til i år er som følgjer: Prosjekt Framlegg 2010Status pr. 1. kvartal 1 Tomrefjord barnehage, rehabilitering Planlegging, ferdige planar til sommaren 2 Kjøkkenbygg HH utv. Oppussing Ikkje oppstarta 3 Enøk tiltak, lage plan Ikkje oppstarta 4 Avløp, renovering og utbygging Fiksdal, skifte avløpssystem Planane ikkje helt ferdig 6 Asfaltering Sak til formannsk om prioritering av løyving 7 Industrifelt, restløyving ferdiggjering For lite løyving, ny sak til kommunestyre 8 kjøp av grunn Skjer gjennom året 9 Strandbo, mindre utbedringar av bygg Ikkje ferdige planar 10 Vakt og mannskapsbil Kjøpt 11 Teknisk utegruppe (Misfj. Skog) garderobe Arbeidet starta 12 Utstyr traktor, plog, komprimeringsutst Kjøpt 13 IKT, hovuddataanlegg Kjøp skjer gjennom året 14 IKT skulane, tråløs nettverk og oppgr Startar snart med arbeidet 15 Utskifting PC lærarar og elevar Ikkje hatt anbud på kjøpet enno 16 Lærebøker Ikkje kjøpt 17 Utstyr til BUT, ressurssenteret Sak til formannsk, kjøp skjer i løpet av våren/sommar 18 Ivartun, 2 bekkenspylarar Kjøpt 19 Utstyr sjukeheim, kjøkken og trygdeheim Delvis kjøpt 20 Kyrkja