Årsregnskap. Inderøy kommune

Transkript

1 Inderøy kommune % II II IL., Årsregnskap 2011 Inderøy kommune

2 INNHOLDSFORTEGNELSE: Hovedoversikter Investeringsregnskap Driftsregnskap Driftsregnskap på funksjon Balanseregnskap Noter til regnskapet

3 HOVEDOVERSIKTER

4 Hovedoversikter Tall i 1000 kroner Regnskap 2011 Rev. budsjett 2011 Oppr. budsjett 2011 Regnskap 2010 INNTEKTER Salg driftsmidler og fast eiendom Andre salgsinntekter Overføringer med krav til motytelse Statlige overføringer Andre overføringer Renteinntekter, utbytte og eieruttak Sum inntekter UTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjenesteproduksjon Overføringer Renteutgifter og omkostninger Fordelte ut ifter Sum utgifter FINANSIERINGSTRANSAKSJONER Avdrag på lån Utlån Kjøp av aksjer og andeler Dekning av tidligere års udekkede merforbruk Avsatt til ubundne investeringsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum finansieringstransaksjoner Finansieringsbehov FINANSIERING Bruk av lån Salg av aksjer og andeler Bruk av tidligere års udisponerte mindreforbruk Mottatte avdrag på utlån Overført fra driftsregnskapet Bruk av disposisjonsfond Bruk av ubundne investeringsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserven Sum finansiering Udekket / Udisponert 0 Inderøy kommune - regnskap 2011

5 Hovedoversikter rl Tall i 1000 kroner DRIFTSINNTEKTER Regnskap 2011 Rev. budsjett 2011 Oppr. budsjett 2011 Regnskap 2010 Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Rammetilskudd Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Eiendomsskatt Andre direkte oindirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjensteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte ut ifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSINNTEKTER Renteinntekter og utbytte Mottatte avdrapå lån Sum eksterne finansinntekter EKSTERNE FINANSUTGIFTER Renteutgifter og låneomkostninger Avdrag på lån Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat BRUK AV AVSETNINGER Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserven Sum bruk av avsetninger AVSETNINGER Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig mer-imindreforbruk Inderøy kommune - regnskap 2011

6 Hovedoversikter Tall i 1000 kroner -I Regnskap 2011 Revidert budsjett 2011 Opprinnelig budsjett 2011 Regnskap 2010 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Skatt pa eiendom Andre direkte eller indirekte skatter Andre generelle statstilskudd Sum frie disponible inntekter FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER Renteinntekter og utbytte Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Avdrag pa lan Netto finansinntekted - utgifter AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Netto avsetninger FORDELING Overført til investeringsregnskapet Til fordeling drift Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk Inderøy kommune - regnskap 2011

7 Hovedoversikter Ansvar Tekst Regnskap Rev.budsjett Oppr.budsjett Regnskap Fellesområde diverse Renter og avdrag Fellesområde tilleggsbevilgninger Politisk organisasjon m.m Rådmann Service,stab og støtte Kultur og informasjon Pleie- og omsorg Helse,rehab. og barnevern NAV Fellesadministrasjon skole og barneh Sakshaug skole Sakshaug barnehage Røra skole og barnehage Utøy skole og barnehage Lyngstad skole og barnehage Sandvollan skole og barnehage Inderøy ungdomsskole Kommunalteknikk Vann Avløp Næring og plan Nye Inderøy Økonomi INVEST Inderøy kommune - regnskap 2011

8 Hovedoversikter Tall i 1000 kroner - -I Regnskap 2011 FINANSIERINGSBEHOV Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Avdrag på lån Avsetninger Rev. budsjett 2011 Oppr. budsjett 2011 Regnskap 2010 rets fmansieringsbehov FINANSIERING Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overført fra driftsregnskapet Bruk av avsetninger Sum fmansiering Udekket / Udisponert Inderøy kommune - regnskap 2011

9 Hovedoversikter Tall i 1000 kr Regnskap Rev.budsj. Oppr.budsj. Regnskap Fra regnskapsskjema 2A: Investeringer i anleggsmidler Prosj. Tekst 460 Kjøp av bolig Årfallveien Kjøp av Enganvegen Salg av boliger,tomter Nytt kontorbygg Inv/utstyr nytt kontorbygg Inv/utstyr Sandvollan skole PlanI.Næss/Venna- utb.konkurranse m.v gang/sykkelvei Småland Utbedringer etter branntilsyn Vanntilførsel Røra - Straumen Utbygging Sandvollan skole Kulturcampus viderg.skole IT-invest.(bev.2009) HMS, omgjøring bygg Nytt kartgrunnlag Trafikk/parkering Kulturhus Div.utskiftn.hovedvannsledning Opprustning kommuneveier Enøk-tiltak kommunale bygg Stoppeplass buss,flaget Overtakelse og utb. Gangstadh Utbygging Næssjordet Forprosjekt inkl. grunnundersøkelser Åsen Bolig funksj.h/avlastning Flyktningeboliger Detaljplanlegging nytt adm.bygg Omlegging Vei Venna Sentralvarme Venna Løysløype Gran Låneautomat biblioteket Inderøy kommune - regnskap 2011

10 Hovedoversikter.--- Tall i 1000 kroner Noter Regnskap 2011 Regnskap 2010 EIENDELER A. ANLEGGSMIDLER Faste eiendommer og anlegg Utstyr, maskiner og transportmidler Pensjonsmidler Utlån Aksjer og andeler Sum anleggsmidler B. OMLØPSMIDLER Kortsiktige fordringer Aksjer og andeler Sertifikater 0 0 Obligasjoner 0 0 Kasse, postgiro, bankinnskudd Premieavvik Sum omløpsmidler Sum eiendeler EGENKAPITAL OG GJELD C. EGENKAPITAL Disposisjonsfond Bundne driftsfond Ubundne investeringsfond Bundne investeringsfond Endring regnskapsprinsipp Regnskapsmessig mindreforbruk Regnskapsmessig merforbruk 0 0 Udisponert i investeringsregnskapet Udekket i investeringsregnskapet 0 0 Likviditetsreserve 0 0 Kapitalkonto Sum egenkapital D. GJELD LANGSIKTIG GJELD Pensjonsforpliktelser Ihendehaverobligasjonslån 0 0 Sertifikatlån 0 0 Andre lån Sum langsiktig gjeld KORTSIKTIG GJELD Kassekredittlån 0 0 Annen kortsiktig gjeld Premieavvik Sum kortsiktig gjeld Sum egenkapital og gjeld MEMORIAKONTI: Ubrukte lånemidler Andre memoriakonti Motkonto for memoriakontiene Inderøy kommune - regnskap 2011

11 INVESTERINGS- REGNSKAP

12 Investeringsregnskap INDERØY KOMMUNE - INVESTERINGSREGNSKAP 2011 Konto Regnskap 2011 Rev.budsjett 2011 Regnskap ekstraord.avdrag lån , Avdrag startlån,undorff , Ekstraord.avdr.startlån L , ,50 001Ekstraordinære avdrag formidlingslån , , Avdragsutgifter , Avdrag startlån,lindorff , ,00 002Avdrag formidlingslån , , Egenkapitalinnskudd , , Overføringer fra driftsregnskapet , ,00 004Egenkapitalinnskudd 05200Utlån , , Bruk av lån , ,25 007Utlån/bruk av lån startlån Lindorff 05480Avs. til ubundne investeringsfond , Bruk av mindreforbr.invest./avsatt ub.investfond , ekstraord.avdrag lån , Overføringer fra driftsregnskapet Ekstra avdrag orinær lån , Bruk av bundet investeringsfond ,98 011Bruk av bundet investeringsfond , Andelskapital Inderøyfest Overføringer fra driftsregnskapet Inderøyfest 02850Kjøp av ekstisterende bygg/anlegg , , Bruk av disposisjonsfond , ,00 460Kjøp av bolig Årfallveien Kjøp av ekstisterende bygg/anlegg ,00 461Kjøp av Enganvegen , Annonse,reklame,informasjon 4 666, Avgifter, gebyrer, lisenser Vedlikehold, nybygg, byggtjenester , Mva utenfor mva-loven, investering , Salg av fast eiendom , Salg av tomter , Bruk av tidl års udisponert , Salg av boliger,tomter , , Matvarer 1 296, Matvarer, til bevertning (møter osv) Andre forbruksvarer og tjenester 2 007, Annonse,reklame,informasjon , Transport / drift av egne transportmidler Avgifter, gebyrer, lisenser ,00 Inderøy kommune - regnskap 2011

13 Investeringsregnskap Konto Regnskap 2011 Rev.budsjett 2011 Regnskap Inventar og utstyr (kjøp og leie) , Vedlikehold, nybygg, byggtjenester , , Serviceavtaler og reparasjoner 2 804, Konsulent-tjenester , , Mva utenfor mva-loven, investering , , Renter,provisjoner,andre finansutgifter 3 983, Byggelånsrenter , , Fra kommuner (refusjoner) Refusjoner fra andre (private) Bruk av lån , Overføringer fra driftsregnskapet Nytt kontorbygg , Inventar og utstyr (kjøp og leie) , Mva utenfor mva-loven, investering , Byggelå nsrenter Inv. og utstyr nytt kontorbygg , Inventar og utstyr (kjøp og leie) , Mva utenfor mva-loven, investering ,80 468Inv.og utstyr Sandvollan skole , Bruk av lån ,35 513Røra skole, heis , Bruk av lån ,00 514Riving av bygning(karius og Baktus) , Vedlikehold, nybygg, byggtjenester Konsulent-tjenester , , Mva utenfor mva-loven, investering , Salg av fast eiendom Refusjoner fra andre (private) ,00 515Planlegg./ubygg.konkurranse Næssjordet , , Overføringer til fylkeskommuner Bruk av lån Gang/sykkelvei Småland 02300Vedlikehold, nybygg, byggtjenester , Serviceavtaler og reparasjoner , , Materialer til vedlikehold og nybygg , , Konsulent-tjenester , , Mva utenfor mva-loven, investering , , Byggelånsrenter 8 618, Bruk av lån ,31 527Utbedringer etter branntilsyn , , Matvarer 356, Vedlikehold, nybygg, byggtjenester , Konsulent-tjenester , , Mva utenfor mva-loven, investering Bruk av lån ,56 528Vanntilførsel Røra - Straumen , ,14 Inderøy kommune - regnskap 2011

14 Inyesteringsregnskap Konto Regnskap 2011 Rev.budsjett 2011 Regnskap Salg av fast eiendom Tomtesalg Kvistadbakkan m.fl , , Lønn til ekstrahjelp Arbeidsg.avgift lønn Matvarer Matvarer, til bevertning (møter osv) Andre forbruksvarer og tjenester Reiseutgifter / diett,bil -oppgavepliktige Transport / drift av egne transportmidler Leie av lokaler og grunn Avgifter, gebyrer, lisenser Inventar og utstyr (kjøp og leie) Vedlikehold, nybygg, byggtjenester Nybygg, byggtjenester - kjøpte tjenenester Materialer til vedlikehold og nybygg Materialer tj./nyanlegg Konsulent-tjenester Kjøp av tomt og grunn Dokumentavgift, tinglysningsgebyr Mva utenfor mva-loven, investering Byggelånsrenter Bruk av lån Overføringer fra driftsregnskapet utbygging Sandvollan skole 1 939,20 263, , , , , , , ,58 574, , ,47 175, , , , , , ,80 422, , , , , , , Matvarer Annonse,reklame,informasjon Avgifter, gebyrer, lisenser Inventar og utstyr (kjøp og leie) Vedlikehold, nybygg, byggtjenester Serviceavtalerog reparasjoner Materialer til vedlikehold og nybygg Konsulent-tjenester Mva utenfor mva-loven, investering Byggelånsrenter Bruk av lån Overføringer fra driftsregnskapet Kulturcampus/videreg. skole , , , , , , , , , , , , , , Opplæring, kurs - ikke oppgavepliktig Avgifter, gebyrer, lisenser Inventar og utstyr (kjøp og leie) Vedlikehold, nybygg, byggtjenester Serviceavtaler og reparasjoner Konsulent-tjenester Mva utenfor mva-loven, investering Byggelånsrenter Bruk av lån Overføringer fra driftsregnskapet , , , , , , , , , , , Inderøy kommune - regnskap 2011

