Innkalling til styreseminar og styremøte 16. og 17. september møte 5

Transkript

1 Rektor/Styret ved Høgskolen i Bergen Saksbehandler: Ståle Berglund Tlf: Styrets medlemmer og varaer Vår dato: Vår ref: 2014/1794 Deres dato: Deres ref: Innkalling til styreseminar og styremøte 16. og 17. september møte 5 Vi viser til møteplanen og tidligare utsendingar om styremøte og styreseminar og kallar med dette inn til møte i styret for Høgskulen i Bergen. Styreseminar: Møtetid: Tysdag 16. september kl til kl Møtestad: Møterom A 825 (styrerommet) Kronstad Seminaret blir runda av med middag ca Styremøte: Møtetid: Onsdag 16. september kl til kl Møtestad: Møterom A 825 (styrerommet) Kronstad Kl.: : Styremøte Kl.: : Lunsj Kl.: : Styremøtet held fram Dersom du ikkje kan møte ber vi om at du gir melding til styresekretariatet v/ståle Berglund på , e-post: stale.berglund@hib.no. Parkering er eit generelt problem. Vi oppmodar dokker å parkere på Bygarasjen og ta banen derfrå om dokker kjem i bil. Det er også mogleg å ta buss nr 9 frå Festplassen og Bystasjonen direkte til høgskolen. Elles ber vi om at folk reiser kollektivt. Med hilsen Ole Gunnar Søgnen rektor Audun Rivedal høgskoledirektør

2

3 STYREMØTE: MØTE: 5/2014 SAKSLISTE: Sak 51/14 Godkjenning av innkalling og sakliste Sak 52/14 Møtebok frå møte 4/2014 Sak 53/14 Referatsaker, orienteringssaker, fullmaktssaker Sak 54/14 Regnskapsstatus per juli 2014 Sak 55/14 Sak 56/14 Revisjon av handlingsplan for innkjøp /statusrapport for anskaffelsesområde Lokale lønnsforhandlingar med verknad frå 1. August 2014 Sak 57/14 Møteplan med aktuelle saker 2015 Sak 58/14 Sak 59/14 Sak 60/14 Val av rektor, prorektor, styremedlemmer og avdelingsråd Etablering av seksjon for arealforvaltning, drift og brukarservice Studentopptaket 2014/15. Sluttrapport og nærare vurderingar Sak 61/14 Samarbeid, konsentrasjon og samanslåing Høgskolen i Bergen sitt innspel til KDs dialogmøte i Stavanger 26. september Sak 62/14 Sak 63/14 Sak 64/14 Sak 65/14 Sak 66/14 Sak Eventuelt Ekstern bistand ved tilsetting i faglige åremålsstillingar Utlysing av åremålsstillingar som dekan Utlysing av stilling som høgskoledirektør Utlysning av professorstilling i engelsk ved avdeling for lærerutdanning (ref. 2014/3853) Søknad om opprykk til professor i samfunnsvitenskapelige fag (Ref 14/3744) Søknad om opprykk til professor i allmenn pedagogikk (ref 14/3785) U.Off U.Off

4 Høgskolestyret Ref: 14/1794 MØTEBOK FRÅ STYREMØTE 4/2014 Møtetid: Torsdag 12. juni kl Møtestad: Nygårdsgaten 112, Rom A 526 Tilstade: Ole-Gunnar Søgnen, Inge Alver (for Kristian Helland ), Sissel Brenna, Asle Holthe, Anders Kvernmo Langset (til kl 15:10), Beate Lode, Henning Norheim, Frederic Verhelst (for Atle Tidemann), Pernille Marie Våge, Sissel Østberg. Forfall: Dessutan møtte: Referent Mona R. Strømme, Kristian Helland, Atle Tidemann Prorektor Bjørg Kristin Selvik, viserektor Eva Haukeland Fredriksen, fungerande høgskoledirektør Eli Glambek, Dekanane (og aktuelle prodekanar) i tillegg til direktørane. Ståle Berglund. Møtet vart leia av rektor Ole-Gunnar Søgnen. Innkalling, sakliste og dokument vart sendt ut og publisert på nett same dag. Møteboka er ført av administrasjonen.

5 Sak 36/14 Godkjenning av innkalling og sakliste Følgjande sakliste vart samrøystes godkjend: Sak36/14 Godkjenning av innkalling og sakliste Sak37/14 Møtebok frå møte 3/2014 Sak38/14 Referatsaker, orienteringssaker, fullmaktssaker - Orientering om Regjeringas strukturreform i høgare utdanning - Oppdatering og orientering om Samlokaliseringsprosjekta. - Orientering om tilleggskostnadar og budsjettkonsekvensar i samband med samlokaliseringsprosjektet. Sak 39/14 Styret møter Avdeling for Ingeniør- og økonomifag(aiø) Sak 40/14 Rekneskapsstatus per 1. tertial 2014 Sak 41/14 Sak 42/14 Sak 43/14 Oppnemning av representantar til klagenemnda Oppnemning av studentrepresentantar til skikketheitsnemda Areal til studentorganisasjonar Sak 44/14 Styring og leiing ved HiB Sak 45/14 Høgskolens kommunikasjonsstrategi Sak 46/14 Evaluering av BLU U.OFF ettersendast Sak 47/14 Tilsetting i stilling som forskingsdirektør U.OFF Sak 48/14 Sak 49/14 Tilsetting i stilling som senterleder ved Høgskolen i Bergen, Avdeling for lærerutdanning, Senter for kunstfag, kultur og kommunikasjon Søknad om permisjon utan løn frå stilling som professor ved Avdeling for helse- og sosialfag U.OFF U.OFF

6 Sak 50/14 Eventuelt Tilsetting i stilling som professor II innanfor implementeringsforsking ved Høgskolen i Bergen, Avdeling for helse- og sosialfag, Senter for omsorgsforsking U.OFF Rektor gjorde greie for sakslista. Det var ikkje førehandsmeldt saker til eventuelt. Styret etterlyste sak om «Styrets vurdering av eget arbeid». Styret ba om at sak vert send på sirkulasjon før ferien slik at dei avtroppande studentrepresentantane får gitt sine tilbakemeldingar. Styret godkjende innkalling til møtet. Sak 37/14 Møtebok frå møte 3/14 Møtebok frå møte 3/14 blei samrøystes godkjend. Sak 38/14 Referatsaker, orienteringssaker, fullmaktsaker (14/1794) Rektor orienterte om: o Referat frå møte med KD etatstyringsmøte. Viktig å følge opp: Internasjonalisering Sikkerheit og beredskap Midlertidige tilsettingar Breidde i utdanningstilbodet Manglande oppfylling av studieplassar Tydeleggjere viktig innovasjonssatsing o Struktur i høgare utdanning. Sentrale momenter, bestilling fra politisk leiing i KD Framdrift og organisering på HiB

