Ekstraordinært møte. Møteinnkalling. Namsos formannskap. Utvalg: Møtested: Formannskapssalen, Namsos samfunnshus Dato: Tidspunkt: 14:00

Transkript

1 Møteinnkalling Ekstraordinært møte Utvalg: Namsos formannskap Møtested: Formannskapssalen, Namsos samfunnshus Dato: Tidspunkt: 14:00 De faste medlemmene innkalles med dette til møtet. Den som har gyldig forfall, eller ønsker sin habilitet i enkeltsaker vurdert, melder dette så snart som mulig på telefon eller e-post tine-nermark.johnsen@namsos.kommune.no. Varamedlemmer møter etter nærmere innkalling. Sakliste Utvalgssaksnr PS 14/13 Innhold Namsos kommunes engasjement i Rock City Namsos AS Namsos, Morten Stene/sign. Ordfører Tine Nermark Johnsen/sign. Møtesekretær

2 Sakliste Utvalgssaksnr PS 14/13 Innhold Namsos kommunes engasjement i Rock City Namsos AS

3 Namsos kommune Økonomisjef i Namsos Saksmappe: 2013/ Saksbehandler: Kjellrun Gjeset Moan Saksframlegg Namsos kommunes engasjement i Rock City Namsos AS Utvalg Utvalgssak Møtedato Namsos formannskap 14/ Namsos kommunestyre Rådmannens innstilling 1. Namsos kommune gir Rock City Namsos AS et engangstilskudd på kr til å dekke husleierestanse for 2011 og Eventuelle renter som kommer i tillegg, frafalles. Følgende budsjettregulering foretas i budsjettet for 2013: a. D kr b. K kr Namsos kommune gir Rock City Namsos AS et engangstilskudd på kr til å dekke deler av husleie fra til og med Følgende budsjettregulering foretas i budsjettet for 2013: a. D kr b. K kr c. 3. Tilskuddene gis under forutsetning av at Rock City Namsos AS betaler sine løpende husleieforpliktelser til Namsos kommune fram til Hjemmel for vedtaket er:

4 Dokumenter i saken Type Dato Tittel Adressat S Namsos kommunes engasjement i Rock City Namsos AS I Budsjett Rock City Namsos AS SMN Regnskap I Oversendelse av årsregnskap 2012 SMN Regnskap Rock City I Regnskap pr SMN Regnskap Vedlegg 1 RC's presentasjon i fsk Budsjett Rock City Namsos AS 3 Likviditestbudsjett Resultatbudsjett Årsregnskap for Årsregnskap Anmodning om redegjørelse fra Rock City 8 Betaling husleie RC Detaljert regnskap Sammendrag regnskap Saksopplysninger Det vises til kommunestyre sak 8/2013 avtale om midlertidig betalingsutsettelse mellom Rock City Namsos AS og Namsos kommune, samt møteprotokoll fra formannskapsmøte vedr. PwC-rapporten. Styreleder i Rock City Namsos AS (RC) orienterte formannskapet om selskapets status pr. mars 2013 i tillegg til at han presenterte en oversikt over hvordan fortsatt drift skal videreføres. På bakgrunn av den påfølgende drøftinga i Namsos formannskap , ble rådmannen oppfordret til å sette fart på prosessen og komme med forslag til framdriftsplan. Rådmannen fikk også fullmakt til å begynne å forhandle ny husleieavtale med RC. I forhold til bestillingen fra Namsos kommunestyre i sak 8/2013, har rådmannen sett på hvilke strategiske og økonomiske tiltak som må iverksettes på kort og lang sikt. Kortsiktige tiltak vil bli fremmet for Namsos kommunestyre i mars, mens de langsiktige tiltakene som er ferdige, blir lagt fram til behandling før 1. juni. Kortsiktige tiltak: Nasjonalt mandat Rock Citys ansvar Hvordan videreføre fortsatt drift i Rock City Namsos AS Tilskudd til å dekke forfalt og den løpende husleie Alternative scenarier til fortsatt drift eller konkurs i forhold til kommunens økonomiske forpliktelser Langsiktige tiltak:

5 Strategiske og langsiktige løsninger i forhold til bruken av bygget som Namsos kommune leier av Kulturhallene AS både i forhold til eksisterende leietakere og andre sentrale brukere, eiere og bank. Avklare forholdet NTE arena, Opplevelsessenteret og Servicetorget Konsolidere Opplevelsessenteret Namsos kommunes langsiktige eierstrategi og egenkapitalbehovet Vurdering Nasjonalt mandat: RC har arbeidet fram en virksomhetsplan for både Ressurssenteret og Opplevelsessentret. Utdrag fra denne planen er lagt ved saken i vedlegg 1. Denne planen innebærer en rendyrking av det nasjonale mandatet for Ressurssenteret, samtidig som RC har hatt fokus på kompetanse og innovasjon i oppbyggingen og planleggingen av dette senteret. Videre ønsker de å utvikle senteret fra et regionsenter til et nasjonalt og internasjonalt ressurssenter på sikt. Virksomhetsplanen består også av Opplevelsessentret som blant annet skal ha en forsvarlig drift innenfor de gjeldende økonomiske rammer og en konsolidering. Virksomhetsplan 2013/14 for Rock City Namsos AS o Ressurssenter Profesjonalisering av bransjen Nasjonal koordinator Utvikling av bransjen nasjonal aktør Detaljerte virksomhetsplaner utarbeides Styret engasjerer Maria Engstrøm Østby for å styrke arbeidet med ressurssenteret o Opplevelsessenteret Forsvarlig drift innenfor vedtatte økonomiske rammer Rasjonalisere driften Konsolidere driften Delta i arkivnettverk rock/pop Fortsatt drift i Rock City Namsos AS Notat fra styret til eierne, datert 4. mars o Styret konkluderer med at det er grunnlag for videre drift fram til 1. juni, eller så lenge Namsos kommune innrømmer betalingsutsettelse av forfalte husleierestanser. o For å gi eierne best mulig bakgrunn for framtidige beslutninger vil styret utarbeide og overlevere følgende dokumentasjon: Styregodkjent budsjett for Likviditetsbudsjett ut driftsåret Plan for utarbeidelse og implementering av internkontrollsystem og HMS Konkret virksomhetsplan og aktivitetskalender for 2013 og 2014 Vurdering av bransjens «støtte» til ressurssenteret post granskningsrapport fra PwC. Tilskudd til å dekke forfalt og den løpende husleie 1. PwC rapporten konkluderer med at den økonomiske situasjonen i RC tilsier en umiddelbar handling fra styrets side. Dette baseres på utkast til årsregnskap 2012 hvor den negative egenkapitalen er estimert til 10,6 mill kroner pr Årsunderskudd 2011 på 2,2 mill kroner og 2012 på 8,9 mill kroner. De mest aktuelle tiltakene vil være:

6 o Reforhandling husleieavtaler o Endelig avklaring med KUD av fremtidige forventninger til støttenivå o Ettergivelse av gjeld fra Namsos kommune o Nedskriving av aksjekapital o Tilførsel av ny aksjekapital til hel eller delvis nedbetaling av lån og til likviditet til fortsatt drift o Forbedret styring og kontroll som sikrer fremtidig drift i samsvar med nye budsjetter 2. Regnskap 2012, regnskap pr , budsjett og likviditetsbudsjett 2013 ble presentert for rådmannen , hvor konklusjon er at RC er i en akutt likviditetsmessig situasjon. Budsjettet for 2013 forutsetter en betydelig reduksjon i kostnader og inntektssiden er basert på faktiske tilsagn på offentlige tilskudd samt et nøkternt inntektsanslag ved salg av tjenester. Det vises til vedlegg 2,3,4,5,6,9 og 10. Dette budsjettet er meget stramt og det viser at RC ikke har noen muligheter til å sette av midler til å dekke inn det akkumulerte underskuddet. Her står styret mellom 2 valg: Enten å slå seg selv konkurs eller å mobilisere eierne til fortsatt drift av selskapet. Styret har arbeidet iherdig for å mobilisere eierne til fortsatt drift av selskapet, basert på en rendyrking og prioritering av det nasjonale mandatet og nedtone den museale delen av virksomheten skal være en revitalisering av selskapet, hvor Ressurssenteret for pop og rock blir hovedsatsningsområdet. For å gjennomføre dette, bør museumsbiten konsolideres og ansvaret flyttes fra RC i tillegg til at forvaltningen av NTE-arena overføres til andre interessenter. 3. Som et kortsiktig tiltak for å avhjelpe den likviditetsmessige situasjonen i RC, har Namsos kommune og RC inngått betalingsutsettelse på husleie 2011 og 2012 fram til 1. juni 2013, mens RC har bedt om reforhandling av husleieforpliktelser for Skyldig husleie for 2011 og 2012 til sammen kr fikk RC betalingsutsettelse på til (KST sak 08/2013). Slik den økonomiske situasjon har utviklet seg for RC med de forutsetningene som KUD i brev av har satt, vil 1. juni 2013 være for sent til å oppfylle disse kravene. (Jfr. vedlegg 7). KUD stopper utbetalingen av kvartalstilskudd pr. 1. april, dersom ikke grunnlag for videre drift er til stede og at driftstilskuddet for årene ikke har vært nyttet til det formålet som statstilskuddet skal dekke. Etter orienteringen i formannskapsmøte ba formannskapet rådmannen om å fremskynde prosessen med å vurdere Namsos kommunes videre engasjement i RC. For å kunne avhjelpe RC i denne akutte situasjon, foreslår rådmannen at selskapet gis et engangstilskudd tilsvarende skyldig husleie for 2011 og Eventuelle renter (ikke regnskapsførte) som kommer i tillegg frafalles. Det ble avsatt 8 mill kroner i tap på husleie vedr. RC i Dette beløpet ble belastet regnskapet i Beløpet på kr vil derfor ikke påvirke Namsos kommunes driftsregnskap i RC har budsjettert med en husleie på 3,6 mill kroner i Dette er 1,4 mill kroner lavere enn den opprinnelige husleien i Ut i fra den akutte likviditetssituasjon i RC, foreslår rådmannen at Namsos kommune gir et engangstilskudd på kr til husleie fra og fram til (Jfr. vedlegg 8) Dette for å kunne gi både Namsos kommune og RC arbeidsro til å vurdere og iverksette løsninger i tråd med kommunestyrets bestilling i sak 08/2013 samt oppfylle krav fra KUD innen

7 Rådmannen foreslår at tilskuddet finansieres med bruk av disposisjonsfond. (Saldo pr kr. 15,6 mill). Alternative scenarier til fortsatt drift eller konkurs i forhold til kommunens økonomiske forpliktelser Denne oppstillingen er ikke uttømmende verken i forhold til omdømme, samfunnsregnskap eller bransjens behov. Rådmannen har framstilt kun de økonomiske konsekvensene som Namsos kommune eventuelt vil få ved de ulike alternativene. Beregningene er basert på meget grove inntekts og kostnadsanslag. Husleieavtalene løper i 20 år. 1. Fortsatt drift Rock City med redusert husleiekrav til 3,6 mill Namsos kommune overtart NTE arena Årlig Namsos kommune får økt sin husleieandel ,00 Overtagelse av lån 20 mill (renter og avdrag) ,00 Namsos kommune får inntekter ved NTE arena , ,00 Beregningen viser at ved å redusere husleiekravet til RC med 1,4 mill kroner mot at Namsos kommune overtar forvaltningen av NTE arena, forutsetter rådmannen at denne inntekten vil dekke de løpende kostnadene med garantiforpliktelsen på 20 mill. kroner. Kostnaden til Namsos kommune vil derfor bli 1,4 mill kroner ved en slik modell. Garantiforpliktelsen løper til 2016, og Namsos kommune vil derfor de første årene ikke ha noen kostnader knyttet til lånet under forutsetning av at RC betjener rentene på lånet fram til Jfr. PwC rapportens tiltaksliste. 2. Konkurs Avvikling ROCK CITY Årlig Konsekvenser Namsos kommune må dekke husleie som Rock City forutsettes å dekke ,00 Overtagelse av lån 20 mill (renter og avdrag) ,00 Namsos kommune slipper å betale tilskudd til Rock city ,00 Forventet husleieinntekter ,00 Samfunnsøkonomiske konsekvenser??? Omdømmekonsekvenser????? ,00 I dette alternativet viser tilfeldigvis beregningene samme beløp som alternativ 1, men her forutsettes det at alle lokalene (NTE arena og RC s lokaler leies ut). Ved en konkurs slipper Namsos kommune å betale tilskuddet til RC, samtidig som tilskuddene fra fylke og stat opphører. I tillegg er det ikke tatt inn noen risikoberegning i forhold til om kommunen får leid ut lokalene i det omfang som beregningen forutsetter. Rådmannen konkluderer med at Namsos kommune bør velge alternativ 1 framfor alternativ 2. I forhold til de samfunnsøkonomiske og omdømmemessige konsekvenser, framstår alternativ 1 som det beste alternativet. Disse konsekvensene er ikke tallfestet, men rådmannen mener det er store økonomiske konsekvenser forbundet med alternativ 2. Det tar tid å bygge omdømme og de samfunnsøkonomiske konsekvensene kan være reduksjon av arbeidsplasser både i forhold til driften av Rica Hotell Rock City og omkringliggende virksomheter. Nærmere vurdering av disse momentene vil vi komme tilbake til i saken som fremlegges før 1. juni.