15 Investeringsregnskap Konto Regnskap 2011 Rev.budsjett 2011 Regnskap IT-invest.(bev og 2010) , Andre forbruksvarer og tjenester , Vedlikehold, nybygg, byggtjenester , , Materialer til vedlikehold og nybygg , , Mva utenfor mva-loven, investering , , Bruk av lån HMS, omgjøring bygg , , Kjøp av tjenester fra staten/statl.instit Bruk av lån Nytt kartgrunnlag 02300Vedlikehold, nybygg, byggtjenester , Konsulent-tjenester Mva utenfor mva-loven, investering , Bruk av lån , Overføringer fra driftsregnskapet ,70 544Trafikk/parkering Kulturhus 01950Avgifter, gebyrer, lisenser Vedlikehold, nybygg, byggtjenester , , Materialer til vedlikehold og nybygg , Konsulent-tjenester , Mva utenfor mva-loven, investering 6 593, Overføringer til andre (uten motytelse) , Byggelånsrenter , Bruk av lån ,10 545Div. utskiftn. hovedvannsledn , Vedlikehold, nybygg, byggtjenester , , Materialer til vedlikehold og nybygg , Konsulent-tjenester , Dokumentavgift, tinglysningsgebyr 4 758, Mva utenfor mva-loven, investering , , Byggelånsrenter , Bruk av lån Bruk av disposisjonsfond Overføringer fra driftsregnskapet ,25 546Opprusting kommuneveier , , Vedlikehold, nybygg, byggtjenester , , Serviceavtaler og reparasjoner , Materialer til vedlikehold og nybygg Konsulent-tjenester , , Mva utenfor mva-loven, investering , , Byggelånsrenter , Tilskudd/refusjoner fra staten Bruk av lån , Overføringer fra driftsregnskapet ,58 548ENØK-tiltak kommunale bygg , Matvarer 56,00 Inderøy kommune - regnskap 2011

16 Investeringsregnskap Konto Regnskap 2011 Rev.budsjett 2011 Regnskap Transport / drift av egne transportmidler Vedlikehold, nybygg, byggtjenester Materialer til vedlikehold og nybygg Konsulent-tjenester Mva utenfor mva-loven, investering Bruk av lån 552 stoppeplass for buss, Flaget , , , , , Annonse,reklame,informasjon Avgifter, gebyrer, lisenser Vedlikehold, nybygg, byggtjenester Materialer til vedlikehold og nybygg Konsulent-tjenester Dokumentavgift, tinglysningsgebyr Mva utenfor mva-loven, investering Overføringer til andre (uten motytelse) Byggelånsrenter Salg av tomter , , , , , , , , , Overføringer fra driftsregnskapet 557 Overtagelse og Utbygging Gangstadhaugen II , , , Matvarer Annonse,reklame,informasjon Avgifter, gebyrer, lisenser Vedlikehold, nybygg, byggtjenester Materialer til vedlikehold og nybygg Konsulent-tjenester Kjøp av tomt og grunn Dokumentavgift, tinglysningsgebyr Mva utenfor mva-loven, investering Salg av fast eiendom Salg av tomter Bruk av lån Overføringer fra driftsregnskapet 558 Utbygging Næssjordet 881, , , , , , , , , , , , , , , ,38 0, Vedlikehold, nybygg, byggtjenester Konsulent-tjenester Mva utenfor mva-loven, investering Bruk av lån , , , , , Overføringer fra driftsregnskapet 562 Forprosjekt inkl. grunnundersøkelser Åsen, Røra , , Vedlikehold, nybygg, byggtjenester Mva utenfor mva-loven, investering 563 Bolig funksjonsh.-avlastn. (budsj. 2011) Vedlikehold, nybygg, byggtjenester Konsulent-tjenester 564 Flyktningeboliger (budsj. 2011) , , Kontormateriell (forbruksvarer) Andre forbruksvarer og tjenester 169, ,22 410,94 Inderøy kommune - regnskap 2011

17 Investeringsregnskap Konto Regnskap 2011 Rev.budsjett 2011 Regnskap Forsikringer, vakthold og sikring 2 544, Inventar og utstyr (kjøp og leie) , Konsulent-tjenester , , Mva utenfor mva-loven, investering , , Byggelånsrenter , Bruk av lån , detaljplanlegging nytt adm.bygg , Lønn K 4 414, Arbeidsg.avgift lønn 622, Avgifter, gebyrer, lisenser Vedlikehold, nybygg, byggtjenester , Konsulent-tjenester , , Mva utenfor mva-loven, investering , , Fra fylkeskommuner (refusjoner) Bruk av lån , Overføringer fra driftsregnskapet , omlegging Vei Venna , Overtidsgodtgjørelse , Arbeidsg.avgift lønn 1 447, Matvarer 64, Opplæring, kurs - ikke oppgavepliktig Vedlikehold, nybygg, byggtjenester , Konsulent-tjenester , , Mva utenfor mva-loven, investering , , Bruk av lån , Overføringer fra driftsregnskapet , sentralvarme Venna , Vedlikehold, nybygg, byggtjenester Mva utenfor mva-loven, investering Byggelånsrenter Fra fylkeskommuner (refusjoner) Bruk av lån Overføringer fra driftsregnskapet Løysløype Gran Inventar og utstyr (kjøp og leie) , Mva utenfor mva-loven, investering , Låneautomat biblioteket , Bruk av lån , Bruk av lån/overført fra drift , Inderøy kommune - regnskap 2011

18 DRIFTSREGNSKAP

19 Driftsregnskap INDERØY KOMMUNE - DRIFTSREGNSKAP 2011 Kontogru Regnskap 2011 Rev.budsjett 2011 Regnskap Rammetilskudd , , Andrestatligeoverføringer , , Skatteinntekter , ,74 B Sum driftsinntekter , , Fellesområde inntekter , , Sosialeutgifter , , Kjøpav varer og tjenesterfra kommuner , Overføringtil private , ,77 Sum driftsutgifter , , Renterog andrefinansutgifter , , Avsetningtil ubundnefond , , Avsetningtil bundnefond Overføringtil investeringsregnskapet , , Åretsregnskapsmessigeoverskudd , ,58 Sum finansutgifter , , , Salgav varer og tjenester(avg.fritt) , Overføringerfra staten Refusjonmomsinvesteringsregnskapet , , Andrestatligeoverføringer Sum driftsinntekter , , Renteinntekterog utbytte , , Brukav tidligereårs overskudd , , , Brukav ubundnefond Motpostavskrivninger , ,92 Sum finansinntekter , , , Fellesområde diverse , , Renterog andrefinansutgifter , , Avdragsutgifter ,04 Sum finansutgifter , , Fordelteutgifter , Overføringerfra andre/private Sum driftsinntekter , Renteinntekterog utbytte , ,54 Sum finansinntekter , , Renter og avdrag , , Reserverteavsetninger A Sum driftsutgifter Fellesområde tilleggsbevilgninger Lønntil vikarer , Ekstrahjelp Overtid 3 936, , Annenlønn 2 712, Godtgjørelsefolkevalgte , , Sosialeutgifter , , Kontorutgifter , , Medisiner,medikamenterog matvarer , , Forbruksvarer , ,87 Inderøy kommune - regnskap 2011

20 Driftsregnskap Kontogru Regnskap 2011 Rev.budsjett 2011 Regnskap Post, bank og telefon , Annonse, reklame og informasjon , , Opplæringstiltak , Oppgavepliktige godtgjørelser , , Transport/drift transportmidler , , Leie av lokaler og grunn , , Inventar og utstyr Interne overføringsutgifter Kjøp av varer og tjenester fra private , , Moms generell kompensasjonsordning , , Overføring til private , ,00 A Sum driftsutgifter , , Salg av varer og tjenester (avg.fritt) Fordelte utgifter , Refusjon moms driftsregnskapet , , Overføringer fra andre/private ,00 B Sum driftsinntekter , , Politisk organisasjon m.m , , Lønn i faste stillinger , , Ekstrahjelp , , Annen lønn , , Sosialeutgifter , , Kontorutgifter , , Medisiner, medikamenter og matvarer , , Forbruksvarer , , Post, bank og telefon , , Annonse, reklame og informasjon , Opplæringstiltak , , Oppgavepliktige godtgjørelser , , Transport/drift transportmidler 7 415, , Forsikringer og utgifter til vakthold og sikring , , Leie av lokaler og grunn , , Inventar og utstyr 1 392, , Kjøp av tjenester , , Kjøp av varer og tjenester fra staten , , Kjøp av varer og tjenester fra kommuner , Kjøp av varer og tjenester fra private , , Moms generell kompensasjonsordning , , Overføring til kommuner Overføring til private , ,00 A Sum driftsutgifter , , Avsetning til bundne fond D Sum finansutgifter Annet avgiftspl. salg av varer og tjenester -115,20-435, Fordelte utgifter , , Overføringer fra staten , Overføringer fra trygdeforvaltningen , , Refusjon moms driftsregnskapet , , Overføringer fra kommuner Rammetilskudd Inderøy kommune - regnskap 2011

21 Driftsregnskap B Kontogru Sum driftsinntekter Regnskap ,28 Rev.budsjett Regnskap , Bruk av bundne fond ,73 E Sum finansinntekter , Rådmann , , Lønn i faste stillinger , , Lønntil vikarer 9 435, , Ekstrahjelp 1 298, Overtid 6 724, , Annen lønn , , Sosialeutgifter , , Kontorutgifter , , Medisiner, medikamenter og matvarer , , Forbruksvarer , , Post, bank og telefon , , Annonse, reklame og informasjon , , Opplæringstiltak , , Oppgavepliktige godtgjørelser 3 645, , Transport/drift transportmidler 9 826, , Forsikringer og utgifter til vakthold og sikring , , Leie av lokaler og grunn , , Inventar og utstyr , , Kjøp, leie og leasing av transportmidler , Kjøp, leie og leasing av maskiner , , Vedlikehold av bygg og maskiner , Serviceavtalerog reperasjoner , , Materialer til vedlikehold og nybygg 63, Kjøp av tjenester , , Kjøp av varer og tjenester fra kommuner , , Kjøp av varer og tjenester fra private , Moms generell kompensasjonsordning , , Overføring til private , ,00 A Sum driftsutgifter , , Avskrivninger , ,41 D Sum finansutgifter , , Brukerbetaling komm. tjenester 375, Salg av varer og tjenester (avg.fritt) , , Annet avgiftspl. salg av varer og tjenester , , Fordelte utgifter , Overføringer fra staten Overføringer fra trygdeforvaltningen , Refusjon moms investeringsregnskapet , Refusjon moms driftsregnskapet , , Overføringer fra fylkeskommuner , Overføringer fra kommuner , , Overføringer fra andre/private , , Ref fra IKS der kommunen er deltaker Interne overføringsinntekter B Sum driftsinntekter , , Renteinntekter og utbytte , ,89 E Sum finansinntekter , , Service,stab og støtte , ,13 Inderøy kommune - regnskap 2011