7 Direktøren orienterte om: - Oppdatering til styret om samlokaliseringsprosessane. o Spørsmål om tilleggsbygg eksamenslokale areal som skal være ferdige til oppstart. informasjon til dei som skal flytte inn. - Orientering om meirkostnadar i samband med samlokaliseringa. o Gjennomgang av kostnader og mulige innsparingar/finansiering av desse. Utsendte referatsaker og orienteringssaker: Brev frå KD: Endring i kandidatmåltall for Brev frå NOKUT: Omgjøring av vedtak om akkreditering av mastergradstudium i innovasjon og leiing samfunnsfaglig retning Brev frå KD: Oppdrag til statlige høyere utdanningsinnstitusjoner: Innspill til arbeidet med fremtidig struktur i universitets- og høgskolesektoren Brev frå KD: Etatsstyringsmøte 2014 tilbakemeldinger til Høgskolen i Bergen Orienteringsnotat kunstfag til styret (internt notat frå AL) Pressemelding frå KD: Innfører femårig grunnskolelærerutdanning på masternivå. Fullmaktsaker: Orienteringssaker lagt ut i møtet: 1. Referat frå møte på verksemdsnivå 10.juni Sak 39/14 Styret møter Avdeling for ingeniør og økonomifag (14/1794) Dokument i saka: Ingen Innstilling til vedtak Styret takker for møtet med Avdeling for ingeniør- og økonomifag, og ber avdelingen følge opp de utfordringer som kom fram i dialog med styret. Vedtak: Styret takker for møtet med Avdeling for ingeniør- og økonomifag, og ber avdelingen følge opp de utfordringer som kom fram i dialog med styret. Samrøystes

8 Sak 40/14 REGNSKAPSSTATUS PER 1. TERTIAL 2014 (Ref 2014/1385) Dokumenter i saken 1. St.prp. nr. 1 ( ) 2. Orientering om forslag til statsbudsjettet for 2014 fra KD 3. Statsbudsjett 2014 tildelingsbrev Høgskolen i Bergen 4. Regnskap for 2013 og delårsrapportering i 2014 brev fra KD Delårsrapportering 1. tertial 2014 brev fra KD (vedlegg 1) 6. Styresak 114/2013 Budsjett 2014 foreløpig fordeling 7. Styresak 5/2014 Endelig budsjettfordeling Styresak 6/2014 Godkjenning av årsregnskapet for Styresak 13/2014 Gjennomgang av regnskapet for Regnskapet per 1. tertial 2014 med noter (vedlegg 2) 11. Ledelseskommentaren til regnskapet per 1. tertial 2014 (vedlegg 3) 12. Orientering om intern regnskapsstatus per 1. tertial 2014 (vedlegg 4) Innstilling til vedtak: vedtak: 1. Styret tar redegjørelsen om regnskapsstatus per 1. tertial 2014 til etterretning. 1. Styret tar redegjørelsen om regnskapsstatus per 1. tertial 2014 til etterretning. Samrøystes Sak 41/14 Oppnevning av representanter til klagenemnda (2014/1782) Dokument i saka: Lov om universiteter og høgskoler (univl) 5-1 Regler for klagenemnda Brev med forespørsel fra høgskolen Innkomne svar Innstilling til vedtak: Følgende studentrepresentanter oppnevnes som medlemmer og varamedlemmer i klagenemnda for perioden august 2014 august 2015: Julie Johansen og Sondre Risøen som faste medlemmer og Oda Torp og Rosmari Valdersnes som personlige varamedlemmer Følgende oppnevnes til medlemmer og varamedlemmer i klagenemnda for perioden august 2014 august 2016: Heidi Bjørstad og Per Arne Rød som faste medlemmer og Torstein Selvik og Anne Kari Skøien som personlige varamedlemmer.

9 Vedtak: Følgende studentrepresentanter oppnevnes som medlemmer og varamedlemmer i klagenemnda for perioden august 2014 august 2015: Julie Johansen og Sondre Risøen som faste medlemmer og Oda Torp og Rosmari Valdersnes som personlige varamedlemmer. Følgende oppnevnes til medlemmer og varamedlemmer i klagenemnda for perioden august 2014 august 2016: Heidi Bjørstad og Per Arne Rød som faste medlemmer og Torstein Selvik og Anne Kari Skøien som personlige varamedlemmer. Sak 42/14 Oppnevning av studentrepresentanter til skikkethetsnemnda (13/564) Dokument i saka 1. Brev til Studentparlamentet Brev fra Studentparlamentet Forskrift om Skikkethetsvurdering Innstilling til vedtak: Styret oppnevner følgende studentrepresentanter til Skikkethetsnemnda for perioden august 2014 august 2015: Kristin Danielsen, Avdeling for helse og sosialfag og Markus Strømme Hoddesland, Avdeling for lærerutdanning Vedtak: Styret oppnevner følgende studentrepresentanter til Skikkethetsnemnda for perioden august 2014 august 2015: Kristin Danielsen, Avdeling for helse og sosialfag og Markus Strømme Hoddesland, Avdeling for lærerutdanning. Samrøystes Sak 43/14 Arealer til studentorganisasjoner

10 Dokument i saka: - Resolusjon fra SP: «Engasjementet må i hus!» (udatert, inngår i referatsak 22/14) - Utredning fra SP: «Plassbehov på studenthuset» (datert ) Innstilling til vedtak: Styret slutter seg til høgskoledirektørens vurderinger og tar arealdisponeringen til orientering. Representanten Pernille M. Våge lanserte et alternativt forslag til vedtak: «Høgskolen i Bergen skal ved første anledning frigjøre arealer i 2.etg i studenthuset til studentaktivitet. I mellomtiden stilles en etasje i brakkeriggen til studentorganisasjonenes disposisjon.» Rektor foreslo følgende vedtak: «Styret slutter seg til høgskoledirektørens vurderinger. Arealbehovet til studentene har høy prioritet når det oppstår muligheter for omdisponering av arealer. Det vil være et mål at kontorarealene i andre etasje i Studenthuset kan frigjøres til studentformål». Representanten Våge trakk sitt forslag da rektors forslag famna intensjonen i hennar forslag. Styret fatta følgande Vedtak: Styret slutter seg til høgskoledirektørens vurderinger. Arealbehovet til studentene har høy prioritet når det oppstår muligheter for omdisponering av arealer. Det vil være et mål at kontorarealene i andre etasje i Studenthuset kan frigjøres til studentformål. Samrøystes