8 Både nåværende styre og daglig leder i RC har vist stor arbeidskapasitet til å sette selskapet i stand til å oppfylle det nasjonale mandatet samt å sikre god internkontroll og økonomistyring. Dette styrker rådmannen i at Namsos kommune bør gi selskapet denne «fødselshjelpen» i form av husleietilskudd inntil nye husleie og driftsavtaler er på plass. 1,4 mill kroner utgjorde 0,14 % av Namsos kommunes brutto driftsutgifter i Tilskuddet på 7,5 mill kroner anser rådmannen som tapt uavhengig av RC s framtid. Rådmannen kommer i det videre arbeidet, til å rette fokus mot de langsiktige tiltakene som kommunestyret har bestilt i sak 08/2013. Rådmannen har utarbeidet kravspesifikasjon og forespurt flere firma til hjelp i dette arbeidet. Tilbudsfristen er satt til like over påske, og oppstart forutsettes snarest mulig. Rådmannen vil legge fram alle ferdige tiltak til politisk behandling innen 1. juni Miljømessig vurdering Ingen

9 Møte med formannskapet 12 mars 2013

10 Tema for gjennomgang PWC rapporten 2 uker etter Status i selskapet Krav fra Kulturdepartementet redegjøring Notat til styret: Arbeidet frem mot kommunestyremøte og generalforsamling Forventninger til eierne generelt og Namsos kommune spesielt

11 PWC rapporten 2 uker etter. Styret vurderer fortsatt at det gir oss det vi trenger for å kunne forstå historien og ikke minst kunne planlegge for en fremtidig forsvarlig drift Ingen vesentlige innvendinger: Konklusjoner vs spørsmål og faktum Tidsperioden BDO-notat Hele gjennomgangen har vært svært arbeidskrevende, for mange. PWC, revisor og regnskapskontor har i alt kostet oss rundt 0.5 MNOK Det fungerer å være ydmyk og en beklagelse kan ofte være det beste

12 Men nå må VI bruke all energi på vegen videre, vi trenger også deres (NK) hjelp for å sikre videre drift dette handler ikke bare om penger men om troverdighet og tillitt!!

13 Status i selskapet Hektisk, noe turbulent i forhold til personell. RC vil fremover ha følgende ansatte: Åsmund 100% Eldri 70% til 01 juni Eskild 40% til 01 mai Eivind 50% til 01 mai Virksomhetsplan for 2013 og 14 er laget i versjon 3.0 Søknad KUD for 2014 er sendt, basert på VP HMS håndbok versjon 1.0 er klar Rutiner (internkontroll) er laget for de mest kritiske områdene Revidert budsjett for 2013 og likviditetsbudsjett er utarbeidet/ferdig denne uken - krevende Omfattende innsats i arbeidet med legitimering, herunder KUD, bransjen N-T fylkeskommune, media. Vi har tro, men noen kritiske forhold: KUD Bransjen Eierstrategi