22 Driftsregnskap Kontogru Regnskap 2011 Rev.budsjett 2011 Regnskap Lønn i faste stillinger , , Lønn til vikarer , , Ekstrahjelp , , Annen lønn 1 096, , Sosialeutgifter , , Kontorutgifter , , Medisiner, meclikamenterog matvarer , , Forbruksvarer , , Post, bank og telefon , , Annonse, reklame og informasjon , , Opplæringstiltak , , Oppgavepliktige godtgjørelser 8 580, , Transport/drift transportmidler , , Forsikringer og utgifter til vakthold og sikring , Leie av lokaler og grunn , , Inventar og utstyr , , Kjøp, leie og leasing av maskiner , Serviceavtaler og reperasjoner 9 680, , Materialer til vedlikehold og nybygg 7 797, Kjøp av tjenester , Kjøp av varer og tjenester fra fylkeskomm , Kjøp av varer og tjenester fra kommuner 6 361, , Kjøp av varer og tjenester fra private , , Moms generell kompensasjonsordning , , Overføring til private , ,50 A Sum driftsutgifter , , Avsetning til bundne fond Avskrivninger , ,42 D Sum finansutgifter , , Brukerbetaling komm. tjenester , , Salg av varer og tjenester (avg.fritt) , Fordelte utgifter Overføringer fra staten Overføringer fra trygdeforvaltningen , , Refusjon moms driftsregnskapet , , Overføringer fra fylkeskommuner , , Overføringer fra kommuner , Overføringer fra andre/private , ,72 B Sum driftsinntekter , , Bruk av bundne fond , E Sum finansinntekter , Kultur og informasjon , , Lønn i faste stillinger , , Lønn til vikarer , , Ekstrahjelp , , Overtid , , Annen lønn , , Sosialeutgifter , , Kontorutgifter , ,07 Inderøy kommune - regnskap 2011

23 Driftsregnskap Kontogru Regnskap 2011 Rev.budsjett 2011 Regnskap Medisiner, medikamenter og matvarer , , Forbruksvarer , , Post, bank og telefon , , Annonse, reklame og informasjon , , Opplæringstiltak , , Oppgavepliktige godtgjørelser , , Utgiftsgodtgjøring ansatte , , Transport/drift transportmidler , , Leie av lokaler og grunn , , Inventar og utstyr , , Kjøp, leie og leasing av transportmidler , , Kjøp, leie og leasing av maskiner , Serviceavtalerog reperasjoner , , Materialer til vedlikehold og nybygg 1 985, , Renhold, vaskeri og vaktmestertjenester , , Kjøp av tjenester , , Kjøp av varer og tjenester fra fylkeskomm Kjøp av varer og tjenester fra kommuner , Kjøp av varer og tjenester fra private , , Moms generell kompensasjonsordning , , Overføring til private , , Overføring til egne særbedrifter 12 A Sum driftsutgifter , , Renter og andre finansutgifter , Avsetning til bundne fond , Avskrivninger , ,11 D Sum finansutgifter , , Brukerbetaling komm. tjenester , , Salg av varer og tjenester (avg.fritt) , , Leieinntekter Annet avgiftspl. salg av varer og tjenester , , Fordelte utgifter , , Overføringer fra staten , , Overføringer fra trygdeforvaltningen , , Refusjon moms driftsregnskapet , , Overføringer fra fylkeskommuner , , Overføringer fra kommuner , Overføringer fra andre/private , , Interne overføringsinntekter B Sum driftsinntekter , , Bruk av bundne fond E Sum finansinntekter Bistand og omsorg , , Lønn i faste stillinger , , Lønntil vikarer , , Ekstrahjelp , , Overtid , , Annen lønn , , Sosialeutgifter , , Kontorutgifter , ,14 Inderøy kommune - regnskap 2011

24 Driftsregnskap Kontogru Regnskap 2011 Rev.budsjett 2011 Regnskap Medisiner, medikamenter og matvarer , , Forbruksvarer , , Post, bank og telefon , , Annonse, reklame og informasjon , , Opplæringstiltak , , Oppgavepliktige godtgjørelser , , Utgiftsgodtgjøring ansatte , , Transport/drift transportmidler , , Leie av lokaler og grunn , , Inventar og utstyr , , Kjøp, leie og leasing av transportmidler , , Kjøp, leie og leasing av maskiner 3 703, Vedlikehold av bygg og maskiner , Serviceavtalerog reperasjoner , , Materialer til vedlikehold og nybygg 904, Renhold, vaskeri og vaktmestertjenester , Kjøp av tjenester , , Interne overføringsutgifter Kjøp av varer og tjenester fra staten , , Kjøp av varer og tjenester fra kommuner , , Kjøp av varer og tjenester fra private , , Kjøp av varer og tjenester fra egne særbedrifter Overføringer til staten , Moms generell kompensasjonsordning , , Overføring til kommuner Overføring til private , ,13 A Sum driftsutgifter , , Avsetning til bundne fond , , Avskrivninger 8 00 D Sum finansutgifter , , Brukerbetaling komm. tjenester , , Salg av varer og tjenester (avg.fritt) , , Leieinntekter Fordelte utgifter , , Overføringer fra staten , , Overføringer fra trygdeforvaltningen , , Refusjon moms driftsregnskapet , , Overføringer fra fylkeskommuner , Overføringer fra kommuner , , Overføringer fra andre/private , , Rammetilskudd Andre statlige overføringer ,00 B Sum driftsinntekter , , Bruk av bundne fond , ,40 E Sum finansinntekter , , Helse,rehab. og barnevern , , Lønn i faste stillinger , , Annen lønn 32, , Sosialeutgifter , , Kontorutgifter , ,87 Inderøy kommune - regnskap 2011

25 Driftsregnskap Kontogru Regnskap 2011 Rev.budsjett 2011 Regnskap Medisiner, medikamenter og matvarer Forbruksvarer 3 528, Post, bank og telefon , , Annonse, reklame og informasjon , , Opplæringstiltak , Oppgavepliktige godtgjørelser , , Transport/drift transportmidler 4 325, Leie av lokaler og grunn , , Renhold, vaskeri og vaktmestertjenester Kjøp av varer og tjenester fra kommuner 5 957, Kjøp av varer og tjenester fra private , Moms generell kompensasjonsordning , , Overføring til private , , Overføring til egne særbedrifter ,00 A Sum driftsutgifter , , Utlån, kjøp av aksjer og andeler , ,00 D Sum finansutgifter , , Overføringer fra staten , , Overføringer fra trygdeforvaltningen , , Refusjon moms driftsregnskapet , , Overføringer fra kommuner , Overføringer fra andre/private -32,00-548,00 B Sum driftsinntekter , , Mottatte avdrag på lån ,00 E Sum finansinntekter , NAV , , Lønn i faste stillinger , , Lønn til vikarer , , Ekstrahjelp , , Overtid 4 274, , Annen lønn , , Sosialeutgifter , , Kontorutgifter , , Medisiner, medikamenter og matvarer Forbruksvarer , , Annonse, reklame og informasjon , , Opplæringstiltak , , Oppgavepliktige godtgjørelser , , Utgiftsgodtgjøring ansatte 5 866, , Transport/drift transportmidler , , Forsikringer og utgifter til vakthold og sikring , Leie av lokaler og grunn , , Inventar og utstyr Kjøp av tjenester , Kjøp av varer og tjenester fra kommuner , , Kjøp av varer og tjenester fra private , , Moms generell kompensasjonsordning , , Overføring til kommuner , Overføring til private , ,18 A Sum driftsutgifter , ,41 Inderøy kommune - regnskap 2011

26 Driftsregnskap Kontogru Regnskap 2011 Rev.budsjett 2011 Regnskap Avskrivninger D Sum finansutgifter Salg av varer og tjenester (avg.fritt) Fordelte utgifter Overføringer fra staten , , Overføringer fra trygdeforvaltningen , , Refusjon moms driftsregnskapet , , Overføringer fra fylkeskommuner , , Overføringer fra kommuner , , Overføringer fra andre/private -713, Andre statlige overføringer ,50 B Sum driftsinntekter , , Bruk av bundne fond , E Sum finansinntekter , Fellesadministrasjon skole og barnehage , , Lønn i faste stillinger , , Lønn til vikarer , , Ekstrahjelp 653, , Overtid 3 702, Annen lønn 967, , Sosialeutgifter , , Kontorutgifter , , Medisiner, medikamenter og matvarer 9 583, , Forbruksvarer , , Post, bank og telefon 7 600, , Annonse, reklame og informasjon , , Opplæringstiltak Oppgavepliktige godtgjørelser , , Utgiftsgodtgjøring ansatte 1 463, , Transport/drift transportmidler , , Leie av lokaler og grunn ,74 95, Inventar og utstyr , , Kjøp, leie og leasing av transportmidler Kjøp, leie og leasing av maskiner 7 288, Serviceavtaler og reperasjoner 3 456, , Kjøp av tjenester 4 305, , Interne overføringsutgifter , Kjøp av varer og tjenester fra private Moms generell kompensasjonsordning , ,40 A Sum driftsutgifter , , Brukerbetaling komm. tjenester , , Fordelte utgifter Overføringer fra staten , , Overføringer fra trygdeforvaltningen , , Refusjon moms driftsregnskapet , , Overføringer fra fylkeskommuner Overføringer fra kommuner , , Overføringer fra andre/private -967, , Interne overføringsinntekter ,00 B Sum driftsinntekter , ,14 Inderøy kommune - regnskap 2011

27 Driftsregnskap Kontogru Regnskap 2011 Rev.budsjett 2011 Regnskap Bruk av bundne fond ,50 E Sum finansinntekter , Sakshaug skole , , Lønn i faste stillinger , , Lønn til vikarer , , Ekstrahjelp , , Overtid , , Annen lønn 548, , Sosiale utgifter , , Kontorutgifter , , Medisiner, medikamenter og matvarer , , Forbruksvarer , , Post, bank og telefon 6 701, , Opplæringstiltak , , Oppgavepliktige godtgjørelser , , Utgiftsgodtgjøring ansatte , , Transport/drift transportmidler , , Forsikringer og utgifter til vakthold og sikring 1 577, Inventar og utstyr , , Kjøp, leie og leasing av maskiner 1 328, Vedlikehold av bygg og maskiner , , Kjøp av tjenester , Kjøp av varer og tjenester fra private , Moms generell kompensasjonsordning , ,59 A Sum driftsutgifter , , Brukerbetaling komm. tjenester , , Salg av varer og tjenester (avg.fritt) Fordelte utgifter Overføringer fra staten , Overføringer fra trygdeforvaltningen , , Refusjon moms driftsregnskapet , , Overføringer fra andre/private , , Interne overføringsinntekter ,00 B Sum driftsinntekter , , Bruk av bundne fond E Sum finansinntekter Sakshaug barnehage , , Lønn i faste stillinger , , Lønn til vikarer , , Ekstrahjelp , , Overtid , , Annen lønn 8 148, , Sosiale utgifter , , Kontorutgifter , , Medisiner, medikamenter og matvarer , , Forbruksvarer , , Post, bank og telefon , , Annonse, reklame og informasjon 4 062, Opplæringstiltak , ,00 Inderøy kommune - regnskap 2011