11 Sak 44/14 Styring og ledelse ved HiB Dokument i saka: 1. Lov om universiteter og høgskoler 2. Styresak 61/2006: Endring i organisering, styring og ledelse fra Ledelse på institusjonsnivå 3. Styresak 94/2006: Faglig organisering. Ledelse på institusjonsnivå prorektor/viserektor 4. Styresak 66/2009: Analyse, reorganisering og omstilling ved Høgskolen i Bergen 5. Styresak 62/2010: Omstilling faglig ledelse og administrativ organisering. Styring og ledelse 6. Styresak 95/2010: Leiarstruktur og organisasjon Styring og ledelse ved Høgskolen i Bergen: Rapport fra en arbeidsgruppe avgitt 2. desember Rapport 41/2010 fra NIFU STEP: Evaluering av styringsstrukturen ved Høgskolen i Bergen 9. Styresak 05/2011: Faglig understruktur ved avdelingene 10. Styresak 93/2011: Tilsetting av faglige ledere evaluering av tilsettingsprosessen Innstilling til vedtak: 1. Styret vedtar å beholde dagens ordning med valgt rektor som styreleder. 2. Styret vedtar å beholde dagens ordning med tilsatte dekaner og instituttledere/programansvarlige/senterledere. Stillingene lyses ut eksternt. 3. Styret ber om at prosessene med tilsetting i åremålsstillingene for perioden styrkes med ekstern bistand. 4. Styret ber om få fremlagt utlysningstekst for dekanstillingene samt fremdriftsplan for de øvrige tilsettingsprosessene til styremøtet i september Styret ber om at det legges opp til bred evaluering av styringsmodellen ved HiB, herunder spørsmålet om valgt eller ansatt rektor, innen juni Representanten Holthe foreslår endringer i forslag til vedtak som følger: 1. Styret vedtar å beholde dagens ordning med valgt rektor som styreleder. 2. Styret vedtar å beholde dagens ordning med tilsatte dekaner og instituttledere/programansvarlige/senterledere. Stillingene lyses ut eksternt. 3. Styret ber om at prosessene med tilsetting i åremålsstillingene for perioden styrkes med ekstern bistand. Styret ber om få en sak om ekstern bistand i tilsettingsprosessene til styremøtet i september.

12 4. Styret ber om få fremlagt utlysingstekst for dekanstillingene samt fremdriftsplan for de øvrige tilsettingsprosessene til styremøtet i september Styret ber om få en egen sak om fremdriftsplan for gjennomføring av valg av rektor/ prorektor, styremedlemmer og medlemmer til avdelingsråd til møtet i september. 6. Styret ber rektor legge frem fram en egen sak om rekruttering av høgskoledirektør til styremøtet i september. 8. Styret ber om at det til styremøte i september blir lagt frem en sak om etablering av et «Styrets tilsettingsorgan». 8. Styret ber om at det legges opp til bred evaluering av styringsmodellen ved HiB, herunder spørsmålet om valgt eller ansatt rektor, innen juni Vedtak: 1. Styret vedtar å beholde dagens ordning med valgt rektor som styreleder. 2. Styret vedtar å beholde dagens ordning med tilsatte dekaner og instituttledere/programansvarlige/senterledere. Stillingene lyses ut eksternt. 3. Styret ber om at prosessene med tilsetting i åremålsstillingene for perioden styrkes med ekstern bistand. Styret ber om få en sak om ekstern bistand i tilsettingsprosessene til styremøtet i september. 4. Styret ber om få fremlagt utlysingstekst for dekanstillingene samt fremdriftsplan for de øvrige tilsettingsprosessene til styremøtet i september Styret ber om få en egen sak om fremdriftsplan for gjennomføring av valg av rektor/ prorektor, styremedlemmer og medlemmer til avdelingsråd til møtet i september. 6. Styret ber rektor legge fram en egen sak om rekruttering av høgskoledirektør til styremøtet i september. 7. Styret ber om at det til styremøte i september blir lagt frem en sak om etablering av et «Styrets tilsettingsorgan». 8. Styret ber om at det legges opp til bred evaluering av styringsmodellen ved HiB, herunder spørsmålet om valgt eller ansatt rektor, innen juni Samrøystes

13 Sak45/14 Høgskolens kommunikasjonsstrategi Dokumenter i saka: 1. Statens kommunikasjonspolitikk 2. Strategisk plan for Høgskolen i Bergen Utkast til kommunikasjonsstrategi for Høgskolen i Bergen (vedlegg 1) 4. Retningsliner for mediekontakt (vedlegg 2) Innstilling til vedtak: Styret vedtek framlegget til kommunikasjonsstrategi for Høgskolen i Bergen Vedtak: Styret vedtek framlegget til kommunikasjonsstrategi for Høgskolen i Bergen Samrøystes

14 Sak 46/14 Evaluering av implementering av BLU-reformen ved Avdeling for lærerutdanning Dokument i saka: Rapport (Ruth Larsen, ): «Evaluering av BLU-reformens endringsprosess ved Avdeling for lærerutdanning ved Høgskolen i Bergen» - Styresak 57/13 (styremøte ): Barnehagelærerutdanningen organisering og status for studiet - Høringsbrev (Kunnskapsdepartementet, ): Høring forslag til forskrift om rammeplan for barnehagelærerutdanning Innstilling til vedtak: Det er ikkje lagt fram forslag til vedtak. Rektor formulerte forslag til vedtak som styret samla seg om: Vedtak: Styret tek saka til orientering. Styret ber om ei orientering om oppfølginga av den seinast i oktober. Samrøystes Sak 47/14 Tilsetting i stilling som forskningsdirektør Dokument i saka: 1. Lov om universiteter og høgskoler 2. Strategisk plan for Høgskolen i Bergen Strategi for forsking, utvikling og nyskaping (FoU/N ) 4. Styresak 93/2013: Utlysning av stilling som forskningsdirektør 5. Utlysningstekst for stillingen som forskningsdirektør 6. Forslag til innstilling fra innstillingsutvalget (vedlegg 1) 7. Utvidet søkerliste (vedlegg 2) 8. CV og søknad fra innstilte søkere (vedlegg 3) Innstilling til vedtak: 1. Gro Anita Fonnes Flaten tilsettes i stilling som forskningsdirektør ved Høgskolen ibergen. Dersom hun takker nei til tilbudet, tilsettes Anja Hegen i stillingen. Dersom Hegen takker nei, tilsettes Heidi Espedal. 2. Tiltredelse fra det tidspunkt som avtales.

15 Vedtak: 1. Gro Anita Fonnes Flaten tilsettes i stilling som forskningsdirektør ved Høgskolen i Bergen. Dersom hun takker nei til tilbudet, tilsettes Anja Hegen i stillingen. Dersom Hegen takker nei, tilsettes Heidi Espedal. 2. Tiltredelse fra det tidspunkt som avtales. Samrøystes Sak 48/14 Tilsetting i stilling som senterleder ved Høgskolen i Bergen, Avdeling for lærerutdanning, Senter for kunstfag, kultur og kommunikasjon Dokument i saka: 1. Anmodning om intern utlysing av stilling som senterleder, fra Avdeling for lærerutdanning (sak 2013/2086, vedlegg 1) 2. Kunngjøringstekst og utvidet søkerliste (vedlegg 2) 3. Innstilling fra innstillingsutvalget datert (vedlegg 3) Innstilling til vedtak: Silje Valde Onsrud tilsettes i åremålsstilling som senterleder ved Avdeling for lærerutdanning, Senter for kunstfag, kultur og kommunikasjon, for perioden Vedtak: Silje Valde Onsrud tilsettes i åremålsstilling som senterleder ved Avdeling for lærerutdanning, Senter for kunstfag, kultur og kommunikasjon, for perioden Samrøystes