14 Utdrag fra virksomhetsplan 2013/14 - ressurssenter Profesjonalisering av bransjen: Lage nasjonal oversikt og tilgjengeliggjøre aktuelle utdanninger, kurs og konferanser Utvikle utdanningstilbud sammen med RC Hultsfred som tilbys i både Norge og Sverige Videreføre og videreutvikle studiet i arrangementsledelse Arbeide for å styrke utdanningstilbudet innen lyd, lys, sceneteknikk Arrangere og delta på en rekke fagseminarer arrangeres over hele landet Arbeide for mer nordisk og øvrig internasjonalt samarbeide Initiere forstudie for å tydeliggjøre næringsfokus i bransjen Nasjonal koordinator: Arbeide for tettere samarbeid/konsolidering av kompetansesentrene for rytmisk musikk og Rock City hvor RC skal ha den nasjonale koordinerende rollen Videreutvikle og være en pådriver i MINK samarbeidet Være tilgjengelig og dele kontakter og kunnskap med alle interesserte aktører i bransjen

15 Utdrag fra virksomhetsplan - ressurssenter Utvikling av bransjen nasjonal aktør: Samle bransjeaktørene til RÅDSLAG hvordan fylle rollen for bransjen Videreutvikle og arrangere Bandwagon, 6 delfinaler over hele landet med finale i Rock City Videreutvikle og arrangere RAMP-stipendet Videreutvikle og være en pådriver i MINK samarbeidet Arbeide for økt bruk av norsk musikk, blant annet ved mer streaming av konserter via TV-nettet Frembringe nasjonal kunnskap/statistikk for bransjen Detaljerte tiltaksplaner utarbeides Styret engasjerer Maria Engstrøm Østby for å styrke arbeidet med ressurssenteret

16 Utdrag fra virksomhetsplan - opplevelsessenteret Forsvarlig drift innenfor vedtatte økonomiske rammer Redusert åpningstid generelt og redusert med verter Sikre gjenstander Følge opp billettsalg Promotere senteret tilstrekkelig Rasjonalisere driften: Frivillige som verter Utvikle, avklare og forbedre samarbeidet med Rica Konsolidere driften: Avklaring av økonomiske rammer, herunder lån på 20 MNOK NK tar pådriverrollen i forhold til aktuelle myndigheter Vurdere og avklare alternativ bruk av lokaler Dialog med MuseetMidt/eventuelle andre museumsaktører. Utvikle samarbeide med Rockheim, samarbeid rundt utstillinger og andre faglige spørsmål Delta i arkivnettverk rock/pop Sikre sammenheng mellom dagens musikkindustri og fortiden/historien Vurdere samarbeid med svensk rock arkiv

17 Krav om redegjøring fra KUD, frist 20 mars FØR utbetaling av neste termin kreves en redegjøring fra Rock city. Grunnlag for videre drift må være tilstede og dokumenteres. Skriftlig dokumentasjon på at statstilskuddet er benyttet i tråd med tildelingskriterier årlig. Hvordan RC vil følge opp de føringer som fremkommer av tildelingsbrev for 2013.

18 Notat fra styret til eierne, datert 4 mars Styret konkluderer med at det er grunnlag for videre drift fram til 1. juni, eller så lenge Namsos Kommune innrømmer betalingsutsettelse av forfalte husleierestanser. For å gi eierne best mulig bakgrunn for framtidige beslutninger vil styret utarbeide og overlevere følgende dokumentasjon: Styregodkjent budsjett for 2013 Likviditetsbudsjett ut driftsåret 2013 Plan for utarbeidelse og implementering av internkontrollsystem og HMS Konkret virksomhetsplan og aktivitetskalender for 2013 og 14 Vurdering av bransjens stçtte til ressurssenteret post granskningsrapport fra PWC