28 Driftsregnskap Kontogru Regnskap 2011 Rev.budsjett 2011 Regnskap Oppgavepliktige godtgjørelser , , Utgiftsgodtgjøring ansatte , , Transport/drift transportmidler , , Leie av lokaler og grunn , Inventar og utstyr , , Kjøp, leie og leasing av maskiner 7 593, , Vedlikehold av bygg og maskiner 2 622, , Serviceavtaler og reperasjoner 9 109, , Moms generell kompensasjonsordning , , Overføring til private ,00 A Sum driftsutgifter , , Avsetning til bundne fond ,25 D Sum finansutgifter , Brukerbetaling komm. tjenester , , Fordelte utgifter , Overføringer fra staten , , Overføringer fra trygdeforvaltningen , , Refusjon moms driftsregnskapet , , Overføringer fra kommuner , , Overføringer fra andre/private , ,46 B Sum driftsinntekter , , Bruk av bundne fond , E Sum finansinntekter , Røra skole og barnehage , , Lønn i faste stillinger , , Lønntil vikarer , , Ekstrahjelp , , Overtid , , Annen lønn 2 112,00 548, Godtgjørelse folkevalgte Sosialeutgifter , , Kontorutgifter , , Medisiner, medikamenter og matvarer , , Forbruksvarer , , Post, bank og telefon 2 878, , Annonse, reklame og informasjon 826, Opplæringstiltak , Oppgavepliktige godtgjørelser , , Utgiftsgodtgjøring ansatte 5 399, , Transport/drift transportmidler , , Forsikringer og utgifter til vakthold og sikring 2 027, Leie av lokaler og grunn , , Inventar og utstyr , , Kjøp, leie og leasing av maskiner 1 199, , Serviceavtaler og reperasjoner 6 475, , Moms generell kompensasjonsordning , ,19 A Sum driftsutgifter , , Avsetning til bundne fond 6 222, ,28 D Sum finansutgifter 6 222, , Brukerbetaling komm. tjenester , ,74 Inderøy kommune - regnskap 2011

29 Driftsregnskap Kontogru Regnskap 2011 Rev.budsjett 2011 Regnskap Salg av varer og tjenester (avg.fritt) Fordelte utgifter Overføringer fra staten , Overføringer fra trygdeforvaltningen , Refusjon moms driftsregnskapet , , Overføringer fra andre/private , ,20 B Sum driftsinntekter , , Bruk av bundne fond , ,12 E Sum finansinntekter , , Utøy skole og barnehage , , Lønn i faste stillinger , , Lønntil vikarer , , Ekstrahjelp 4 312, , Overtid , , Annen lønn 548,00 548, Sosialeutgifter , , Kontorutgifter , , Medisiner, medikamenter og matvarer , , Forbruksvarer , , Post, bank og telefon 7 052, , Annonse, reklame og informasjon 826, Opplæringstiltak , Oppgavepliktige godtgjørelser 7 531, , Utgiftsgodtgjøring ansatte 4 989, , Transport/drift transportmidler , , Leie av lokaler og grunn 5 468, Inventar og utstyr , , Serviceavtaler og reperasjoner , , Materialer til vedlikehold og nybygg , , Moms generell kompensasjonsordning , ,31 A Sum driftsutgifter , , Brukerbetaling komm. tjenester , , Overføringer fra staten Overføringer fra trygdeforvaltningen , , Refusjon moms driftsregnskapet , , Overføringer fra andre/private ,64-548,00 B Sum driftsinntekter , , Bruk av bundne fond E Sum finansinntekter Lyngstad skole og barnehage , , Lønn i faste stillinger , , Lønn til vikarer , , Ekstrahjelp , , Overtid , , Annen lønn , , Sosialeutgifter , , Kontorutgifter , , Medisiner, medikamenter og matvarer , , Forbruksvarer , , Post, bank og telefon , ,10 Inderøy kommune - regnskap 2011

30 Driftsregnskap Kontogru Regnskap 2011 Rev.budsjett 2011 Regnskap Annonse, reklame og informasjon 9 492, , Opplæringstiltak , , Oppgavepliktige godtgjørelser , , Utgiftsgodtgjøring ansatte , , Transport/drift transportmidler , , Leie av lokaler og grunn 5 073, , Inventar og utstyr 9 159, , Kjøp, leie og leasing av maskiner Serviceavtaler og reperasjoner , , Materialer til vedlikehold og nybygg , Kjøp av tjenester 4 042, Kjøp av varer og tjenester fra kommuner 9 697, Kjøp av varer og tjenester fra private , Moms generell kompensasjonsordning , ,08 A Sum driftsutgifter , , Avsetning til bundne fond , Overføring til investeringsregnskapet D Sum finansutgifter , Brukerbetaling komm. tjenester , , Salg av varer og tjenester (avg.fritt) Fordelte utgifter Overføringer fra staten , , Overføringer fra trygdeforvaltningen , Refusjon moms driftsregnskapet , , Overføringer fra fylkeskommuner Overføringer fra andre/private , ,00 B Sum driftsinntekter , , Bruk av bundne fond ,95 E Sum finansinntekter , Sandvollan skole og barnehage , , Lønn i faste stillinger , , Lønn til vikarer , , Ekstrahjelp , , Overtid 2 247, Annen lønn 8 088, , Sosialeutgifter , , Kontorutgifter , , Medisiner, medikamenter og matvarer , , Forbruksvarer , , Post, bank og telefon , , Annonse, reklame og informasjon 8 158, , Opplæringstiltak , , Oppgavepliktige godtgjørelser , , Utgiftsgodtgjøring ansatte Transport/drift transportmidler , , Forsikringer og utgifter til vakthold og sikring , , Leie av lokaler og grunn , , Inventar og utstyr , , Kjøp, leie og leasing av transportmidler , , Kjøp, leie og leasing av maskiner , ,31 Inderøy kommune - regnskap 2011

31 Driftsregnskap Kontogru Regnskap 2011 Rev.budsjett 2011 Regnskap Vedlikehold av bygg og maskiner , , Serviceavtalerog reperasjoner 2 370, , Materialer til vedlikehold og nybygg , , Kjøp av tjenester Kjøp av varer og tjenester fra staten , Kjøp av varer og tjenester fra fylkeskomm , , Kjøp av varer og tjenester fra kommuner , , Kjøp av varer og tjenester fra private , , Moms generell kompensasjonsordning , , Overføring til private , A Sum driftsutgifter , , Avsetning til bundne fond ,43 D Sum finansutgifter , Salg av varer og tjenester (avg.fritt) , , Fordelte utgifter , Overføringer fra staten , , Overføringer fra trygdeforvaltningen , , Refusjon moms driftsregnskapet , , Overføringer fra fylkeskommuner , , Overføringer fra kommuner , , Overføringer fra andre/private , ,17 B Sum driftsinntekter , , Renteinntekter og utbytte , Bruk av bundne fond ,38 E Sum finansinntekter , Inderøy ungdomsskole , , Lønn i faste stillinger , , Lønn til vikarer , , Ekstrahjelp , , Overtid , , Annen lønn , , Sosialeutgifter , , Kontorutgifter 4 104, , Medisiner, medikamenter og matvarer , , Forbruksvarer , , Post, bank og telefon , , Annonse, reklame og informasjon , , Opplæringstiltak , , Oppgavepliktige godtgjørelser , , Utgiftsgodtgjøring ansatte , Transport/drift transportmidler , , Driftsutgifter bygg , , Forsikringer og utgifter til vakthold og sikring , , Leie av lokaler og grunn , , Inventar og utstyr , , Kjøp, leie og leasing av transportmidler , , Kjøp, leie og leasing av maskiner ,72 836, Vedlikehold av bygg og maskiner , , Serviceavtaler og reperasjoner , , Materialer til vedlikehold og nybygg , ,77 Inderøy kommune - regnskap 2011

32 Driftsregnskap Kontogru Regnskap 2011 Rev.budsjett 2011 Regnskap Renhold, vaskeri og vaktmestertjenester 5 750, , Kjøp av tjenester , , Kjøp av bygg og eiendommer Kjøp av varer og tjenester fra fylkeskomm Kjøp av varer og tjenester fra kommuner 9 561, Kjøp av varer og tjenester fra private , , Moms generell kompensasjonsordning , , Overføring til private , ,83 A Sum driftsutgifter , , Renter og andre finansutgifter 4 091, Avsetning til bundne fond Avskrivninger , ,68 D Sum finansutgifter , , Salg av varer og tjenester (avg.fritt) , , Leieinntekter , , Fordelte utgifter , , Overføringer fra staten , Overføringer fra trygdeforvaltningen , , Refusjon moms investeringsregnskapet , Refusjon moms driftsregnskapet , , Overføringer fra fylkeskommuner , , Overføringer fra kommuner Overføringer fra andre/private , , Ref fra IKS der kommunen er deltaker , B Sum driftsinntekter , , Bruk av bundne fond ,13 E Sum finansinntekter , Kommunalteknikk , , Lønn i faste stillinger , , Lønn til vikarer 226, Ekstrahjelp , Overtid , , Annen lønn , , Sosialeutgifter , , Kontorutgifter 3 724, , Medisiner, medikamenter og matvarer 2 156,09 261, Forbruksvarer , , Post, bank og telefon , , Annonse, reklame og informasjon , Opplæringstiltak , , Oppgavepliktige godtgjørelser , Transport/drift transportmidler , , Driftsutgifter bygg , , Forsikringer og utgifter til vakthold og sikring 9 906, , Leie av lokaler og grunn , , Inventar og utstyr Kjøp, leie og leasing av transportmidler , , Kjøp, leie og leasing av maskiner , Vedlikehold av bygg og maskiner , , Serviceavtaler og reperasjoner , ,76 Inderøy kommune - regnskap 2011

33 Driftsregnskap Kontogru Regnskap 2011 Rev.budsjett 2011 Regnskap Materialer til vedlikehold og nybygg , , Kjøp av tjenester , , Moms generell kompensasjonsordning 8, , Overføring til private , ,20 A Sum driftsutgifter , , Avsetning til bundne fond Avskrivninger ,00 D Sum finansutgifter , Salg av varer og tjenester (avg.pliktig) , , Fordelte utgifter Overføringer fra trygdeforvaltningen ,00-242, Refusjon moms investeringsregnskapet , Refusjon moms driftsregnskapet -8, , Overføringer fra andre/private , ,00 B Sum driftsinntekter , , Renteinntekter og utbytte , , Bruk av bundne fond , ,30 E Sum finansinntekter , , Vann 010 Lønn i faste stillinger , , Lønn til vikarer Ekstrahjelp , Overtid , , Annen lønn , , Sosialeutgifter , , Kontorutgifter 3 205, , Medisiner, medikamenter og matvarer 1 496, Forbruksvarer , , Post, bank og telefon , , Annonse, reklame og informasjon 338, Opplæringstiltak , , Oppgavepliktige godtgjørelser , Transport/drift transportmidler , , Driftsutgifter bygg , , Forsikringer og utgifter til vakthold og sikring 3 774, , Leie av lokaler og grunn , , Inventar og utstyr Kjøp, leie og leasing av transportmidler , , Kjøp, leie og leasing av maskiner 8 130, Vedlikehold av bygg og maskiner , , Serviceavtaler og reperasjoner , , Materialer til vedlikehold og nybygg , , Kjøp av tjenester , , Kjøp av varer og tjenester fra kommuner , Kjøp av varer og tjenester fra private , Moms generell kompensasjonsordning 9 658, Overføring til private ,00 A Sum driftsutgifter , , Renter og andre finansutgifter 471, Avskrivninger , ,00 Inderøy kommune - regnskap 2011