16 Sak 49/14 Søknad om permisjon uten lønn fra stilling som professor ved Avdeling for helse- og sosialfag Dokument i saka: 1. Permisjonssøknad fra Anne Kari Hersvik Aarstad (vedlegg 1) 2. Anbefaling fra dekan ved AHS (vedlegg 2) Innstilling: Anne Kari Hersvik Aarstad får ikke innvilget sin søknad om 100 % permisjon uten lønn fra stilling som professor ved Høgskolen i Bergen. Vedtak: Anne Kari Hersvik Aarstad får ikke innvilget sin søknad om 100 % permisjon uten lønn fra stilling som professor ved Høgskolen i Bergen. Samrøystes Sak 50/14 Tilsetting i stilling som professor II innen implementeringsforskning ved Høgskolen i Bergen, Avdeling for helse- og sosialfag, Senter for omsorgsforskning. Dokument i saka: 1. Styresak 98/1999 Professor II/høgskoledosent II stillinger ved Høgskolen i Bergen 2. Styresak 45/2001 Professorstillinger ved Høgskolen i Bergen 3. Styresak 31/2008 Tilsetting i vitenskapelige stillinger 4. Anmodning om tilsetting fra Avdeling for helse- og sosialfag (vedlegg 1) 5. Cv og publikasjonslister for professor Jan Dewing (vedlegg 2) 4. Forslag til utlysningstekst (vedlegg 2) Innstilling til vedtak: Jan Dewing får tilbud om midlertidig tilsetting som professor II innen implementeringsforskning (10 % stilling) ved Høgskolen i Bergen, Avdeling for helse- og sosialfag, Senter for omsorgsforskning i perioden , jf. forskrift til tenestemannslova 5b og universitets- og høgskoleloven 6-6.

17 Vedtak: Jan Dewing får tilbud om midlertidig tilsetting som professor II innen implementeringsforskning (10 % stilling) ved Høgskolen i Bergen, Avdeling for helse- og sosialfag, Senter for omsorgsforskning i perioden , jf. forskrift til tenestemannslova 5b og universitets- og høgskoleloven 6-6. Eventuelt: Styret legg opp til å halde styreseminar i samband med styremøtet 17. september. Vara til styret skal inviterast. Dette blei også påpeikt frå varane at det var ønskeleg å kunne delta i styreseminara for å kunne orientere seg om strategiske saker styret arbeider med. Rektor heva møtet kl og takka for oppmøtet. Dei avtroppande studentrepresentantane blei takka av med blomster og gåve frå høgskolen før representanten Langset måtte dra. Ole-Gunnar Søgnen Rektor Eli Glambek Fungerande høgskoledirektør

18 SAK 53/14 Referatsaker, orienteringssaker, fullmaktsaker Orientering ved rektor og ved høgskoledirektør Utsendte referatsaker og orienteringssaker: Brev frå KD: Brev til underliggende virksomheter om rapportering av tidsyver Brev frå KD: Krisestøtteverktøy i kunnskapssektoren Brev frå KD: Fri-stasjon og utleie av lokaler til andre aktører enn studentsamskipnadene Brev frå KD: Informasjon om endringer i universitets- og høgskoleloven Brev frå KD: Supplerende tildelingsbrev - revidert nasjonalbudsjett kap 260 post Ny hovedinnstruks for økonomiforvaltningen ved statlige universiteter og høgskoler Brev frå KD: Dialogmøter med universiteter og høyskoler september Korrespondanse med KD: Gjennomgang av beredskapsplanverk og vurdering av tiltak Brev frå Språkrådet: Rapport om målbruk i offentleg teneste oppfølging Fullmaktsaker: Oppnemning av medlemmer i sakkyndig komité for vurdering av søknad om opprykk til professor i digital tekstkultur og digital didaktikk (ref: 09/1448) Orienteringssaker lagt ut i møtet: 1. Referat frå møte på verksemdsnivå

19 Sak 54/14 REGNSKAPSSTATUS PER JULI 2014 (Ref 2014/1385) Dokumenter i saken 1. St.prp. nr. 1 ( ) 2. Orientering om forslag til statsbudsjettet for 2014 fra KD 3. Statsbudsjett 2014 tildelingsbrev Høgskolen i Bergen 4. Regnskap for 2013 og delårsrapportering i 2014 brev fra KD Styresak 114/2013 Budsjett 2014 foreløpig fordeling 6. Styresak 5/2014 Endelig budsjettfordeling Styresak 38/2014 Orientering om tilleggskostnader og budsjettkonsekvenser i forbindelse med samlokaliseringsprosjektet 8. Delårsrapportering 2. tertial 2014, brev fra KD (vedlegg 1) 9. Orientering regnskapsstatus per juli 2014 (vedlegg 2) Saken gjelder Det vises til orienteringssak på siste styremøte, , om ikke-budsjetterte, tilleggskostnader knyttet til høgskolens samlokalisering på Kronstad og i Møllendalsveien. I saken ble det angitt merkostnader på mellom mill. kr. Noe av merkostnadene må dekkes over brukerbevilgningen, mens det øvrige må dekkes over ordinær bevilgning (9,2-12,3 mill. kr). I tillegg til overnevnte, meldes det også om merkostnader knyttet til leie av nye lokaler, nye stillinger, avviklingskostnader knyttet til fraflyttede lokaler, mindre ombygginger ved studiestedene, utstyrsinvesteringer knyttet til Dykkerutdanningen. I all hovedsak vil disse tilleggskostnadene belaste høgskolens ordinære budsjett. P.t. har høgskolen ikke endelig oversikt over de samlede merkostnader. De fleste igangsatte prosjekter er imidlertid i sin sluttfase og det vil ikke bli satt i gang nye prosjekter før vi har full oversikt over kostnadsbildet. I forbindelse med styrets godkjenning av høgskolens regnskapsrapport for 2. tertial, jf. vedlegg 1, vil styret bli presentert en mer omfattende redegjørelse av høgskolens budsjettsituasjon. Tertialrapporten skal sendes departementet innen 1. oktober, og det vil bli avholdt et ekstraordinært styremøte for å behandle saken. I denne saken vil regnskapet per juli 2014 bli presentert og kommentert. Kommentarer fra enhetene er vedlagt i vedlegg 2. Utstyrsbevilgningen er i denne saken holdt utenfor. Vurdering Høgskolen har per et regnskapsmessig merforbruk på om lag 9,4 mill. kr, som er om lag 2 % av det periodiserte budsjettet. Det tilsvarende resultatet på samme tidspunkt i 2013 var et mindreforbruk på om lag 29,1 mill. kr. Korrigert for kjente regnskapsmessige ukorrektheter og periodiseringsfeil har høgskolen et merforbruk på om lag 18,3 mill. kr. per juli. Avvikstallene per juli inkluderer ikke høgskolens sentrale reserver/avsetninger. Ufordelte midler (65,2 mill. kr.), strategisk reserve (4 mill. kr) og akkumulert egenkapital (25,46 mill. kr.), totalt 94,66 mill. kr. er ikke inkludert i merforbruket per juli, men er inkludert i prognosen for Det er forventet at reservene vil være redusert med mill. kr. ved årsslutt. Dette kommer i tillegg til 20 mill. kr av reserven som allerede er lagt inn i budsjettet, ref. sak 114/2013 og 05/2014.