19 Notat fra.. Det er meget viktig at eierne/namsos Kommune og Rock Citys styre, raskt blir enig om en praktisk kommunikasjonsarena for å forberede nødvendig beslutningsunderlag for avgjørelser som eiere/namsos Kommune skal beslutte i løpet av våren/sommer Eksempler på slike forhold: Utrede konsekvenser ved eventuell konkurs Nytt styre skal velges på Generalforsamlingen som nærmer seg. Plan for konsolidering av opplevelsessenteret, herunder varig avklaring på lån NOK 20 mil, korrekt disponering av lånet jfr PWC rapporten. Iverksette ny driftsorganisasjon for NTE arena og servicetorget, herunder også avklare mulige alternative løsninger for selve bygget Plan/strategi for tilførsel av ny egenkapital og ny varig eierstruktur For å kunne ivareta dette arbeidet på en god måte og uten unødig opphold er det meget viktig at Namsos kommune snarlig engasjerer en egen person med nødvendig kompetanse til å ivareta dette arbeidet på vegne av Namsos kommune. HELST I GÅR Det nærmer seg generalforsamling.

20 g rin æ rn ltu u K, o in k, a n re a E T N a ic R, rg to e ic rv e s v m Rock City AS Fra: «storsenter» Rock city bygning Rock city AS Til: Nasjonalt ressurssenter (k o n s o lid e rin g ) T m rø u n s d e e r t o c k

21 KUD har som utgangspunkt Det har eksistert en forståelse i RC at staten skal bidra med investeringsstøtte. Det foreligger INGEN konkret og/eller forpliktende dokumentasjon på dette. (jfr også KOMrev rapporten S.5 garanti ift mellomfinansiering). Stortingsmelding nr. 21 ( ) Samspill der det på side 100 står: Ved behandling av St.prp. nr. 1 Tillegg nr. 1 ( ) sluttet Stortinget seg til at Trøndelagsalternativet ble lagt til grunn for utviklingen av det nasjonale opplevelsessenteret for pop- og rockhistorie. I dette alternativet inngår også Rock City Namsos, som vil bli sikret driftsmidler til sitt ressurssenter. ( ) Departementet anser 60/40-fordeling av tilskuddet som en mulig modell for offentlig støtte til slike framtidige regionale sentra for rytmisk musikk. Støtten vil være driftstøtte. Dette er også presisert i eget brev til RC

22 file://e:\pdfconverterdocprocessingdirectory\ephorte\417720_fix.html Side1 av Etter avtaleoversendesdetaljert resultatbudsjettog likviditetsbudsjettfor Regnska pr ettersendes. Budsjettetfor 2013byggerpå informasjonfra selskapetog kunnskapom driften. Jeggjørspesieltoppmerksompå følgende: Husleiefor 2013er lagt inn med kr 3.6mill eksmva. Splittingog avviki beløpi budsjettet skyldes kun delvismvarefusjon Det er ikke medtatt kostnadertil strømog oppvarmingda det ikkeer rom for dette HvisNamsosKommuneovertar driften av NTE-Arenamå budsjetterteinntekter erstattesmed andreinntekter Med vennlighilsen cid:image003.jpg@01c d0 YngveJohnsen Aut Regnskapfører SpareBank1 SMNREGNSKAPAS Telefon: yj@smnregnskap.no

23 Side 1 Spesifikasjon av likviditetsprognose Rock City Namsos AS Utarbeidetden: av YngveJohnsen Alle beløpi 1 NOK TEKST Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Kundefordringer Salg fra butikk (Høy mva) Turistinformasjon Billetter opplevelse lav mva Inntekter arrangement Innbetalinger fra kunder Offentlige tilskudd KDK Tilskudd NT Fy lke Driftstilskudd Namsos Billettavgif t Namsos Leieinntekter Andre inntekter Pliktig Andre innbetalinger Sum driftsavh. innbetalinger Leverandørgjeld Varekjøp mid mva Innleid fra andre Innleie kurs/foredragsholdere Kostnader arrangement Innleie Trainee Innleie Sixsides Leie lokaler m/mva Leie lokaler u/mva Renhold Alarm Leie inventar Leie Konferanseutstyr Anskaffelse inventar Rev isjonshonorar Regnskapshonorar Kostnader granskning PWC Kontorrekvisita Mobiltelefon Internett Markedsføring Utbetalinger til leverandører m.v Forskuddstrekk Andre trekk Lønninger Styrehonorar Lønnsrefusjon Vaktmester Lønnsutbetalinger Sky ldig arbeidsgiveravgif t Arbeidsgiveravgift Oppgjørskonto merverdiavgif t Merverdiavgift/Investeringsavgift Skatt Sky ldig feriepenger Reiser, ikke oppg.pliktig Kontingenter, fr.berettiget Forsikringer