34 Driftsregnskap D Kontogru Sum finansutgifter Regnskap ,71 Rev.budsjett Regnskap , Salg av varer og tjenester (avg.pliktig) , , Fordelte utgifter , Overføringer fra staten Overføringer fra trygdeforvaltningen , Refusjon moms driftsregnskapet ,76 B Sum driftsinntekter , , Renteinntekter og utbytte , , Bruk av bundne fond , ,85 E Sum finansinntekter , , Avløp 010 Lønn i faste stillinger , , Lønntil vikarer , Ekstrahjelp , Annen lønn , Godtgjørelse folkevalgte Sosiale utgifter , , Kontorutgifter , , Medisiner, medikamenter og matvarer , , Forbruksvarer , , Post, bank og telefon , , Annonse, reklame og informasjon , , Opplæringstiltak , , Oppgavepliktige godtgjørelser , , Transport/drift transportmidler , , Forsikringer og utgifter til vakthold og sikring 2 988, , Leie av lokaler og grunn , , Inventar og utstyr , , Kjøp, leie og leasing av transportmidler , , Kjøp, leie og leasing av maskiner 6 293, Serviceavtaler og reperasjoner , , Kjøp av tjenester , , Kjøp av bygg og eiendommer Kjøp av varer og tjenester fra staten Kjøp av varer og tjenester fra private , , Moms generell kompensasjonsordning , , Overføring til fylkeskommuner Overføring til private , ,00 A Sum driftsutgifter , , Avsetning til bundne fond , Avskrivninger , ,30 D Sum finansutgifter , , Salg av varer og tjenester (avg.fritt) , , Annet avgiftspl. salg av varer og tjenester , Overføringer fra trygdeforvaltningen , Refusjon moms driftsregnskapet , , Overføringer fra kommuner Overføringer fra andre/private , B Sum driftsinntekter , , Renteinntekter og utbytte , ,00 Inderøy kommune - regnskap 2011

35 Driftsregnskap Kontogru Regnskap 2011 Rev.budsjett 2011 Regnskap Bruk av bundne fond , ,41 E Sum finansinntekter , , Næring og plan , , Lønn i faste stillinger , , Ekstrahjelp 9 824, Overtid , Annen lønn 9 444, Godtgjørelse folkevalgte , , Sosialeutgifter , , Kontorutgifter Medisiner, medikamenter og matvarer , Forbruksvarer , , Post, bank og telefon , Annonse, reklame og informasjon , , Opplæringstiltak , , Oppgavepliktige godtgjørelser 8 408, , Transport/drift transportmidler , Leie av lokaler og grunn , Inventar og utstyr , , Vedlikehold av bygg og maskiner Kjøp av tjenester , , Kjøp av varer og tjenester fra staten Kjøp av varer og tjenester fra kommuner , , Kjøp av varer og tjenester fra private Moms generell kompensasjonsordning , , Overføring til kommuner , Overføring til private A Sum driftsutgifter , , Renter og andre finansutgifter 156, Overføring til investeringsregnskapet D Sum finansutgifter , Overføringer fra staten , , Refusjon moms driftsregnskapet , , Overføringer fra andre/private B sum driftsinntekter , , "Nye Inderøy" 010 Lønn i faste stillinger , Lønn til vikarer , Overtid , Annen lønn , Sosialeutgifter , Kontorutgifter , Medisiner, medikamenter og matvarer 1 450, Forbruksvarer , Post, bank og telefon , Annonse, reklame og informasjon Opplæringstiltak , Oppgavepliktige godtgjørelser , Transport/drift transportmidler , Inderøy kommune - regnskap 2011

36 Driftsregnskap Kontogru Regnskap 2011 Rev.budsjett 2011 Regnskap Leie av lokaler og grunn Inventar og utstyr , Vedlikehold av bygg og maskiner 1 077, Kjøp av tjenester , Kjøp av varer og tjenester fra kommuner , Moms generell kompensasjonsordning ,09 A Sum driftsutgifter , Salg av varer og tjenester (avg.fritt) -72, Annet avgiftspl. salg av varer og tjenester Fordelte utgifter Overføringer fra trygdeforvaltningen , Refusjon moms driftsregnskapet , Overføringer fra kommuner , Overføringer fra andre/private Ref fra IKS der kommunen er deltaker ,45 B Sum driftsinntekter , Økonomi INVEST Inderøy kommune - regnskap 2011

37 DRIFTSREGNSKAPPÅ FKSJON

38 Driftsregnskap på funksjon INDERØY KOMMUNE - DRIFTSREGNSKAP 2011 PÅ FUNKS3ONSNIVÅ Funksjon Regnskap 2011 Rev.budsjett 2011 Regnskap Dummy Ordfører , , Hovedutvalg , , Valg , Kontroll og revisjon , , Administrasjon , , Servicetorg , , Personalog kompetanse , , Økonomi , , FellesIT-tjeneste , , Informasjon , , Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen , , Administrasjonslokaler , , Premieawik , Amort. av tidl. års premieawik , , Diverse fellesutgifter , Overformynderiet , , Diverse råd og nemnder , , Lærlinger , , Egenkapitalinnskudd 1 322, , Tilleggsbevilgning lønn Tilleggsbevilgning formannskapets disp Førskole , , Administrasjon førskole , , Grunnskole , , Styrket tilbud til førskolebarn , , Voksenopplæring , , Voksenopplæring fremmedspråklig , , Voksenopplæring PUH 1 824, , SFO , , Førskolelokaler , , Lokaler SFOog grunnskole , , Skoleskyss , , Aktivitetstilbud barn og unge , , Forebygging,helsestasjon og skolehelsetj , , Lokaler helsestasjon , , Forebyggende barne- og ungdomsarbeid , , Lokaler annet forerbyggende helsearbeid , , Aktivisering eldre og funksjonshemmede , , lokaler aktivisering og servicetj.for eldre.f.hemmmede , , Diagnose, behandling, re-/habilitering , , Rehabilitering , , Lokaler legetjenesten , , Lokaler rehab./psykisk team , , Råd, veiledning og sosial forebyggende arbeid , ,99 Inderøy kommune - regnskap 2011

39 Driftsregnskap på funksjon Funksjon Regnskap 2011 Rev.budsjett 2011 Regnskap Lokaler kommunal del av NAV-kontor , , Tilbud til personer med rusproblemer , , Barnevern , , Lokaler barnevernstjeneste , , Barneverntiltak i familien , , Barneverntiltak utenfor familien , , Pleie, omsorg,hjelp og rehab. i institusjon , , Kjøkken , , Vaskeritjeneste , , Kj.tj. knyttet til pleie,omsorg,hjelp til hj.boende , , Hjemmehjelp , , Lokaler kj.tj. knyttet til pleie,omsorg,hjelp til hjemmet , , Lokaler kj.tjeneste knyttet til pleie/omsorg,hjelp til hj.boende , , Psykiatriteam , , Institusjonslokaler , , Kommunalt disponerte boliger , , Kommunale sysselsettingstiltak , , Introduksjonsordningen , , Kvalifiseringsordingen NAV Økonomisk sosialhjelp , , BIstand til etabl. og opprettholdelse av egen bolig , , Lokaler kulturskolen Tj. utenf. ord. kommunalt ansvarsomr , , Plansaksbehandling , , Bygge- og delesaksbeh.ogseksjonering , , Kart og oppmåling , , Boligbygging og fys.bomiljøtiltak , , Kommunal næringsvirksomhet , , Festetomter og jordleie , , Tilrettelegging og bistand for næringslivet , , Næringsfondet , Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling , , Kaier , , Kommunaleveier,nyanlegg,drift og vedlikehold , , Kommunale veier,miljø og trafikksikkerhetstiltak , , Rekreasjon i tettsted , , Beredskapmot branner og andre ulykker , , Produksjon av vann , , Distribusjon av vann , , Avløpsrensing , , Avlølpsnett/innsaming av avløpsvann , , Utbygging innsaml.system avfall Naturforvaltning og friluftsliv , , Friområder , , Kommunalt viltfond , Bibliotek , , Museer , , Kunstformidling , , Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg , ,22 Inderøy kommune - regnskap 2011

40 Driftsregnskap på funksjon Funksjon Regnskap 2011 Rev.budsjett 2011 Regnskap Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg , , Musikk- og kulturskoler , , Andre kulturaktiviteter , , Lokaler samfunnshus , , Kommunale kultur- og idrettsbygg , , Den norske kirke , , Andre religiøse formål , , Skatt på inntekt og formue , , Eiendomsskatt , , Statlig rammetilskudd og øvrige generelle st.tilsk , , Investeringskompensasjon , Generelt st.tilsk. vedr.flyktninger m.v Motpost avskrivninger , , Renter og avdrag , , Interne flnansieringstransaksjoner , , Årets regnskapsmessigemerforbruk/mindreforbruk , ,58 - Inderøy kommune - regnskap 2011

41 BALANSEREGNSKAP

42 Balanseregnskapet Balanseregnskap 2011 Konto Tekst konto Note Regnskap 2011 Regnskap KASSAKONTO 8 516, , KASSEKONTOLEGEKONTORET 5 462, , Sparebank , , Spbankl OCR , , LADEKONTO UTBET.KORT 1 232, DRKBM STARTLÅN , , Fastrenteinnsk.Åsen Sparebank , Finanskonto 3 rentetrinn Storebrand 2 587, Individuelt fastrenteinnskudd Storebr SPMN FOND AVSETN.KUNST , SPMN FOND VANN , , SPMN FOND KLOAKK , , SPMN FOND FRIOMRÅDER 9 947, SPMN INVESTERINGSFOND , , SPMN NÆRINGSFOND , , SPMN SKATTETREKK , , SPMN TESTAMENTGAVE , , Kasse,postgiro, bankinnskuddd , , Ref fastlønnstilsk.fysioterapeut Staten ref.lønnstilskudd , STATEN REF.DIV.FORMÅL Inntektsutj.tilskudd , Helsedir.ressurskrevende tjenester Inn-Trøndelag skatteoppkreverkontor , , OPPGJØRSKONTO , , SKATTEFOGDEN KOMP.OPPGJØRSKONTO , , NORD-TRØNDELAG FYLKE,ANDRE Fylket,Iærlingetilskudd , STEINKJERKOMMUNE , , Inn-Trøndelag brannvesen , , Innherred renovasjon PP-tjenesten , Invest regnskap og lønn , Negativ netto lønn 2 145, FORSKUDD LØNN , HUSLEIE , , DIV.FAKTURERING 1 164, , Husleietrekk flyktninger , Diverse trekk , , Refinderøy skipark , , BARNEHAGEKONTINGENT , RENTEROG AVDRAG NÆRINGSFONDET , , Sandvollan samfunnshus Forsikringsoppgjør KLP , Agresso fakturering oppdragsgivere , ,67 Inderøy kommune - regnskap