20 Avviket består både av mer- og mindreforbruk ved enhetene, i tillegg til merforbruk knyttet til høgskolens fellesavsetninger. Det er Sentraladministrasjonen og Fellesmidlene som har de største budsjettavvikene. Naturlig nok ettersom de aller fleste utgiftene knyttet til relokaliseringen er utgiftsført her. Se tabell 1 i vedlegg 2 for detaljert oppstilling. Høgskoledirektøren viser her til at høgskolen har vært igjennom en svært krevende og omfattende relokalisering, med en samlet aktivitet som har vært utfordrende å budsjettere, ettersom det knapt er noen erfaringer fra institusjoner som har vært gjennom tilsvarende. Et generelt råd fra representanter fra KD var at HiB burde ha en reserve på 10% av budsjettet for å kunne håndtere utfordringene med relokaliseringen (den gang beregnet til 60 mill). Samlede lønnsutgifter utgjør 60,1 % av de totale driftsutgiftene, mot 68 % for samme periode i Økningen i lønnsutgifter var på 8,4 % fra juli 2013 til juli Årsaken til at de samlede lønnsutgiftene er redusert i forhold til driftsutgiftene er den sterke økningen høgskolen har hatt i andre driftskostnader i Økningen har her vært på om lag 66,5 mill. kr., fra 138,7 mill. kr. i 2013 til 205,2 mill. kr i Økningen er primært knyttet til husleie og ombygninger. Utgiftene til andre driftskostnader utgjorde 41,4 % av de totale driftskostnadene per juli 2014, mot 34,3 % på samme tid i Per juli 2014 hadde høgskolen et merforbruk i forhold til budsjett på om lag 11,7 mill. kr på lønnsposter, og 7,7 mill. kr (eks. sosiale kostnader) skyldes utgifter til vikarer og engasjert personale/ekstrahjelp. Deler av dette er imidlertid engangskostnader i inneværende år. Kroner Økning i lønnskostnader fra 2013 til AL AI AHS SA MS DU HiB-Felles Endringen i nettoforbruk var 22,7 %. Økningen i budsjettet for den samme perioden var 12,4 %. Denne økningen er i stor grad en økning i permanente faste utgifter, noe som vil redusere høgskolens fremtidige handlingsrom. Høgskolen budsjetterte med 154 mill. kr til husleie i 2014 og tok da utgangspunkt i at perioden med «overlappende» husleie ville koste om lag 20 mill. kr. Denne perioden ble lengre enn tidligere antatt og resultatet ble en merkostnad på om lag 5 mill. kr mer enn budsjettert. Høgskolen har også i løpet av 2014 leid større deler av bygget i Møllendalsveien, samt midlertidig forlenget leieavtalen av deler av byggene på Nygård. I tillegg kommer behov for å bygge om og leie nye arealer på Kronstad for ett institutt som ikke er endelig plassert. Per 3. kvartal har Høgskolen betalt 131,3 mill. kr i husleie, og det vil tilkomme om lag 48,5 mill. kr. i 4. kvartal, noe som medfører et samlet merforbruk på om lag 25,8 mill. kr i Estimert husleie i 2015 vil bli på om lag 200 mill. kr., der om lag 160 mill. kr. blir dekket over bevilgningen fra KD, og

21 det resterende må dekkes av høgskolens ordinære bevilgning og reserver. Kroner Utvikling i husleiekostnader * * 2015** Beløp brutto Kostnad for HiB inkl. ekstra husleiebevilgning fra KD * Tall for 2014 er prognose for de siste 5 månedene, ikke endelige tall ** Tall for 2015 er prognose 2014 er et spesielt år for HiB, og det tilkommer betydelige ekstrautgifter i år som ikke vil komme de videre årene. Men økningen i lønnsutgifter og husleie er i stor grad en økning i faste utgifter, noe som reduserer høgskolens handlingsrom. Høgskoledirektøren ser alvorlig på det forhold at faste kostnader som husleie og lønn øker og at akkumulerte reserver minker raskere enn ønskelig. På den annen side har høgskolen lagt seg opp reserver som er betydelig høyere enn det rådet KD i sin tid gav. At høgskolen nå nærmer seg en samlet ramme på mill i økte kostnader knyttet til relokaliseringen i 2014, er faktisk som forventet. Det er også viktig å få fram et endelig bilde av forholdet mellom faste økte kostnader og midlertidige kostnader knyttet til inneværende år. Sistnevnte har også en inntektsside for høgskolen som skyldes utestående hos Statsbygg og at endelige nybyggskostnader vil bli lavere enn budsjettert, noe som kan gi noe reduksjon i husleiekostnadene. Kort oppsummert: Foreløpige prognoser tilsier at høgskolen vil få et samlet merforbrukpå mill. kr ved årsslutt. Merforbruket må dekkes av høgskolens akkumulerte reserver. De akkumulerte reserver reduseres i et raskere tempo enn ønskelig. Foreløpige prognoser tilsier at reservene kan gå mot 0 i Faste kostnader, som husleie og lønn, har hatt en kraftigere kostnadsvekst enn tidligere antatt/budsjettert. Betydelig merkostnader knyttet til samlokalisering/flytting. Totalkostnaden er foreløpig ikke endeligavklart. God budsjettdisiplin ved fagavdelingene og prognosene tilsier budsjettbalanse per årsslutt. Større merkostnader er knyttet til fellesadministrasjon og fellestiltak. En har foreløpig ikke en endelig oversikt over forholdet mellom engangskostnader knyttet til 2014, kostnader som vil falle vekk i 2015 Deler av engangskostnadene skyldes at høgskolen er påført kostnader pga forsinkelser i ferdigstillellse av bygget, disse forventes tilbakebetalt fra Statsbygg Statsbygg har gjennomført nybyggprosjektet lavere enn budsjettert kostnadsramme. Dette vil sannsynlig medføre en viss reduksjon i den budsjetterte husleien

22 Innstilling til vedtak 1. Styret tar redegjørelsen om regnskapsstatus per juli 2014 til etterretning. 2. Styret er bekymret over budsjettsituasjonen, særlig på lengre sikt. 3. Styret ber om en nærmere analyse av kostnadsbildet til neste møte, særlig forholdet mellom faste og midlertidige kostnader og prognoser for konsekvenser for kommende års budsjetter. 4. Styret ber om en redegjørelse fra høgskoledirektøren på neste møte om hvilke tiltak som /planlegges iverksatt for å motvirke økte kostnader og ytterligere reduserte reserver. Audun Rivedal Høgskoledirektør Jan Ove Henriksen økonomidirektør

