SLUTTREGNSKAP - INVESTERINGSPROSJEKTER BYGG

Transkript

1 STJØRDAL KOMMUNE Arkiv: 211 Arkivsaksnr: 2008/ Saksbehandler: Anne Røddesnes Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret SLUTTREGNSKAP - INVESTERINGSPROSJEKTER BYGG Rådmannens forslag til innstilling: 1. Kommunestyret godkjenner de framlagte sluttregnskap slik de fremgår i tabell pkt II i sammendrag for følgende prosjekter: Brannsikring skolebygg (ansvarsnummer ) Halsen u-skole rehabilitering (ansvarsnummer ) Elvran skole (ansvarsnummer ) Halsen barneskole paviljonger (ansvarsnummer ) Hegra barne- og ungdomsskole (ansvarsnummer ) Midlertidige barnehager (ansvarsnummer ) Storkjøkken Sutterøy (ansvarsnummer ) Distriktsmedisinsk senter (ansvarsnummer ) Brannsikring omsorgsbygg (ansvarsnummer ) Utskifting PCB-holdige armaturer (ansvarsnummer ) Brannsikring bibliotek/kino (ansvarsnummer ) 2. Kommunestyret godkjenner at avviket kr ,- finansieres slik det fremgår av pkt III i sammendrag med bruk av: statstilskudd kr ,-, rammelånsbevilgning barnehager 2006 kr ,-, ekstraordinære vedlikeholdsmidler kr ,-, ubundne investeringsfond kr ,- og ubrukte lånemidler kr ,-. Netto overskudd for disse 11 prosjektene kr ,- tilbakeføres ubrukte lånemidler og brukes til finansiering av andre prosjekt. Sammendrag: I. Innledning Rådmannen ved Etat Teknisk Drift legger frem sluttregnskap for 11 investeringsprosjekter som er ferdigstilt i Totalt bevilget beløp til prosjektene er 127,4 mill. kr, mens prosjektregnskapene avsluttes med en total prosjektkostnad på 132,4 mill. kr. Dvs et negativt avvik på 5 mill.kr som hovedsakelig skyldes etableringen av storkjøkkenet på Sutterøy, uforesatte kostnader ved

2 rehabiliteringen av Halsen u-skole, samt ikke forutsatt kjøp av inventar og takreparasjoner ved Distriktsmedisinsk senter. Viser til redegjørelse for hvert enkelt prosjekt under saksopplysninger. II. Økonomisk oversikt Prosjekt Regnskap Budsjett Avvik Brannsikring skolebygg Halsen u-skole rehabilitering ** ( ) Elvran skole Halsen barneskole paviljonger ( ) Hegra barne- og ungdomsskole ( ) Midlertidlige barnehager ( ) Storkjøkken Sutterøy * ( ) Brannsikring omsorgsbygg Distriktsmedisinsk senter ( ) Utskifting PCB holdige armaturer Brannsikring bibliotek/kino Totalt ( ) *I budsjettet er det kalkulert kjøp av kommunal tomt til kr ,-, men dette er ikke regnskapsført. **Innkalkulert kapitalkostnad/byggelånsrente kr ,- i budsjettet, men dette er ikke regnskapsført. III. Finansiering Totalt avvik ( ) Statstilskudd midlertidlige barnehager Rammelånbevilgning til barnehager Invest.budsj ekstraordinære vedl.h midler 06/ Bruk av ubundne investeringsfond (kapitalfond 2006) Bruk av ubrukte lånemidler (note 14 i årsregn. 2007) Ubrukte midler tilbakeføres ubrukte lånemidler Sum 0 Saksopplysninger I henhold til økonomireglementets pkt 6.5 skal prosjektregnskapene avsluttes snarest mulig etter at bygget/anlegget er ferdigstilt og overtatt, eller senest 6 måneder fra det tidspunkt garantitiden utløper. Dog skal regnskapet avlegges senest ett og et halvt år etter at prosjektet er ferdigstilt. Det fremlegges nå sluttregnskap for 11 investeringsprosjekter hvor Etat Teknisk Drift har hatt ansvaret (vært byggherre) for realiseringen av prosjektene, og som er ferdigstilt i 2006 og Sluttregnskap for kommunaltekniske prosjekter ferdigstilt i samme periode rapporteres i forbindelse med den årlige prioriteringen av budsjettmidler til vei f.sak 120/08 den , vann- k.sak 73/08 og avløpsanlegg k.sak 74/08 den