43 Balanseregnskapet Konto Tekst konto Note Regnskap 2011 Regnskap RENTEROG AVDRAG G.I.BR , , Gjennomgangskonto fravær 0, Avregningsretur , , Ref syke/fødselsp-agresso , , Sykepengeref. NAV , Fakturering agresso bank , , Ref.feriepenger av sykepenger , Kortsiktig fordring,mellomregnskap , Kortsiktig fordring,mellomregnskap , TRYGDEDEBITOR , , Logistikk- mellomværende , Kortsiktige fordringer , , ARBEIDSGIVERAVG. AV PR.AVVIK SPK , , ARB.G.AVG.AV PR.AVGIFT KLP , , PREMIEAVVIK SPK , PREMIEAVVIK KLP , , Premieavvik , ,00 21 Omløpsmidler , , BRUTTO PENSJONSMIDLERSPK , , BRUTTO PENSJONSMIDLER KLP , , Pensjonsmidler , , Egenkap.innskudd KLP , , EGENKAP.INNSKUDD KOMREV EGENKAP.INNSKUDD KOM.SEK NORSKESKOG 1 AKSJEA KR , NORSKEPOTETIND. BA A A KR BIBLIOTEKSENTRALENA/L, 5 A 1,00 1, INDERØYHALLEN A/L 490 A KR ,00 1, A/L RØRA SAMFUNNSHUS 70 AKSJER 1,00 1, INDERØY SAMF.HUS A/L 135 A 1,00 1, A/L SANDVOLLAN SAMF.HUS 200A 1,00 1, INNHERRRED PRODUKTER 9 A A/L LYNGSTADSAMF.HUS 350 A 1,00 1, NO.REVYF.SENTER,3A.A KR ,00 1, NORGES KOMMUNALBANK 1 1, SUNDSØY EIENDOM AS,34A A KR INNHERRED HMS BA 1 AND FLYNDRAAS,10 AKSJERA KR ! 1 ANDEL A KR Flyndra, 151 aksjer a kr. 5000, Inderøyfest. kr , Aksjer og andeler , , UTLÅN NÆRINGSFOND NR Lån RVG , , Inderøy kommune - regnskap

44 Balanseregnskapet Konto Tekst konto Note Regnskap 2011 Regnskap Lån kl. nr , Lån kl. nr , , Nr , , Nr , , Utlån sosialån nr , , HUSBANKEN FORMIDLINGSLÅN , , HUSB.UTLÅN,UBETALTE TERMINER , , Startlån Lindorff , , Utlån , , Inventar/utstyr - 5 års levetid , , Akk.avskrivning inventar/utstyr - 5 år , , Inventar/utsyr - 10 års levetid , , Akk.avskrivning inventar/utstyr - 10 år , , Diverste kjøretøy/maskiner , , Akk.avskrivning diverse kj.tøy/maskiner , , Kjøretøy/maskiner vann , , Akk.avskrivning kj.tøy/maskiner vann , , Utstyr,maskiner og transportmidler , , Div.tekniske anlegg , , Akk.avskr.div.tekniske anlegg , , Anlegg vann , , Akk.avskr.anlegg vann , , Anlegg avløp , , Akk.avskr. anlegg avløp , , Anlegg vei/trafikk , , Akk.avskr.anlegg vei/trafikk , , Anlegg friluft/park , , Akk.avskr.friluft/park , , Anlegg kultur/idrett , , Akk.avskr. anlegg kultur/idrett , , Diverse eiendommer , , Akk.avskr. diverse eiendommer , , Skoler , , Akk.avskr. skoler , , Barnehager , , Akk.avskr.barnehager , , Komm.boliger , , Akk.avskr.komm.boliger , , Institusjoner , , Akk.avskr. institusjoner , , Tomter , , Faste eiendommer og anlegg , , Forskuddstrekk , Arb.giv.avgift , , PÅLEGGSTREKK , , Aga av feriepenger ,80 Inderøy kommune - regnskap

45 Balanseregnskapet Konto Tekst konto Note Regnskap 2011 Regnskap Klp kommunekreditt påløpt renter , Kommunalbanken påløpt renter , Husbanken påløpt renter , Kommunalbanken påløpt renter , Klp Kreditt AS påløpt renter , , Husbanken påløpt renter , Klp kommunekreditt påløpt renter , Kommunesammenslåing , , Utestående leverandører remittering , , Avsatte feriepenger , Avsatte feriepenger , Kvalifiseringsprogra m met Flyndra TASTAMENTGAVE SIGV.KIRKNES , , VERRAN FJELLSTYRE , Arb.g.avg. av feriep. ferieår , Kortsiktig gjeld,mellomregnskap , Kortsiktig gjeld,mellomregnskap , Logistikk mellomregnskap Annen kortsiktig gjeld , , Arb.g.avg. av pr.avvik SPK , , Arb.g.avg. av pr. avvik KLP , Premieavvik SPK , Premieavvik Klp , , Premieavvik , ,00 23 Kortsiktig gjeld , , ARB.G.AVG.AV NETTO P.FORPL. SPK , ARB.G.AVG.AV NETTO PENSJONSFORPL.KLP , , BRUTTO PENSJONSFORPLIKT.SPK , , BRUTTO PENSJONSFORPLIKT.KLP , , Pensjonsforpliktelse , , KOMM.BANKEN 3 MNDR. NIBOR KOMM.BANKEN FASTRENTE KOMM.BANKEN G Komm.banken gj.brev Komm.banken gj.brev Komm.banken 3 mndr. Nibor Kommunalbanken gj.brev Komm.banken gj.brev Komm.banken gj.brev Klp Kommunekreditt HUSB.GJELDSB HUSB.G.I.BR.L HUSBANKEN STARTLÅN HUSBANKEN STARTLÅN HUSBANKEN VIDERE UTLÅN HUSBANKEN VIDERE UTLÅN , , , , , , , , , , , , , ,00 Inderøy kommune - regnskap

46 Balanseregnskapet Konto Tekst konto HUSBANKEN VIDERE UTLÅN Husbanken startlån Husbanken startlån /2/1 Husbanken startlån /1/1 Husbanken startlån Husbanken videre utlån Klp Kommunekreditt Klp Kommunekreditt Klp Kommunekreditt Andre lån Note Regnskap , , , , ,14 Regnskap , , , Avsatt ungdommens kulturmønstring Avsatt kval.komm.prosjekt AVSATT PROSJEKTKULTUR AVSATT OMSTILLINGSMIDLER AVSATT INDERØY SANITET AVSATT OPPVEKSTLANDSKAP AVSATT SKJØNNSMIDLER INVEST Avsatt skj.midler barnevern m.v. AVSATT INDERØYBARNEHA AVSATT SKJØNNSMIDLER BARNEHAGER AVSATT UNDERGANG RØRA Avsatt engelskuv. Røra skole og barnehage Avsatt Comenius Røra skole AVSATT AKTIVITET,HELSE AVSATT GODT SAMLIV Tverrfaglig videreutdanning Utøy KUNNSKAPSLØFTET KVALITETSUWIKL. I GRUNNSKOLEN Ill AVSATT TILTAKSPLAN MOT FATTIGDOM SCENEWEST Avsatt Kjerksti u-skolen Avsatt lærende nettverk, u-skolen Tidl.intervensjon i en lærende org. AVSATT GAVER DØDSFALL Bonusaktiviteter ungdomsskolen Til uteaktvitet Inderøy u-skole Avsatt b.hageutvikling Avsatt bålpass Ytterhaugen Avsatt b.hagenettverk Sandvollan TILTAK GÅSESKADER UNGDOMSPROSJEKT BOLIGTILSKUDD Avsatt comenius sport Avsatt Comenius Saksh.barnehage Avsatt regning som ferdighet DEN KULTURELLESKOLESEKKEN Gullfiskrockerne Den kulturelle spaserstokken , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Inderøy kommune - regnskap

47 Balanseregnskapet Konto Tekst konto Note Regnskap 2011 Regnskap Inderøy festival - Gylne øyeblikk Kunstbiennale Kulturløftet Il Avsatt mottak flyktninger , , Avsatt Ruspolitisk plan Nye Inderøy Avsatt kommunepsykolog Forebyggende tiltak SLT-arbeid Styrking oppf.arbeid Rus , Avsatt kvalifiseringsprogram Flyndra Styrking videreutdanning rus OMRÅDETILTAK BU , Avsatt Villapal Letnes SKOGKULTUR , , OVERSKUDD VANNAVGIFT , , AVSATT OVERSKUDD KLOAKK , , AVSATT NÆRINGSFOND Il , , AVSATT VILTFONDET , Avsatt tjenesteutvikling , Avsatt Inderøy , , Avsatt driftsfond vedlikehold Avsatt tiltak folkehelsearbeid Bundne driftsfond , , INVESTERINGSFONDET , , Ubundne investeringsfond , , AVSATT UNDERGANG RØRA Avsatt gatebruksplan Straumen , FOND FRIOMRÅDER , Bundne invest.fond , Disposisjonsfond , , Disp. fond. Klubbhus Gran Disp.fond. Utsmykking Inderøy Rådhus trinn Disp.fond Vedlikehold kommunale bygg Disp.fond Inderøy Opprustning kommunale veier Disposisjonsfond , , Toppfinansieringsordning ressurskrevende brukere Overgang anordn.prinsipp feriep , , Overgang anordn.prinsipp feriep. landbr.ktr , , Overg.anordn.prinsipp momskomp. og renter , , Endr. Regnsk.pr. AK drift , , Regnskapsmessig mindreforbruk , Regnskapsmessig mindreforbruk , Regnskapsmessig mindreforbruk , ,58 Inderøy kommune - regnskap

48 Balanseregnskapet Konto Tekst konto Note Regnskap 2011 Regnskap Udisponert i investeringsregnskapet , Udisponert i invest.regnskapet , KAPITALKONTO EKSTERNELÅN , , UTLÅN SOSIALLÅN , , ETABL.LÅN EKSTRAAVDR , , STARTLÅN ORD.AVDRAG LINDORFF , AVDRAG ETABLLÅN , , STARTLÅN EKSTRAORD.AVDRAG LINDORF , , UTLÅN NÆ.FONDET , , AVDRAG UTLÅN NÆ-FONDET , , UTLÅN BU-FONDET AVDRAG UTLÅN BU-FONDET , , AVDRAG MISL.HOLDT UTLÅN , , SALG AV AKSJER UTBET. STARTLÅN , , AVDRAG SOSIALLÅN , , AVSKREVETFASTEEIENDOMMER , , AKTIVERT FAST EIENDOM , , TAP GJELD ETABL.LÅN , , TAP UTLÅN NÆ-FONDET , , BRUK AV EKSTERNELÅN , , AVSKREVETMASKINER/UTSTYR , , AKTIVERT MASKINER/UTSTYR , , MISLIGHOLDT UTLÅN , , TAP SOSIALLÅN , , NEDSKRIVING AV AKSJER , , OPPSKRIVING AV AKSJER -166,00-166, GJ.BREVLÅN EKSTRAAVDRAG , , OPPSKREVETUTLÅN , , KJØPAV AKSJER ESTIM.EG.KAP TILSK.KLP , , BRUTTO PENSJONSFORPL.KLP , , BRUTTO PENSJONSMIDLER KLP , , ARB. G.AVG.AV NETTP P.FORPL. KLP , , BRUTTO PENSJONSFORPL.SPK , , BRUTTO PENSJONSMIDLERSPK , , ARB.G.AVG. AV NETTO P.FORPL. SPK , UTBETALTE PENSJONERSPK , , AMORTISERT EST.AVVIK FORPL. SPK , , UTBET. PENSJONERSPK, MIDLER , , AMORTISERT EST.AVVIK MIDLER SPK , , BRUTTO PENSJONSFORPL.KLP , UTBETALTE PENSJONERKLP , , AMORTISERT EST.AVVIK FORPL.KLP , , UTBETALT PENSJONERMIDIER KLP , , AMORTISERT EST.AVVIK MIDLER KLP , , UTLÅN RØRA I.L EGENKAP. INNSKUDD KOMREV/KOMSEK Inderøy kommune - regnskap