23 Statlige universiteter og høyskoler Senter for internasjoanlisering av utdanning Deres ref Vår ref Dato 13/ Delårsrapportering 2. tertial 2014 Vi viser til departementets brev av 3. oktober 2013 om endringer i bestemmelser om økonomistyring i staten og departementets brev av 12. mars 2014 om rapporteringskrav for årsrapport Vi viser ellers til Finansdepartementets rundskriv R-115 om utarbeidelse og avleggelse av statlige virksomheters årsregnskap. Presentasjon av delårsregnskapet for 2. tertial skal følge de nye bestemmelsene og rapporteringskravene. Delårsregnskapet pr. 2. tertial 2014 skal avlegges som et fullt årsregnskap og presenteres i samsvar med oppstillingsplanene i oppgjørspakken for økonomirapportering som er lagt ut på DBHs nettsider. Delårsregnskapet pr. 2.tertial 2014 skal inneholde følgende obligatoriske elementer: ledelseskommentarer egenerklæring om styring og kontroll bevilgningsoppstilling virksomhetsregnskap etter periodiseringsprinsippet Delårsregnskapet for 2. tertial 2014 avlegges med styrets signatur på ledelseskommentarene til regnskapet og leveres elektronisk til DBH innen 1. oktober Regnskapsmaterialet pr. 2. tertial 2014 skal være tilgjengelig for Riksrevisjonen. Postadresse Kontoradresse Telefon* Universitets- og Saksbehandler Postboks 8119 Dep Kirkeg * høyskoleavdelingen Joar Nybo NO-0032 Oslo Org no postmottak@kd.dep.no

24 Generelt om frister og innhold. De anbefalte statlige regnskapsstandardene skal danne grunnlaget for føring og presentasjon av regnskapet for de statlige universitetene og høyskolene og Senter for internasjonalisering av høgre utdanning i Regnskapsavslutningen per 2. tertial skal gjennomføres som en full årsavslutning, og tilfredsstille de samme krav til korrekthet, fullstendighet og rettidighet som årsregnskapet. Departementet legger til grunn at bidrags- og oppdragsprosjekter som er fullført pr. 2. tertial 2014, også avsluttes regnskapsmessig. Departementet forutsetter at regnskapet er avstemt og at det er samsvar mellom det avlagte regnskap og føringene som fremkommer i saldobalansen Departementet viser til Finansdepartementets rundskriv R-102 og forutsetter at standard kontoplan benyttes som føringskontoplan, og understreker at standard kontoplan er obligatorisk på tresiffernivå. Når institusjonen tar i bruk underkonti, må slike innholdsmessig passe inn under det overordnede obligatoriske nivået på tre siffer. Tilsvarende gjelder dersom institusjonen tar i bruk konti på lavere nivå enn underkonto. Departementet har med virkning fra 10. juli 2014 fastsatt ny hovedinstruks for økonimforvaltningen ved statlige universiteter og høyskoler. Det vises til departementets brev av 10. juli Hovedinstruksen er tilpasset Reglement for økonomistyring i staten og Bestemmelser om økonomistyring i staten av 12. desember 2003 med endringer, senest av 18. desember Hoveinstruksen gir bestemmelser på de samme områdene som tidligere, men er forenklet på enkelte punkter. Departementet har utformet instruksen med utgangspunkt i at styret er den øverste myndighet ved de statlige universiteene og høyskolene. Delårsregnskap pr. 2. tertial 2014 skal leveres elektronisk til DBH og presenteres i samsvar med de oppstillingsplaner som er angitt i oppgjørspakke for økonomirapportering på DBHs nettsider. Oppgjørspakken vil være tilgjengelig på DBHs nettsider den 27. august Oppgjørspakken for 2. tertial 2014 er tilpasset bestemmelsene i Finansdepartementets rundskriv R-115. Vi gjør oppmerksom på at rapport om beholdningen på oppgjørskonto i Norges Bank er erstattet av bevilgningsrapporteringen som nå er obligatorisk. Departementet viser til punkt 4.2 i ovennevnte rundskriv R-115 og forutsetter at ledelseskommentarene til regnskapet for 2. tertial 2014 inneholder følgende elementer: - en kortfattet beskrivelse av institusjonens formål - en vurdering av institusjonens drift i perioden - en bekreftelse på at regnskapet er avlagt i henhold til bestemmelser om økonomistyring i staten og i samsvar med reglene i de statlige regnskapsstandardene med opplysning om eventuelle avvik Side 2

25 - omtale av vesentlige avvik mellom periodisert resultatbudsjett og resultatregnskap - omtale av utviklingen i avsatt andel av tilskudd til bevilgningsfinansiert virksomhet - omtale av gjennomførte investeringer i perioden og planlagte investeringer i senere perioder - opplysning om at institusjonens revisor er Riksrevisjonen Ledelseskommentarene til regnskapene skal begrenses til forhold som er av vesentlig betydning for å kunne vurdere institusjonens regnskapsavlegg og økonomiske stilling. Ledelseskommentarene skal ta utgangspunkt i institusjonens regnskapstall, men skal likevel innholde en omtale av vesentlige avvik mellom periodisert resultatbudsjett og periodisert resultatregnskap. Styret skal i egenerklæringen om styring og kontroll kunne bekrefte at institusjonen overholder lover og regler. I egenerklæringen skal institusjonen kunne bekrefte at den har et fungerende og dokumentert internkontrollsystem, og at institusjonen har foretatt risikovurderinger. Særskilte forhold Vi viser til avsnittet om særskilte forhold i departementets brev av 30. april 2014 om delårsrapportering 1. tertial Departementet vil ytterlige peke på følgende forhold: Note 15 Note 15 viser institusjonens gjennomføring av budsjettet og inneholder viktig informasjon både for departementet og den enkelte institusjon. Det er derfor viktig at note 15 er fullstendig. Departementet vil peke på at del I må inneholde alle relevante opplysninger om utsatt virksomhet, investeringer og andre forhold som er viktig for å kunne bedømme institusjonens økonomiske stilling. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet Departementet viser til revidert reglement om statlige universiteters og høyskolers forpliktende samarbeid og erverv av aksjer i departementets rundskriv F Departementet understreker at reglementet gjelder for alle typer forpliktende samarbeid med selvstendige virksomheter om faglig aktivitet. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet skal gjennomføres og dokumenteres i samsvar med bestemmelsene i reglementet. Departementet vil også understreke at områdene klassifisering, dokumentasjon av faglig begrunnelse og regnskapsføring av indirekte kostnader bør vies særlig oppmerksomhet. Departementet vil i denne forbindelse peke på bestemmelsene i rundskrivets avsnitt C, punktene 1-3. Statsinterne feriepengeforpliktelser Institusjoner som har unntak fra bruttoprinsippet og får sine lønnstjenester fra DFØ, vil få de statsinterne feriepengeforpliktelser medregnet arbeidsgiveravgift postert direkte Side 3

