Finansrapport 2/2014 Side 1

Transkript

1 Finansrapport 2/2014 Side 1

2 I N N H O L D S F O R T E G N E L S E: Side 3: Finansreglementet. Side 4: Gjeld og rentesikring Side 6: Finansformuen og avkastning Finansrapport 2/2014 Side 2

3 Finansreglementet. Finansreglementet er vedtatt av Kommunestyret. Nåværende reglement ble siste revidert Revidering av nåværende Finansreglement er planlagt fremlagt til behandling i Kommunestyret i desember. Finansreglementet regulerer både kommunens gjeldsportefølje og finansformuen. Reglementet gir dessuten viktige føringer for administrasjonens spillerom i forvaltningen. Rapportering skal skje to ganger årlig samt ved årets utløp. Hovedtrekkene i Finansreglementet er slik: Porteføljeelementer Strategi Frihetsgrader/kommentarer A. Gjeld Lån i NOK Andel lån basert på 0%-100% flytende rente eller NIBOR inntil 6 mndr. Andel lån basert på 0%-75% fast rente B. Finansplasseringer 100 % Lån i utenlandsk valuta ikke tillatt Aksjer 25 % Tillates variert mellom 35% og 5% Rentebærende papirer 75 % Tillates variert mellom 65% og 95% Finansrapport 2/2014 Side 3

4 Gjeld og rentesikring. I forhold til gjeldssituasjonen beskrevet i Finansrapport 1/2014, er det ingen endringer. Gjelden betjenes i.h.t. avdragsplan og ut over fornyelsene av sertifikatlånene, er det heller ingen endringer i rentebetingelsene. Pr er kommunenes samlede lånegjeld slik: Saldo Konto Långiver Lån nr Rente p.t. ORDINÆRE LÅN KLP Husbanken vid ,9900 % Husbanken vid ,9900 % Husbanken vid ,9900 % Husbanken (3) /1/ ,9900 % Kommunalbanken ,2500 % Kommunalbanken ,2500 % Kommunalbanken ,2500 % Kommunalbanken ,2500 % Kommunalbanken (1) ,2500 % Husbanken ,4850 % Husbanken ,4850 % Subtotal ,2202 % SERTIFIKATLÅN Nordea Bank Norge sertifikatlån Kr ,7600 % Nordea Bank Norge sertifikatlån Kr ,9700 % Nordea Bank Norge sertifikatlån Kr ,6700 % Nordea Bank Norge sertifikatlån Kr ,9000 % Subtotal ,7844 % OBLIGASJONSLÅN Nordea/Norsk tjenestemann Kr ,0250 % Subtotal ,0250 % TOTAL GJELD ,0614 % Som det vil fremgå er den gjennomsnittlige, veide rentesats på hele porteføljen nå 2,0614% Av gjelden er Kr dekket av såkalt rentebytteavtaler. Dette tilsvarer 66% av låneporteføljen og rentesikringen er således innenfor Finansreglementets bestemmelser. Finansrapport 2/2014 Side 4

5 Løpende rentebytteavtaler (fastrenteavtaler) ser nå slik ut: Saldo Konto Långiver Lån nr Rente p.t. RENTEBYTTEAVTALER: Sparebank1 Midt-Norge IRS Nordea / ,3000 % Nordea / ,3000 % Nordea / ,8500 % Nordea / ,8900 % Nordea / ,8900 % Nordea / ,9400 % Nordea / ,9900 % Subtotal ,0587 % Veid, gjennomsnittlig rentesats på rentebytteavtalene er 3,0587%. Rentebytteavtale i Sparebank 1 Midt-Norge opphørte pr Kommunens totale rentekostnader, er til en viss grad påvirket av utviklingen i NIBOR, ettersom kommunen betaler fastrentene vist ovenfor, og blir godskrevet NIBOR-rente. Ved fallende NIBOR vil dermed kommunens totale rentebelastning øke. Renteutviklingen (3 mndrs NIBOR) har vært slik: Norges Bank har igjennom hele perioden hold styringsrenten på 1,5%. Finansrapport 2/2014 Side 5

6 Finansformuen avkastning. Kommunen besitter en betydelig formue plassert i aksjer og obligasjoner. Formuen forvaltes av Grieg Investor AS. Grieg Investor AS forvaltningshonorar ble reforhandlet i april 2013, og de nye satsene ble vedtatt i sak. 2013/1223. Total avkastning på finansformuen pr er Kr Siden Finansrapport 1/2014 (pr ) har avkastningen vært Kr Som det vil fremgå, har avkastningen i stor grad vært preget av utviklingen i de rentebærende papirene, mens aksjefondene har «flatet ut». Akkumulert avkastning på h.h.v. aksjefond og rentebærende papirer ser slik ut: Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Avkastning Aksjefond akkumulert Rentebærende papirer Bankinnskudd Totalt Utviklingen er nedenfor vist grafisk. Totalverdien på finansmidlene er vist på aksen til venstre, mens avkastningen relaterer seg til den høyre aksen. Totalverdi pr er kr Finansrapport 2/2014 Side 6

7 Totalavkastningen pr er på 7,7%. Stress-test av finansformuen vil bli gjennomført i forbindelse med årsrapportering. Finansrapport 2/2014 Side 7