49 Balanseregnskapet Konto Tekst konto Note Regnskap 2011 Regnskap NEDSKRIVING ANLEGG , , OPPSKRIVING ANLEGG , , NEDSKREVETMASKINER/UTSTYR , , OPPSKINEDSKR.UTLÅN NÆR.FOND , , Anl.modulen, avskrivning inv./utstyr , , Anl. modulen, avskrivning kj.tøy/maskiner , , Anl.modulen, avskrivning tekniske anlegg , , Anl.modulen, avskrivning eiendomer , , Kapitalkonto , , Ubrukte lånemidler , , Ubrukte Lånemidler , , Kassekreditt Memoriakonto Kassekreditt PlanI.Næss/Venna, utbygg.konkurranse m.v , , Vanntilførsel Røra-Straumen , Forprosj./utb.Sandv.skole , Kulturcampus/IVGS , Tilrettelegging boligområder Nytt kartgrunnlag Trafikk/parkering kulturhus , , Opprustning kommuneveier Gangstadhaugen II , , Opparb. næringsarea/bygg Omlegging vei Venna UTARBEIDING HOVEDPIAN , KJØPAV BOLIG I KVISTADBAKKAN NY BARNEHAGE SAKSHAUG , UTSKIFTING VANNLEDNING , Adm.bygg/fam.senter , IT-UTSTYR , FULLFINANSIERING GRAVPLASS Ubrukte lånemidler eksterne lån , HUSBANKEN STARTLÅN , , INDUSTRIOMR.LENSMYRA , GATEBRUKSPLANSTRAUMEN Gang/sykkelvei Småland NÆRINGSBYGG/OMRÅDER Motkonto for memoriakontiene , ,49 29 Memoriakonti Sum aktiva , ,28 Sum passiva , ,28 Total Inderøy kommune - regnskap

50 NOTER TIL REGNSKAPET

51 INNHOLDSFORTEGNELSE NOTER Note nr 1 2 Arbeidskapitalen Pensjoner Side Kommunens garantiansvar Fordringer og gjeld til interkom.samarbeid og Kirkelig Fellesråd 10 5 Aksjer og andeler 11 6 Avsetning og bruk av fond Kapitalkonto 15 8 Interkommunalt samarbeid, KL Andre vesentlige forhold Finansiering av investeringer Overføring fra driftsregnskapet til investeringsregnskapet Anleggsmidler- aktiveringer/avskrivninger Avdrag på gjeld Langsiktige lån fordeling på lånekreditorer Vesentlige forpliktelser Selvkosttjenester (VAR) Tap på fordringer Revisjonshonorarer/eierandel Kommunens virksomhet Anvendte regnskapsprinsipper og vurderingsregler Betingede forhold og hendelser etter balansedagen Justering av anlegg for momskrav Lønn og godtgjørelse til adm.sjef og ordfører Regnskapsmessig mindreforbruk 32

52 Note nr. 1 Arbeidskapitalen ENDRING Anskaffelse Driftsregnskapet I ARBEIDSKAPITAL Omløpsmidler pr Kortsiktig gjeld pr Omløpsmidler pr Kortsiktig gjeld pr kap. 2.1 kap. 2.3 kap. 2.1 kap. 2.3 Endring arbeidskapital ifølge balanseregnskapet av midler: Investeringsregnskapet Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner - drift Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner - investering Anvendelse Driftsregnskapet av midler: Investeringsregnskapet Utbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner - drift Utbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner - investering Endring arbeidskapital ifølge bevilgningsregnskapet Endring i ubrukte lånemidler: Lånemidler pr. 31/ Lånemidler pr. 31/ Endring i arbeidskapital bevilgningsregnskap etter korrigering Differanse mellom A og B , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,51 B ,44 -

53 Note2 Kommunal Landspensjonskasse KLP I samråd med andre pensjonsleverandører har KLP valgt en diskonteringsrente på 4,5 % i beregningene for I 2010 var renten 5 % Følgende parametre er lagt til grunn for beregninger av pensjonskostnad og pensjonsforpliktelser: Diskonteringsrente: 5,00% 4,50% Lønnsvekst : 3,35% 2,96% G-regulering : 3,35% 2,96% Forv.avkastning : 6,00% 5,50% Etter 13 i årsregnskapsforskriften skal driftsregnskapet belastes med pensjonskostnader som er beregnet ut fra langsiktige forutsetninger om avkastning, lønnsvekst og G-regulering. Pensjonskostnadene beregnes på en annen måte enn pensjonspremien som belastes pensjonsordningen, og det vil derfor normalt være forskjell mellom disse to størrelsene. Forskjellen mellom betalt pensjonspremie og beregnet pensjonskostnad betegnes som premieavvik, og skal inntektsføres- eller utgiftsføres i driftsregnskapet, Premieavviket tilbakeføres igjen over de neste 15 årene, mens det fra 2011 endres til 10 år. Estimat andel egenkapitaltilskudd pr Pensjonsordningen for sykepleiere: kr Felles kommunal pensjonsordning: kr Sum kr Som er ført i balansen under kap med motpost kapitalkonto.

54 PENSJONSUTGIFTER KOMMUNAL LANDSPENSJONSKASSE2011 Hovedstørrelser fra aktuarberegning for 2011 Nåverdi av årets pensjonsopptjening Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse Forventet avkastning på pensjonsmidlene Administrasjonskostnader Premieinnbetaling inkl adm.kostnader og avr Utbetalte pensjoner Arb.g.avg. av premieinnbet. Ekskl.adm.kostnader Påløpt pensjonsforpliktelse (re-estimert) Estimert påløpt pensjonsforpliktelse Verdi av pensjonsmidler (virkelig verdi) Estimert verdi av pensjonsmidler (orventet) Netto pensjonsforpliktelse (re-estimert/virkelig) Estimert netto pensjonsforpliktelse Arets netto pensjonskostnad 13-1 nr.c og 13-3 nr.a Nåverdi av årets pensjonsopptjening Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse Forventet avkastning på pensjonsmidlene Netto pensjonskostnad eks adm Beregnet premieavvik 13-1 nr d ig 13-4 nr.a(evt b) Premieinnbetaling ekskl. adm.kostnader og avregning Årets netto pensjonskostnad Premieavvik Sats for arbeidsgiveravgift 14,1 % Arbeidsgiveravgift av premieavvik Kredit F170/kto Debet Kredit F 170/ kto Debet Akkumulert og amortisert premieavvik nr e og 13-4 nr c,d,e Antall år premiavvik skal dekkes inn på 10 Akkumulert premiavvik Premieavvik tidligere år ( 1/15 av akk.avvik Arbeidsgiveravgift av avvik Akkumulert premieavvik Arbeidsgiveravgift av akk.premieawik Debet Kredit Debet 171/ kto debet Debet F 171/ kto kredit Balansen / Balansen Arets estimatavvik nr c og d Brutto estimatavvik Amortisert premieavvik i år Netto estimatavvik Spesifisert pensjonsforpliktelse 13-1 nr a og e og 13-2 nr c Påløpt pensjonsforpliktelse Nåverdi av årets pensjonsopptjening Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse Utbetalte pensjoner Amortisert estimatavvik - forpliktelse Estimert påløpt pensjonsforpliktelse =UB kredit debet kredit debet debet kredit debet kredit saldo

55 PENSJONSUTGIFTER KLP 2011 Spesifiserte pensjonsmidler 13-1 nr a og e og 13-2 nr d Verdi av pensjonsmidler Forventet avkastning på pensjonsmidlene Premieinnbetaling ekskl. adm.kostnader Utbetalte pensjoner Amortisert estimatavvik - midler Estimert pensjonsmidler = UB debet kredit debet kredit kredit debet kredit debet saldo Netto balanseført pensjonsforpliktelse arbeidsgiveravgift av nto pensjonsforpliktelse kredit debet Beløp som er oppførte i skraverte felt,er ført i regnskapet. Premieavvik for 2011 inkl.arb.g.avgift og 1/15 av akkumulert premieavvik 2010 inkl.arb.g.avgift er ført som netto inntekt på ansvar 101 Dette utgjør for Klp kr Amortiseringstiden for premieavvik er endret fra 15 til 10 år med virkning for premieavvik som oppstår i 2011 og senere. Amortiseringstiden av estimatavvik for midler og forpliktelser reduseres fra 15 til 1 år. Estimatavvik fra før 2011 som har blitt amortisert over 15 år er balanseført fullt ut i 2011

56 ENDELIG BEREGNING AV PENSJONSKOSTNADER FOR LÆRERE I GRUNNSKOLER FOR REGNSKAPSÅRET 2011 MED BUDSJETTALL FOR 2012 Vedlagte beløp kan benyttes i den enkelte kommunes regnskap iht. 13 i forskrift av om årsregnskap og årsberetning for kommuner og fylkeskommuner. Kommunal- og regionaldepartementet har vedtatt tre endringer i reglene om regnskapsføring av pensjon i kommuner og fylkeskommuner som vi har hensyntatt i årets beregning: I) Amortiseringstiden for premieavvik endres fra 15 til 10 år med virkning for premieavvik som oppstår i 2011 og senere. Det er ingen endring for de som benytter 1 år. Amortiseringen av estimatavvik for midler og forpliktelser reduseres fra 15 til 1 år for de som nå benytter 15 år. Estimatavvik fra før 2011 som har blitt amortisert over 15 år balanseføres fullt ut i Samlet virkning av pensjonsreformen skal tas inn i regnskapet på et senere tidspunkt som departementet fastsetter. Forutsetningeneanvendti beregningene økonomiske forutsetninger basert på rundskriv fra Kommunal- og regionaldepartementet (KRD) Re nska såret 2012 buds'ett Forventet avkastning 4,85% 4,85% 5,35% Diskonteringsrente 4,50% 4,50% 5,00% Forventet lønnsvekst 3,16% 2,96% 3,35% Forventet G-regulering 3,16% 2,96% 3,35% Basert på aktuell status for lærerne i Statens pensjonskasse Frivillig avgang (turn-over): 3% årlig inntil fylte 50 år, 0% årlig over dette Framtidig uttak av AFP (ved fylte 62 år): 50% Disse forutsetningene benyttes i beregningene både for ordinær pensjon i SPK og for avtalefestet pensjon (AFP).

