SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 250 Arkivsaksnr.: 19/474

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 250 Arkivsaksnr.: 19/474"

Borgar Berg
4 år siden
Visninger:

1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 250 Arkivsaksnr.: 19/474 SAKEN AVGJØRES AV: KOMMUNESTYRE ÅRSRAPPORT FINANSFORVALTNING 2018 Rådmannens innstilling Årsrapport finansforvaltning for 2018 tas til orientering. Kortversjon I henhold til finansreglementets pkt. 6.0 skal det legges frem en årsrapport for kommunestyret. Den er ingen avvik mellom finansreglement og faktisk forvaltning i Saksopplysninger 1. AKTIVA 1.1. Sammensetning av aktiva Ledig likviditet og midler beregnet til driftsformål er kun plassert i bankinnskudd. Bankinnskuddene er fordelt på to banker, Sparebank 1 Modum og Skue Sparebank. Inklusiv i kapital er også langsiktig finansielle aktiva plassert som bankinnskudd. Kapital pr Sparebank 1 Modum kr Kapital pr Skue Sparebank kr Innskuddsbeholdningen i Sparebanken 1 Modum er 41 millioner kroner lavere enn ved årsrapporteringen for Beholdningen pr var ekstra høy på grunn av forsinkelse i investeringsprosjekter som var lånefinansiert. Det er ikke foretatt låneopptak til investeringer i 2018.

2 Foruten bankinnskudd er langsiktige finansielle aktiva plassert i ansvarlig lån: Midtkraft AS 99,9 mill. kr Modum kraftproduksjon KF 50 mill. kr Vikersund Utvikling AS 10 mill. kr Markedsverdi Modum kommune er ikke eksponert i det finansielle markedet, slik at markedsverdi vil være lik bokført verdi Vesentlige markedsendringer Det har ikke vært vesentlige markedsendringer i 2018 da vi bare har bankinnskudd og ansvarlig lån Endringer i risikoeksponering Det har ikke vært endringer i risikoeksponering i Avvik mellom faktisk forvaltning og krav i finansreglementet Det er ikke avvik mellom faktisk forvaltning og krav i finansreglementet i Markedsrenter og egne rentebetingelser Bankinnskuddene til Modum kommune har markedsrente. Innskuddene har blitt forrentet med 3 måneders nibor + margin på 0,7 %. Midler bundet i 31 dager eller mer har en margin på 1,0%. Likviditeten blir fortløpende vurdert for å utnytte rentebetingelsene best mulig. Gjennomsnittlig 3 måneders nibor har i 2018 vært 1,07 %. Dette vil si en gjennomsnittlig rente for Modum kommune på 1,77 %. I regnskapet for 2018 har det vært inntektsført bankrenter med 5,3 mill. kr. Bankrente var budsjettert med 3,1 mill. kr. Det har vært høyere beholdninger på bank gjennom året i I tillegg har endel midler vært plassert på bundet konto med 0,3 prosentpoeng høyere rente enn driftskontoen. Ansvarlig lån til Midtkraft AS og Modum kraftproduksjon KF forrentes med 1 måneds nominell nibor + 1 %. For 2018 utgjorde dette 1,89 %. Rentene fordeler seg slik i 2018: Midtkraft AS kr Modum kraftproduksjon KF kr Framtidsutsikter rente

3 Figuren fra Norges bank viser styringsrenten de siste årene og prognosen framover. Styringsrenten har vært på 0,75 % siden Det forventes en økning i årene fremover. Styringsrenten stipuleres til å være rundt 2 % ved utgangen av Kapasitetsutnyttingen i norsk økonomi vurderes i januar 2019 å være nær et normalt nivå. Den underliggende prisveksten er nær inflasjonsmålet på 2 prosent. Utsiktene og risikobildet vurderes slik at styringsrenten mest sannsynlig vil bli satt opp i mars Utsiktene og risikobildet tilsier en gradvis oppgang i styringsrenten. Veksten internasjonalt er litt lavere enn anslått, og det er fortsatt betydelig usikkerhet om utviklingen fremover. I Norge ser den økonomiske veksten og arbeidsmarkedet ut til å utvikle seg om lag som anslått, mens prisveksten har vært litt høyere enn ventet. 2. PASSIVA 2.1. Sammensetning av passiva Modum kommune har langsiktig gjeld pr på kr fordelt på følgende låneinstitusjoner: KLP kr Kommunalbanken kr Husbanken kr Av gjelden i Husbanken utgjør startlån kr.

4 2.2. Løpetid for passiva Nye lån blir som hovedregel tatt opp som serielån med 20 års løpetid. Det tas opp lån i henhold til budsjett ved utgangen av det enkelte år. Ubenyttede lånemidler fra avsluttede prosjekter reduserer låneopptaket. Det er ikke tatt opp nye lån til investeringer i Verdi, samlet og fordelt på ulike typer passiva Modum kommune har samlet langsiktig gjeld på 927 mill. kr ved utgangen av Samtlige lån er serielån. Når det gjelder fordeling vises det til pkt Vesentlige markedsendringer Det har ikke vært vesentlige markedsendringer i forhold til lånesiden i Endringer i risikoeksponering Det har ikke vært endringer i risikoeksponering i Vi forholder oss til tidligere låneleverandører Avvik mellom faktisk forvaltning og kravene i finansreglementet Det er ikke avvik mellom faktisk forvaltning og kravene i finansreglementet Markedsrenter og egne rentebetingelser Modum kommune har følgende fordeling mellom faste og flytende renter pr I henhold til finansreglementet bør minst 1/3 av porteføljen være på fast rente. (beløp i kr 1000) Flytende renter Faste renter Sum Kommunalbanken Husbanken Husbanken etabl. lån KLP Sum Andel i % 49 % 51 % Andel av lån med faste renter er på samme nivå som i Modum kommune har følgende satser for faste renter og utløpsdatoer for renter pr :

5 Faste renter Beløp Rente Utløp fastrente i kr 1000 Kommunalbanken , , , , , KLP , , , , Husbanken 483 3, Sum Følgende rentesatser tilbys pr februar 2019: Rentesatser Flytende 3 år 5 år 10 år Husbanken 1,50 1,90 2,22 2,71 Kommunalbanken 1,85 2,18 2,38 2,66

Like dokumenter

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 250 Arkivsaksnr.: 18/725

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 250 Arkivsaksnr.: 18/725 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 250 Arkivsaksnr.: 18/725 ÅRSRAPPORT FINANSFORVALTNING 2017 Rådmannens innstilling Årsrapport for fifnansforvaltning tas til orientering. Kortversjon Årsrapport