26 på underkonto Som følge av nye opplysninger og etterfølgende avklaringer er departementet kommet til at underkonto 2168 skal nullstilles med motpost 2160 på balansedagen for årsregnskapet, og at saldo på underkonto 2168 dermed ikke skal føres over til ny regnskapsperiode. Verdsettelse av aksjer Departementet legger til grunn at virksomhetsregnskapet skal avlegges i samsvar med de statlige regnskapsstandardene slik at finansielle anleggsmidler skal nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke forventes å være forbigående. Når det gjelder rapporteringen til statsregnskapet, er det verdien på transaksjonstidspunktet som skal føres opp som bokført verdi. Av dette følger at det er historisk kost som skal legges til grunn, slik at bokført verdi i statsregnskapet ikke skal justeres ved svingninger i markedsverdi. Det kan derfor forekomme at bokført verdi i virksomhetsregnskapet avviker fra bokført verdi i statsregnskapet. Det er derfor tatt inn en ekstra kolonne i note 11 som viser hvilken verdi som er rapportert til kapitalregnskapet i statsregnskapet. Med hilsen Arne Lunde (e.f.) avdelingsdirektør Joar Nybo avdelingsdirektør Dokumentet er elektronisk signert og har derfor ikke håndskrevne signaturer. Kopi: Riksrevisjonen DBH Side 4

27 SAK xx/2014 Vedlegg 2 Til: Høgskolestyret Fra: Høgskoledirektør Dato: ORIENTERING OM ØKONOMISTATUS PER Internregnskapet per juli 2014 Høgskolen har per et regnskapsmessig merforbruk på om lag 9,4 mill. kr, som er om lag 2 % av det periodiserte budsjettet. Det tilsvarende resultatet på samme tidspunkt i 2013 var et mindreforbruk på om lag 29,1 mill. kr. Korrigert for kjente regnskapsmessige ukorrektheter og periodiseringsfeil har høgskolen et merforbruk på om lag 18,3 mill. kr per Nedenstående tabell viser totale driftsinntekter og -utgifter (eks. eksternt finansiert virksomhet) per fordelt på hver driftsenhet. Utstyrsbevilgningen til nybygget er ikke inkludert i oppstillingene under. Tabell 1: Internregnskap per enhet (Alle tall i 1000) Kontokl. 3 Driftsinntekter Kontokl. 1 Invest. og vedlikehold Kontokl. 5-9 Samlet regnskap Budsjett Avvik Korrigert avvik Prognose AL AI AHS SA MS DU MD HiB- Felles SUM Avvikstallene per inkluderer ikke høgskolens sentrale reserver/avsetninger. Ufordelte midler (65,2 mill. kr.), strategisk reserve (4 mill. kr) og akkumulert egenkapital (25,46 mill. kr.), totalt 94,66 mill. kr. er ikke inkludert i merforbruket. Reservene er i sin helhet budsjettert i periode Midlene er tatt med i prognosen for avvik per , ref. tabell 1. Det er forventet at reservene vil være redusert med 40 mill. kr. ved årsslutt. Dette kommer i tillegg til 20 mill. kr for kostnader som allerede er lagt inn i budsjettet. Avviket består både av mer- og mindreforbruk på enhetene, i tillegg til merforbruk på fellesmidlene som gjelder husleie. Samtlige budsjettenheter, unntatt SA og AL, har et mindreforbruk i perioden.

28 Ordinære driftsinntekter var 7 % lavere enn i samme periode i Samlede lønnsutgifter utgjør 60,1 % av de totale driftsutgiftene, mot 68 % for samme periode i Økningen i lønnsutgifter var på 8,4 % fra juli 2013 til juli Årsaken til at de samlede lønnsutgiftene er redusert i forhold til driftsutgiftene er den sterke økningen høgskolen har hatt i andre driftskostnader i Økningen har vært på om lag 66,5 mill. kr., fra 138,7 mill. kr. i 2013 til 205,2 mill. kr i Dette utgjør en prosentvis økning på 47,9 % fra 2013 til Utgiftene til andre driftskostnader utgjorde 41,4 % av de totale driftskostnadene per juli 2014, mot 34,3 % på samme tid i Endringen i nettoforbruk var 22,7 %. Økningen i budsjettet for den samme perioden var 12,4 %. Denne økningen er i stor grad en økning i permanente faste utgifter, noe som reduserer høgskolens handlingsrom både for inneværende år samt også videre. Nedenfor følger noen kommentarer til den økonomiske situasjonen per fra budsjettenhetene. Avdeling for helse- og sosialfag Regnskapet viser et korrigert mindreforbruk på omtrent 4,1 mill. kr. pr Dette skyldes i hovedsak mindreforbruk på lønn på om lag 0,7 mill. kr, mindreforbruk på andre driftskostnader på 2,4 mill. kr, samt et positivt avvik på interne omposteringer på 1 mill. kr. Avviket på lønn skyldes et stort mindreforbruk på faste stillinger, mens det i all hovedsak er merforbruk på de andre lønnspostene. I forbindelse med ny budsjetteringsmåte i 2014, ble avgiftene på lønn for juni måned beregnet feil, slik at det ble budsjettert for lite på disse postene denne måneden. Dette forklarer noe av merforbruket på de andre lønnspostene, i tillegg til utbetaling av etterslep på lønn. Avviket på lønnskostnader er dog positivt på AHS. Fra 1.8 overtar SA noen stillinger fra AHS, noe som fører til nedtrekk på lønnsbudsjettet på avdelingen. Avdelingen planlegger også flere dubleringsstillinger til høsten, når faglig ansatte går av med pensjon. Dette tatt i betraktning, er det vanskelig å si hvor mye avvik på lønn vil være ved årsslutt, men avdelingen forventer å være i balanse. Mindreforbruket på andre driftskostnader skyldes først og fremst lavere kostnader til lokaler. Det har jevnt over også vært lavere kostnader på de andre kostnadene knyttet til drift. Det er knyttet en del usikkerhet om hvor mye av kostnadene i forbindelse med flytting og utvask avdelingen skal ta. Fra 1.8 overtar SA alle kostnader for lokaler, slik som strøm, renhold, vedlikehold, oppvarming, vakthold og lignende. AHS får derfor redusert sitt budsjett for disse driftskostnadene tilsvarende fem måneder. Det er vanskelig å si hvordan avviket på andre driftskostnader vil se ut ved årsslutt, men avdelingen forventer å være balanse i forhold til budsjett på disse kostnadene. Avviket på interne omposteringer er sammensatt, men skyldes hovedsakelig inntekter fra BVO. Investeringer har et mindreforbruk på 0,3 mill. kr pr Forventet avvik pr er null. Avdelingens prognose per er et mindreforbruk på om lag 4,1 mill.kr, men avdelingen har et mål om å ha et mindreforbruk på 5 mill.kr ved årsslutt. Det er knyttet en del usikkerhet om dette målet nås.