24 Side 2 TEKST Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des 7790 Andre kostnader Andre utbetalinger Sum driftsavh. utbetalinger Likviditetsendring av driften Nye låneopptak Renteinnbetalinger Salg av anleggsmidler Innbetalt ny egenkapital Ekstraordinære innbetalinger Sum driftsuavh. innbetalinger Avdrag/renter på lån Investering anleggsmidler Renter på lån Andre renteutbetalinger Ekstraordinære utbetalinger Sum driftsuavh. utbetalinger Likviditetsendring IB bank Likviditetsendring UB bank Likviditetsreserve

25 Resultatbudsjett 2013 Rock City Namsos AS Alle beløp i NOK Tekst Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Sum 3000 Salg fra butikk (Høy mva) Turistinformasjon Billetter opplevelse lav mva Inntekter arrangement Salgsinntekter Offentlige tilskudd KDK Tilskudd NTFylke Driftstilskudd Namsos Kommune Billettavgift Namsos Kommune Per sponsorinntekt Leieinntekter Andre inntekter Pliktig Andre inntekter Sum driftsinntekter Varekjøp mid mva servicetorget Innleid fra andre Innleie kurs/foredragsholdere mm Kostnader arrangement Innleie Trainee Innleie Sixsides Varekostnader Lønninger Feriepenger Styrehonorar Arbeidsgiveravgift OTP Lønnsrefusjon Vaktmester Lønn og andre personalkostnader Avskr maskiner/inventar o.l Avskrivning varige driftsm Leie lokaler m/mva Leie lokaler u/mva Renhold Resultatrapport 2013 for Rock City Namsos AS

26 Resultatbudsjett 2013 Rock City Namsos AS Tekst Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Alle beløp i NOK Sum 6391 Alarm Kostnader lokale Leie inventar Leie Konferanseutstyr Leie maskiner, inventar Anskaffelse inventar Verktøy, inventar Revisjonshonorar Regnskapshonorar Kostnader granskning PWC m/fl Fremmede tjenester Kontorrekvisita Kontorkostnader Mobiltelefon Internett Telefon, porto Reiser, ikke oppg.pliktig Reise, diett Markedsføring Salg, reklame, repr Kontingenter, fr.berettiget Kontingenter og gaver Forsikringer Forsikringer, garantier Andre kostnader Andre kostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Renter på lån Finanskostnader Netto finansposter Resultat før skatt Resultat etter skatt Resultatrapport 2013 for Rock City Namsos AS

27 file://e:\pdfconverterdocprocessingdirectory\ephorte\417763_fix.html Side1 av Vedlagtfølgerårsregnskapfor Jeggjøroppmerksompå at vi ikkehar mottatt årsberetningfra styret. Delerav redegjørelsenfra årsberetningenknyttet til fortsatt drift vil bli tatt inn i note 5. Med vennlighilsen cid:image003.jpg@01c d0 YngveJohnsen Aut Regnskapfører SpareBank1 SMNREGNSKAPAS Telefon: yj@smnregnskap.no Fra: Kjellrun Gjeset Moan [mailto:kjellrun -gjeset.moan@namsos.kommune.no] Sendt: 15. mars :11 Til: Yngve Johnsen Emne: SV: Budsjett Rock City NamsosAS Beggedeler Kjellrun Fra: Yngve Johnsen [mailto:yngve.johnsen@smnregnskap.no] Sendt: 15. mars :53 Til: Kjellrun Gjeset Moan Emne: SV: Budsjett Rock City NamsosAS Regnskapetfor 2012er ferdig,men antar at du menerregnskappr ? Yngve Fra: Kjellrun Gjeset Moan [mailto:kjellrun -gjeset.moan@namsos.kommune.no] Sendt: 15. mars :41 Til: Yngve Johnsen Emne: SV: Budsjett Rock City NamsosAS Takk,takk Daventer jegspentpå det foreløpigeregnskapet2012. Mvh KjellrunMoan Økonomisjefi Namsoskommune Tlf mailto:kjellrun.moan@namsos.kommune.no Fra: Yngve Johnsen [mailto:yngve.johnsen@smnregnskap.no] Sendt: 15. mars :36

