Økonomirapport II 31. august 2009

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "Økonomirapport II 31. august 2009"

Transkript

1 Økonomirapport II 31. august 2009 Tromsø kommune Behandles i: Finans og byggeutvalget Formannskapet Kommunestyret

2 Innholdsfortegnelse Innstilling til vedtak Innledning Sammendrag Frie inntekter Fellesutgifter Finansrapport Status tjenesterammer Oversikt 1. Budsjettregulering ifm Tiltakspakken Oversikt 2- Reguleringer mellom tjenesterammer drift Investeringer Oversikt 3- Budsjettregulering investeringer Oversikt 4- Budsjettregulering Vann og avløp Oversikt 5- Budsjettregulering drift(kapitalkostnader) VA Oversikt 6- Revidert/konsekvensjustert økonomiplan investering Innstilling til vedtak 1. Tromsø kommunestyre tar økonomirapport II-09 til orientering 2. Budsjettregulering ifm Tiltakspakken vedtas i henhold til oversikt Budsjettregulering mellom tjenesterammer drift vedtas i henhold til oversikt Budsjettregulering investering vedtas i henhold til oversikt 3 5. Budsjettregulering Vann og avløp vedtas i henhold til oversikt 4 6. Budsjettregulering kapitalkostnader VA vedtas i henhold til oversikt Revidert/konsekvensjustert økonomiplan for investering tas til orientering jfr oversikt 6. 2

3 1. Innledning Rådmannen legger fram økonomirapport II-09 hvor kommunens inntekter og utgifter ikke balanserer ved årsskiftet. Rådmannen må dessverre konstatere at vi fremdeles har stor ubalanse i vår driftsøkonomi, og at dette ikke kan løses før årsskiftet. Det er særskilt innenfor pleie og omsorg at ubalansen synliggjøres. Rådmannen vil også tilkjennegi at vi det siste året har hatt for stor tro på at generelle nedstyringskrav vil få ønsket økonomisk effekt. Spesielt innenfor pleie og omsorg synes det vanskelig å oppnå økonomisk effekt av generelle nedstyringskrav. Rådmannen har de siste månedene gjennomført økonomimøter med en stor del av resultatenhetene innenfor sektoren, og det er rådmannens opplevelse at lederne både forstår og jobber aktiv i forhold til målsetningen med å styre ned. Vi klarer likevel ikke å nå de økonomiske målsetningene vi har satt oss for nedstyringen. Rådmannen ser flere årsaker til denne manglende måloppnåelse. Den ene er knyttet til kompleksiteten i tjenesten, hvor en avgjørelse som tas av i en enhet påvirker en annen enhet økonomisk. En annen årsak er at vi ikke har gode nok systemer for å klare å følge opp endringer i brukergruppa, som for eksempel pleietyngde, og endringer i antall brukere. Dette jobber vi aktivt med å få på plass, og etableringen av et tildelingskontor for alle tjenestene vil støtte dette. Når vi likevel ikke når de resultater som vi ønsker i forhold til den økonomiske situasjonen inneværende år, så handler det også om at det tar tid å evaluere innvilgede vedtak og ikke minst endre grunnlaget for nye vedtak. Videre tar det tid å endre arbeidsoppgaver og turnuser som følge av dette. Samtidig er det ikke tvil om at nedstyringsprosesser er ressurskrevende i seg selv. Dette skriver seg blant annet til at tjenesten opplever høye forventninger fra innbyggere, brukere, pårørende og brukerorganisasjoner om et like godt tjenestetilbud til tross for nedstyring. Rådmannen vil understreke at det er viktig at vi klarer å synliggjøre hvilke tjenester vi faktisk kan gi i fremtiden, slik at forventningene kan møtes. På bakgrunn av økonomirapport I-09 iverksatte rådmannen en del fellestiltak med virkning fra og ut Eksempler på fellestiltak er stillingsstopp, innkjøpsstopp, stopp i kurs og konferansedeltagelse samt ba enhetene redusere bruk av overtid og redusere bruk av vikarer. Effekt av fellestiltak tom aug 08 tom aug 09 Avvik Inventar og utstyr 9,6 8,2-1,4 Kurs og konferanser 10,5 10-0,5 Reiseaktivitet 8,4 8,1-0,3 Overtid 23 20,9-2,1 Bruk av vikarer 51,5 32,2-19,3 Sum ,4-23,6 (Alle tall i mill) Faktisk forbruk på postene Inventar og utstyr, Kurs/møter, Reiseutgifter og Bruk av overtid til og med august 2009 er ca 24 mill.kr lavere enn pr august Rådmannen er glad for at de fellestiltak som er iverksatt ser ut til å virke og at organisasjonen som helhet har tatt ansvar for den anstrengte økonomien. Samtidig er det viktig at tiltakene videreføres ut året slik at effekten blir størst mulig. 3