3 Bygg for Etat Oppvekst og kultur Brannsikring skolebygg (ansvarsnummer ) Vedtatt kostnadsramme 1,4 mill av investeringsbudsjett 2003, jfr. K.sak 105/02 den Arbeidet med brannsikring av skolebygg er gjennomført i henhold til pålegg etter branntilsyn. Prosjektregnskapet viser en kostnad på kr ,- som gir et positivt avvik på kr ,- Halsen u-skole rehabilitering (ansvarsnummer ) Vedtatt kostnadsramme 56 mill kr jfr. K.sak 44/06 den Prosjektet omfattet fullstendig rehabilitering av eksisterende bygg foruten et tilbygg, og ble gjennomført som bygningsmessig hovedentreprise med tekniske del-entrepriser. Skolen ble overlevert i september Ettårsbefaring er foretatt, og det meste av reklamasjonsarbeider utført. Eventuelle ytterligere reklamasjonsarbeider vil bli fulgt opp inntil garantiperioden utløper høsten Prosjektregnskapet viser en kostnad på kr ,- som gir et negativt avvik på kr ,-. Avviket skyldes større uforesatte utgifter knyttet til rehabiliteringen enn først antatt, noe det ble grundig redegjort for i forbindelse med tertialrapport Kostnaden på 58,819 mill kr for 4568 m² gir en pris på kr ,- pr m² som er tilnærmet halv pris for en ny skole. Det ble i forbindelse med behandling av årsregnskapet 2007 (k.sak 33/08) vedtatt å dekke overforbruk kr ,- ved bruk av ledige lånemidler, slik at det er kr ,- som ikke er finansiert. Elvran skole (ansvarsnummer ) Vedtatt kostnadsramme 31,53 mill kr jfr. K.sak 97/06 den Ny flott skole ble tatt i bruk 1. Juni 2007 etter en god fremdrift i prosjektet. Bygget har vannbåren varmeanlegg med energibrønner, og det er mottatt kr ,- i tilskudd fra Enova til dette. Rådmannen er svært skuffet over det lave tilskuddsbeløp Enova har gitt, da det er betydelig lavere enn hva som var forventet. 1 års befaring er gjennomført i juni Den reelle kostnad for nyskolen er lavere i og med at prosjektregnskapet inkluderer relativt store kostnader knyttet til arbeid vedrørende forutsatt rehabilitering av gammelskolen, som det ble gått bort i fra. Prosjektregnskapet viser en kostnad på kr ,- som gir et positivt avvik på kr ,- Halsen barneskole paviljonger (ansvarsnummer ) Vedtatt kostnadsramme 13,5 mill kr jfr. K.sak 21/06 den Renoveringsprosjektet har vært gjennomført som en totalentreprise og ble overlevert desember Ettårsbefaring er gjennomført i februar Prosjektregnskapet viser en kostnad på kr ,- som gir et negativt avvik på kr ,- Det ble i forbindelse med behandling av årsregnskapet 2007(k.sak 33/08) vedtatt å dekke kr ,- ved bruk av ledige lånemidler, slik at det er kr ,- som ikke er finansiert. Hegra barne- og ungdomsskole ombygging (ansvarsnummer ) Vedtatt kostnadsramme 0,5 mill kr jfr vedtak i Nemnda for bygg og eiendom sak 37/07 den Ominnredning av lærerarbeidsplasser er utført. Arbeidet ble mer omfattende enn hva man hadde beregnet pga betongskjæring og innleie av elektriker. Prosjektet viser en kostnad på kr ,- som gir et negativt avvik på kr ,-. Dette ble rapportert ved behandlingen av tertialrapport 3/2007 for byggeprosjekt. Finansieringen gjøres ved bruk av investeringsbudsjettets ekstraordinære vedlikeholdsmidler 2006 og 2007.