28 file://e:\pdfconverterdocprocessingdirectory\ephorte\417763_fix.html Side2 av Til: Erik Stene; Åsmund Prytz (Asmund.Prytz@rockcity.no); Kjellrun Gjeset Moan Emne: Budsjett Rock City NamsosAS Etter avtaleoversendesdetaljert resultatbudsjettog likviditetsbudsjettfor Regnska pr ettersendes. Budsjettetfor 2013byggerpå informasjonfra selskapetog kunnskapom driften. Jeggjørspesieltoppmerksompå følgende: Husleiefor 2013er lagt inn med kr 3.6mill eksmva. Splittingog avviki beløpi budsjettet skyldes kun delvismvarefusjon Det er ikke medtatt kostnadertil strømog oppvarmingda det ikkeer rom for dette HvisNamsosKommuneovertar driften av NTE-Arenamå budsjetterteinntekter erstattesmed andreinntekter Med vennlighilsen cid:image003.jpg@01c d0 YngveJohnsen Aut Regnskapfører SpareBank1 SMNREGNSKAPAS Telefon: yj@smnregnskap.no

29

30

31

32

33

34

35

36

37 DET KONGELIGE KULTURDEPARTEMENT Rock City Namsos Postboks NAMSOS Deres ref. Vår ref. 12/1177- Dato Anmodning om redegjørelse fra Rock City Vi viser til mottatt rapport fra revisjonsfirmaet PwC om Rock City Namsos AS hvor det står at det statlige driftstilskuddet for 2013 er utbetalt i sin helhet ved årets begynnelse. Dette er ikke riktig. Som det fremgår av tilskuddsbrevet for 2013, får Rock City kvartalsvise tilskudd hvorav kun første kvartalstilskudd på kr er utbetalt. Følgende forutsetninger må ligge til grunn før Kulturdepartementet kan utbetale ytterligere tilskudd og opprettholde det statlige engasjementet i Rock City: Vi ber om å få dokumentasjonen på disse punktene i hende innen onsdag 20. mars. Vi ber videre om at Rock City samtidig bekrefter og redegjør for hvordan selskapet vil følge opp de føringene som er lagt i tilskuddsbrevet for Med hilsen 1) Grunnlag for videre drift må være til stede. 2) Skriftlig dokumentasjon på at statstilskuddet er nyttet i henhold til forutsetningene, med presisering av hvordan de statlige driftsmidlene fflig har vært anvendt i forhold til de statlige formålene for tilskuddene under kap. 323, slik de er formulert i tilskuddsbrevene for hhv. 2009, 2010, 2011 og 2012 jf. vedlegg. Christina Smith-Erichsen (e.f.) avdelingsdirektør Janne Gro Rygg seniorrådgiver Postadresse Postboks 8030 Dep 0030 Oslo Kontoradresse Akersg. 59 Kunstavdelingen postmottak@kud.dep.no Sentralbord: Saksbehandler Janne Gro Rygg Org. nr

38 Årlig Månedlig OrdinærhusleieRockCity eksmva inkl fellesutgifer MVA Brutto Hvor stort fradragpå brutto har RCN RockCity har budsjettert med betaling NETTO? Differanse NamsoskommuneinnvilgerRCNhusleiestøttemed netto kr ,-i tiden Beløpetavregneshusleie HusleieRockCity Fradragfor MVA Forutsatt100%fradrag Ekstrahusleietilskudd Avregnetordinært driftstilskudd Skyldigi 2013t.o.m. mai 0 Ekstraordinærtdriftstilskuddtil dekningav husleie/strømi 11 og

39

40

41

42

43

44