57 PENSJONSUTGIFTER STATENS PENSJONSKASSE 2011 Hovedstørrelser fra aktuarberegning for 2011 Nåverdi av årets pensjonsopptjening Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse Forventet avkastning på pensjonsmidlene Administrasjonskostnader Premieinnbetaling inkl adm.kostnader og avr Utbetalte pensjoner Arb.g.avg. av premieinnbet. Ekskl.adm.kostnader Påløpt pensjonsforpliktelse (re-estimert) Estimert påløpt pensjonsforpliktelse Verdi av pensjonsmidler (virkelig verdi) Estimert verdi av pensjonsmidler (orventet) Netto pensjonsforpliktelse (re-estimert/virkelig) Estimert netto pensjonsforpliktelse Arets netto pensjonskostnad 13-1 nr.c og 13-3 nr.a Nåverdi av årets pensjonsopptjening Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse Forventet avkastning på pensjonsmidlene Netto pensjonskostnad eks adm Beregnet premieavvik 13-1 nr d ig 13-4 nr.a(evt b) Premieinnbetaling ekskl. adm.kostnader og avregning Årets netto pensjonskostnad Premieavvik Debet F170/kto Kredit Sats for arbeidsgiveravgift 14,1 % Arbeidsgiveravgift av premieavvik Debet F 170/ kto Kredit Akkumulert og amortisert premieavvik nr e og 13-4 nr c,d,e Antall år premiavvik skal dekkes inn på 10 Akkumulert premiavvik Debet Kredit Premieavvik tidligere år ( 1/15 av akk.avvik Debet F 171/ kto.0909-kredit Arbeidsgiveravgift av avvik 481 Kredit F 171/ kto debet Akkumulert premieavvik Balansen / Arbeidsgiveravgift av akk.premieavvik Balansen / Arets estimatavvik nr c og d Estimatavvik forpliktelse Estimatavvik pensjonsmidler Netto estimatavvik Spesifisert pensjonsforpliktelse 13-1 nr a og e og 13-2 nr c Påløpt pensjonsforpliktelse Nåverdi av årets pensjonsopptjening kredit debet Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse kredit debet Utbetalte pensjoner debet kredit Amortisert estimatavvik - forpliktelse debet kredit Estimert påløpt pensjonsforpliktelse = UB saldo

58 PENSJONSUTGIFTER STATENS PENSJONSKASSE 2011 Spesifiserte pensjonsmidler 13-1 nr a og e og 13-2 nr d Verdi av pensjonsmidler Forventet avkastning på pensjonsmidlene Premieinnbetaling ekskl. adm.kostnader Utbetalte pensjoner Amortisert estimatavvik - midler Estimert pensjonsmidler = UB debet kredit debet kredit kredit debet kredit debet saldo Netto balanseført pensjonsforpliktelse arbeidsgiveravgift av nto pensjonsforpliktelse kredit debet Beløp som er oppførte i skraverte felt,er ført i regnskapet. Premieavvik for 2011 inkl.arb.g.avgift og 1/15 av akkumulert premieavvik 2010 inkl.arb.g.avgift er ført som netto utgiftt på ansvar 101 Dette utgjør for SPK kr ,- Amortiseringstiden for premieavvik endres fra 15 til 10 år med virkning for premieavvik som oppstår i 2011 og senere. Amortiseringstiden av estimatavvik midler og forpliktelser er redusert fra 15 til 1 år fra før 2011 og balanseført fullt ut i 2011.

59 Arkl NOTE 3 KOMMUNENS GARANTIANSVAR KOMMUNENS GARANTIANSVAR PR S arebank 1 Midt-Nor e Utløper år Sandvollan Samf.hus BA Flyndra AS Nor es Kommunalbank Innherred Renovasjon , Røra Samfunnshus AL Sund Folkehøgskole Røra Idrettslag , KLP Kreditt AS Innherred Renovasjon*) ,00 Inn- Trøndelag brannvesen , Inn-Trøndelag brannvesen , , Husbanken Røra Idrettslag Sum ,00 *) Består av 10 lån,hvorav det første lånet er nedbetalt i 2010,og det siste i 2030 Side 1

60 DEL 2KOMMUNENS DELTAKERANSVAR IKS SelskapEierandelGjeld pr Udekket Komrev Trøndelag IKS 3,93 % Komsek Trøndelag IKS 5,20 % IKA Trøndelag IKS 3,60 % Innherred renovasjon IKS 7,20 % PPT for Inderøy, Leksvik og Mosvik IKS 56 % ,90 Inn-Trøndelag brannvesen IKS 16 % Inn-Trøndelag skatteoppkreverkontor 24,50 % Innherred legevakt IKS 17,50 %

61 NOTE NR. 4 Fordringer og gjeld til interkommunalt samarbeid og Inderøy kirkelige Fellesråd Inderøy kommune har følgende fordringer på interkomm. samarbeid og Kirkelig Fellesråd_ PP-tjenesten Inderøy, Leksvik og Mosvik IKS: kr.0,- Innherred renovasjon kr. 0,- Inn-Trøndelag Brannvesen kr ,25 Inn-Trøndelag skatteoppkreverkontor kr ,- Inderøy Kirkelige Fellesåd kr. 0,-.

62 Note 5 Oversikt over aksjer og andeler som er ført som anleggsmidler Kto TekstAntallEierandelBalanseverdi EGENKAP.INNSKUDD KLP , EGENKAP.INNSKUDD KOMREV 3,93 % EGENKAP.INNSKUDD KOM.SEK 5,20 % NORSKE POTETIND. BA A A KR BIBLIOTEKSENTRALENA/L, 5 1, INDERØYHALLEN A/L A KR ,00 o) A/L RØRA SAMFUNNSHUS 70 AKSJER 70 1,00 o) INDERØY SAMF.HUS A/L 135 A 135 1,00 o) A/L SANDVOLLAN SAMF.HUS 200A 200 1,00 o) INNHERRRED PRODUKTER A A/L LYNGSTADSAMF.HUS 350 A 350 1,00 Andelslag NO.REVYF.SENTER,3A.A KR , SUNDSØY EIENDOM AS, A KR % INNHERRED HMS BA 1 AND 1 10 **) FLYNDRA AS,10 AKSJERA KR % ***) ! 1 ANDEL A KR ,25 % 5 00 iv) FLYNDRA,151 AKSJERA KR. 5000, % INDERØYFEST,A KR , Sum bokført verdi ,00 *) Eies av 419 kommuner, Fylkeskommunen og KS. Kommunens eierandel er 87% o) Reforhandling av avtaler pågår **) Andelslag, hvor Inderøy kommune har 1 andel. Totalt antall andeler varierer etter inn- og utmeldte bedrifter. *** Er 100% heleid selskap iv) Totalt 428 aksjer a kr. 5000,-

63 Note 6Avsetning og bruk av fond Samlede avsetninger og bruk av fond i året Beholdning pr , ,73 Avsetninger , ,71 Bruk av avsetninger , ,66 Netto avsetninger , ,05 Beholdning pr , ,78 Disposisjonsfond 256 Beholdning , ,65 Bruk av fondet i driftsregnskapet Bruk av fondet i investeringsregnskapet ,50 Avsetninger til fondet , Beholdning , ,65 Bundne driftsfond 251 Beholdning , ,55 Bruk av fondene i driftsregnskapet , ,66 Bruk av fondene i investeringsregnskapet Avsetninger til fondene , ,71 Beholdning , ,60 Ubundne investeringsfond 253 Beholdning , ,55 Avsetninger til fondene ,64 Bruk av fondene Beholdning , ,55 Bundne investeringsfond255 Beholdning , ,98 Avsetninger til fondene Bruk av fondene ,98 Beholdning ,98

64 Note nr 6 Bundne og ubundne avsetninger og bruk i driftsregnskapet Konto Ansvar Funksjon Prosj Tekst Regnsk Budsj Bundne fond Avsetninger Konto Ansvar Funksjon Prosj Tekst Den kulturelle spaserstokken Kulturløftet Il Avsatt minnegave mottak flyktninger (2010) Kommunepsykolog Styrking oppfølgingsarbeid Rus Avsatt barnevern Mottak flyktninger (2010) Comenius Røra skole Tverrfaglig videreutdanning Bålplass Ytterhaugen Sandvollan b.hage Banehagenettverk Sandvollan Avsatt bonusaktiviteter og gavefond Driftsfond vedlikehold kommunale bygg Avsatt Vann Avsatt næringsfond Inderøy 2020 Sum (201C Regnsk Budsj , , , , , , , Bruk av avsetninger Kvalitetskommuneprogrammet Brukt Inderøy Brukt kultur Kunstbiennale Fysak Gullfiskrockerne Brukt ungdommens kulturmønstring Den kulturelle spaserstokken Inderøy festival - Gylne øyeblikk Brukt kvalifisringsprogram Flyndra mottak flyktninger (2010) Brukt godt samliv Kommunepsykolog Brukt diverse Helsearbeid mottak flyktninger (2010) Styrking oppfølgingsarbeid Rus , , , , , , ,

65 Brukt ungdomsprosjekt , Brukt skjønnsmidler barnehger , Brukt diverse oppvekst Tidlig intervensjon i en lærende organisasjon Brukt barnehager Comenius Sakshaug barnehage Brukt skjønnsmidler b.hager Brukt Røra skole , Skjønnsmidler b.hager Comenius sport,utøy , Regning som ferdighet (Utøy skole) , Lyngstad skole Skjønnsmidler b.hager Skjønnsmidler b.hager Tiltaksplan mot fattigdom Diverse u-skolen , Brukt vatn , Brukt avløp , Brukt områdetiltak BU , Brukt næringsfondet , Brukt skogkultur og gåseskader , Inderøy 2020 delprosj. landbruk , Brukt vilapal Letnes Brukt Viltfondet , Inderøy , , Disposisjonsfond Avsetn inger Avsatt disposisjonsfond , , Avsatt Inderøy Avsatt vedlikehold kommunale bygg Avsatt opprustning kommuneveier Sum , ,00 Bruk Bruk, læremidl. Gr.skolen,møbler I.heimen Sum

66 Note nr. 7 Kapitalkonto DEBET KREDIT Saldo Debetposter i året: Kreditposter i året: Salg av fast eiendom, anlegg, utst maskiner og transportmidler Aktivering fast eiendom, anlegg, uts maskiner og transportmidler Avskrivning: Eiendom,anlegg, utstyr, maskiner og transportmidle Oppskrivning fast eiendom/anlegg Nedskrivning: Eiendom,anlegg, utstyr, maskiner og transportmidle Salg aksjer/andeler Kjøp av aksjer/andeler Nedskrivning aksjer/andeler 2,00 Oppskrivning av aksjer/andeler Avdrag på utlån - sosiale utlån Utlån - sosiale utlån ,00 Avdrag på utlån - andre utlån ,86 Utlån - andre utlån ,00 Avskrivning på utlån - sosiale utlår Avdrag på eksterne lån ,86 Avskrivning på utlån - andre utlån ,50 Bruk av lånemidler ,49 Aktivert egenkapitalinnskudd KLP ,00 Endring pensjonsforpliktelser (øknir Endring pensjonsforpliktelser Endring pensjonsmidler SPK Endring pensjonsmidler SPK Endring pensjonsmidler KLP Endring pensjonsmidler KLP ,00 Endring pensjonsmidler andre sel: Endring pensjonsm idler andre selsk Urealisert kurstap utenlandslån Urealisert kursgevinst utenl.lån Balanse (kapital) , , ,91