29 Avdeling for ingeniørutdanning Per 31.7 har AIØ et korrigert mindreforbruk på 0,4 mill.kr. Avviket er sammensatt, og nedenfor kommenteres disse: - Investeringer. Avdelingen er i tilnærmet budsjettbalanse hva gjelder investeringer. Prognose per viser et mindreforbruk på investeringer på 3,4 mill.kr - Inntekter har et positivt avvik på omtrent 0,4 mill. kr pr Prognose per tilsier det samme. - Lønn har et merforbruk på 2,8 mill.kr pr En del av merforbruket skyldes feil i budsjetteringsmalen til HiB, noe som medførte at det ble budsjettert med for lite kostnader til lønnsavgifter i juni måned. Merforbruket skyldes også at overtidsbruken til de fast ansatte er større enn det som er budsjettert med. Det er også et merforbruk på midlertidig ansatte. De øvrige årsakene kommer avdelingen tilbake til senere, samtidig som de kommer med en mer nøyaktig prognose for lønn. Prognose for viser et merforbruk på 3,8 mill.kr - Korrigert mindreforbruk på andre driftskostnader er 0,8 mill.kr per Prognose frem mot tilsier samme avvik. - Interne transaksjoner viser et positivt avvik på 2 mill.kr. Dette skyldes at avdelingen har vært nøktern i budsjetteringen av denne kontoklassen fordi det er vanskelig å budsjettere på denne. Prognose frem mot årsslutt viser samme avvik. Prognose per for AIØ tilsier foreløpig et samlet mindreforbruk på omtrent 2,8 mill.kr. Regnskapet for Dykkerutdanningen (DU) viser et ukorrigert mindreforbruk på om lag kr mill. kr. pr Enheten har mindreinntekter på 0,2 mill. kr, merkostnader på lønn på 0,35 mill. kr, mindreforbruk på andre driftskostnader på 0,37 mill.kr. DU har også fått ca. 0,2 mill. kr mer i interne overføringer enn det enheten har brukt på investeringer. Enheten har i sin rapport fokusert på drift og investeringer i sin rapport. DU regner med å ha tilstrekkelig midler til løpende driftsoppgaver men mangler fortsatt nødvendig utstyr for å gjennomføre utdanningen. DU må også denne høsten leie Haux kammer fra IMC og klokke fra NUI. Kostnadene for dette blir ca kr, og enheten ber om at dette blir dekket av Høgskolen sentralt. Når det gjelder investeringer, så er det kommet et tilbud på våtklokke på 4.2 mill. kr. DU ser det også nødvendig med oppdatering av operasjonelt kammer og nitrox dykkerpost som de må ha til høsten, og dette blir omtalt i et eget skriv til ledelsen.

30 Avdeling for lærerutdanning AL har et korrigert avvik på tilnærmet null pr Avdelingen har mindreinntekter på 0,3 mill.kr, merforbruk på lønn på 2,5 mill.kr, mindreforbruk på andre driftskostnader på omtrent 1,4 mill.kr og positivt avvik på omtrent 1,4 mill.kr på interne overføringer. Avdelingen er i balanse med hensyn på investeringer. Avvik på inntekter skyldes periodisering. Avvik på lønn går begge veier: - avvikende belastning av avgifter på lønn i forhold til budsjett i juni grunnet feil i HIB s budsjetteringsmal. - mindreforbruk fastlønn skyldes forsinkelse i ansettelsesprosess for faste stillinger og forlengelse av permisjoner uten lønn. - merforbruk på vikarer og ekstrahjelp skyldes forsinkelse i ansettelsesprosess for faste stillinger, sykemeldinger, og periodiseringsavvik - merinntekt syke- og fødselsrefusjoner hittil jfr. merforbruk vikar/ekstrahjelp. Avdelingen forventer et merforbruk på lønn på 2 mill. kr ved årsslutt. Avvik på andre driftskostnader skyldes periodiseringsavvik knyttet til kostnader for refusjon av studentpraksis, samt på undervisningsmateriell, reiser og møte/bevertning. I forbindelse med samlokaliseringen av høgskolen vil flere driftsoppgaver bli sentralisert, og avdelingens driftskostnader bli redusert i revidert budsjett. Årets prognose for samlede driftskostnader vil bli oppdatert ved rapportering for 2. tertial. Avvik pr er derfor usikkert. Avviket på interne transaksjoner skyldes: - Strategiske tildelinger fra HIB er overført tidligere enn forutsatt i periodisert budsjett. - Periodiseringsavvik på EVO poster på ompostert lønn, indirekte kostnader, bidrag i forbindelse med avslutning av prosjektet. En del av periodiseringsavviket skyldes at en del av høstens timer er forskuttert. Forventet avvik på interne transaksjoner pr er tilnærmet null. Prognose pr for AL tilsier et merforbruk på 0,8 mill.kr

31 Sentraladministrasjonen Regnskapet for Sentraladministrasjonen viser et merforbruk på til sammen 6,73 mill.kr og fordeler seg slik: SA adm. 2,238 mill.kr Fellestiltak 4,006 mill.kr SA IT 0,486 mill.kr Avviket består i hovedsak av følgende: Investeringer: -SA administrasjon har et merforbruk på investeringer, primært IT investeringer på 0,15 mill.kr -IT har merforbruk på investeringer i IT utstyr på 0,19 mill. kr. Lønn: -SA administrasjon har et merforbruk på 1,33 mill. kr, noe som i all hovedsak fremkommer på grunn av utgifter til vikarer, engasjert personale/ekstrahjelp, midlertidige stillinger samt overtid som det ikke er budsjettert med. -Fellestiltak har et merforbruk på 2,38 mill.kr, noe som i all hovedsak fremkommer på grunn av utbetalte lønnsutgifter på engasjert personale/ekstrahjelp (om lag 1,47 mill.kr), uten at det er budsjettert på denne posten. Utbetalingene her består av både bonuslønn og lønn til ansatte med engasjementer. -SA IT har også et merforbruk på lønnspostene. Her nevnes spesielt merforbruket på overtid, på 0,155 mill.kr. Andre driftskostnader: -SA administrasjon har et merforbruk på 0,36 mill.kr, noe som skyldes kjøp av vikartjenester (kr ). Det er også et merforbruk på andre mindre poster, som kjøp av utstyr, bevertning og studieannonsering. -Fellesadministrasjonen har et merforbruk på 1,95 mill.kr på andre driftskostnader. Dette skyldes devis høyere utgifter enn budsjettert til renhold, programvareleie, samt service og vedlikehold av IKT-utstyr. Det er her betalt noen større fakturaer som gjelder hele 2014, samt en faktura på om lag 0,4 mill for Prognose per årsslutt viser at alle enhetene under SA vil ha et merforbruk. Fellesmidler Fellesmidlene har et merforbruk på om lag 16,9 mill. kr. pr 31.7 Her er da ikke medregnet ufordelte midler på om lag 65,2 mill. kr, 4 mill. kr. i strategisk reserve, samt 25,46 mill. kr. i akkumulert EK. Husleiekostnadene fører til et betydelig merforbruk i Per juli er det et merforbruk på om lag 16,6 mill. kr. på husleien. I budsjettet for 2014 beregnet man at man ikke hadde overlappende husleiekostnader i mai, juni og juli etter overtagelse av nybygget på Kronstad 1. mai. Dette har vist seg