4 Midlertidige barnehager (ansvarsnummer ) Dette prosjektet skulle finansieres av statlig tilskudd. Prosjektet viser en kostnad på kr ,- og det er mottatt kr ,- i statstilskudd som gir et negativt avvik på kr ,-. Dette dekkes ved bruk av rammelånsbevilgning 2006 til barnehager. Tilpasningen for de midlertidige barnehagene ble mere arbeid enn forventet, bl.a utbedring av det elektriske anlegget ved Ljosheim. Dette ble rapportert ved behandlingen av tertialrapport 3/2007 for byggeprosjekt. Bygg for Etat Omsorg Storkjøkken Sutterøy (ansvarsnummer ) Vedtatt kostnadsramme 9,5 mill kr jfr. K.sak 21/06 den Dette prosjektet ble vesentlig dyrere enn hva som ble forventet i utgangspunktet. Dette skyldes bl.a at det ikke ble foretatt en grundig og mer omfattende kvalitetskontroll av brakkeriggen på Tangen før beslutning om at den skulle brukes til nytt kommunalt storkjøkken ble gjort. Ved implementering ble det raskt klart at det meste av utstyret som fulgte med, både ventilasjon og kjøkken, enten måtte skiftes ut i sin helhet eller gjennomgås omfattende utbedringer. Også etter overtakelsen tilkom flere til dels vesentlige utgifter til reparasjoner og innkjøp av utstyr til kjølerom og fryserom, samt avtrekk fra vakumpakkeanlegg og tørrlager. Prosjektregnskapet viser en kostnad på kr ,- som gir et negativt avvik på kr ,-. Det ble i forbindelse med behandling av årsregnskapet 2006 (k.sak 25/07) vedtatt å dekke kr ,- ved bruk av ubundne investeringsfond, og ved behandling av årsregnskapet 2007 (k.sak 33/08) vedtatt å dekke ,- ved bruk av ledige lånemidler. Det er derfor kr ,- som ikke er finansiert. Budsjettert tomtekostnad på kr ,- er ikke belastet i regnskapet. Overskridelsene er for øvrig redegjort i Etat Teknisk Drift s tertialrapporter siden overtakelsen sommeren Brannsikring omsorgsbygg (ansvarsnummer ) Vedtatt kostnadsramme 1,5 mill av investeringsbudsjett 2003, jfr. K.sak 105/02 den Arbeidet med brannsikring av omsorgsbygg er gjennomført i henhold til pålegg etter branntilsyn. Prosjektregnskapet viser en kostnad på kr ,- som gir et positivt avvik på kr ,- Distriktsmedisinsk senter (ansvarsnummer ) Vedtatt kostnadsramme 11,5 mill kr jfr. K.sak 58/06 den Arbeidet med etablering av Distriktsmedisinsk senter startet i november 2006 og ble overlevert i mars 2007 etter noen hektiske uker med høy byggeaktivitet og flere utfordringer. I tillegg til opprinnelig planlagte arbeider, ble det gjennomført større utbedringsarbeider på taket innenfor avsatt ramme. Etat Omsorg var tydelig på at det ikke skulle innarbeides kostnader til inventar i budsjettet, da det var forutsatt å bruke brukt inventar. Derfor var løst og fast inventar ikke innkalkulert i budsjettet. Det ble i rådmannens ledermøte besluttet å anskaffe inventar som er belastet prosjektet og som gir overskridelse. Det er anskaffet inventar for 0,9 mill kr, så byggeprosjektet har egentlig et positivt avvik på over 1,0 mill. kr når det hensyntas kjøp av inventar og takreparasjon som ikke var forutsatt. Prosjektregnskapet viser en kostnad på kr ,- som gir et negativt avvik på kr ,- Det ble i forbindelse med behandling av årsregnskapet 2007(k.sak 33/08) vedtatt å dekke kr ,- ved bruk av ledige lånemidler, slik at det er kr 8.140,- som ikke er finansiert.

5 Andre investeringer Utskifting av PCB holdige armaturer (ansvarsnummer ) Vedtatt kostnadsramme 1,79 mill kr jfr. vedtak i Nemnda for bygg og eiendom sak 46/04 og 47/04 den , sak 29/05 og 30/05 den og sak 28/06 den PCB-holdige kondensatorer skulle vært faset ut , jfr forskrift om begrensning i bruk av helse og miljøfarlige kjemikalier og andre produkter (produktforskriften) 3-1. Produktforskriften ble endret , slik at fristen for utfasing av PCB-holdige kondensatorer ble utsatt til Arbeidene er avsluttet og prosjektregnskapet viser en kostnad på kr ,- som gir et positivt avvik på kr ,-. Brannsikring bibliotek/kino (ansvarsnummer ) Vedtatt kostnadsramme 0,2 mill av investeringsbudsjett 2003, jfr. K.sak 105/02 den Arbeidet med brannsikring av bibliotek/kino er gjennomført i henhold til pålegg etter branntilsyn. Prosjektregnskapet viser en kostnad på kr ,- som gir et positivt avvik på kr ,-. Dette skyldes at mye av arbeidet er utført i egen regi og ført i driftsregnskapet. Vurdering Rådmannen legger frem sluttregnskap for prosjekter hvor total bevilget ramme var satt til kr ,-, mens prosjektkostnaden er blitt kr ,-. Det vil si at sluttregnskapene for de 11 prosjektene som inngår i denne rapporten har et negativt avvik på kr ,-. Avviket skyldes hovedsakelig etableringen av Storkjøkkenet, uforesatte kostnader ved Halsen u- skole og ikke forutsatt innkjøp av inventar og takreparasjon ved Distriktsmedisinsk senter. Dette er det redegjort for under hvert enkelt prosjekt. Mye av avviket er allerede dekket opp i forbindelse med behandlingen av årsregnskapet 2007 (K.sak 33/08) ved bruk av ledige lånemidler. Rådmannen mener at prosjektene er gjennomført og styrt økonomisk på en god måte og til en fullt ut akseptabel kostnad, selv om tre av prosjektene fikk en del uforesatte utgifter i forbindelse med renoveringsarbeidet. Prosjektene er gjennomført i en periode med meget høyt aktivitetsnivå i byggebransjen. Kostnadsavvikene i denne rapporten er tidligere rapportert i tertialrapporter samt for Storkjøkkenet og Halsen u-skole er det lagt frem saker for kommunestyret. Administrasjonen mener at økonomireglementets rapporteringsplikt er overholdt. Det anbefales at sluttregnskapene godkjennes som fremlagt.