4 Veien videre I det videre arbeid frem mot økonomiplan vil rådmannen fokusere på følgende: Gjennomføre de tiltak som allerede er påbegynt i forhold til nedstyring Vurdere kritisk hvorvidt noen av de tilbud/tjenester vi har i dag kan legges ned Vurdere de muligheter vi har for å øke våre inntekter Redusere investeringstakten slik at vi ikke øker vår skattefinansierte lånegjeld ASSS-rapporten viser at vi gir et godt tjenestetilbud i Tromsø. En nedstyring av vår drift med for eksempel 75 millioner kroner utgjør ca. 3,2% av vårt totale netto driftsramme. Selv med en så kraftig innsparing vil vi fremdeles kunne gi et godt tjenestetilbud. Rådmannen vil derfor i forslag til økonomiplan synliggjøre hvilket ressursnivå rådmannen mener vi må ha på våre primæroppgaver, slik at vi ivaretar innbyggernes rettsikkerhet og krav på forsvarlig tjenester ut fra sitt behov. Ut over dette vil det være et politisk valg hvilke tjenester vi skal gi, og til hvilken kvalitet. Rådmannen håper kommunestyret vil bruke den fremlagte ASSS-rapporten i arbeidet med budsjett/økonomiplan. 4

5 2. Sammendrag Tabellen nedenfor viser meldt avvik ved årets slutt pr. tjenesteramme. Samlet avvik er 76,5 mill, det ble meldt avvik for 89,7 mill.kr ved økonomirapport I-09. Tjenesteramme Meldt avvik 1001 Politisk styring Administrativ styring, støtte Fellesutgifter Bygg- og eiendom Næringsliv-veiledning støtte Barnevernstjenesten Kommunale/private bh Grunnskole/voksenopplæring/SFO 6, Pleie- og omsorgstjenester 37, Kommunehelsetjenester -2, Sosiale tjenester/forebygging/rus Kultur og idrett 2, Kirker og religiøse formål Forebygging/beredskap brann 0, Fysisk planlegging og tilrettelegging 0, Samferdsel Renter og avdrag Disponert til avsetning Frie inntekter 10 Sum avvik 76,5 Det er budsjettert med å dekke 13,9 mill.kr av underskudd fra 2008 i Dersom kommunen går med underskudd i 2009, noe som prognosen tilsier, vil den budsjetterte inndekningen av underskudd bli strøket jfr strykningsbestemmelsene i regnskapsforskriftene. Da har ikke Tromsø kommune fulgt den plan som er vedtatt for å dekke inn underskuddet fra 2008 og vil derfor bli innmeldt i ROBEK i forbindelse med regnskapsavleggelsen for Å være registrert i ROBEK innebærer at fylkesmannen skal utføre lovlighetskontroll av budsjettvedtak samt at fylkesmannen skal godkjenne nye låneopptak. 3. Frie inntekter De frie inntektene består av skatt og rammetilskudd, eiendomsskatt, samt andre frie statlige overføringer. Skatt og rammetilskudd Skatteinngangen for årets 9 første måneder viser en økning på 6,6 % i forhold til samme periode året før. Tromsø kommune har i 2009 budsjettert med millioner i skatteinntekter, noe som er 8,1 % høyere enn skatteinngangen i Størstedelen av økningen ca 6% er tilknyttet økningen i skattøre dvs hvilken andel av skatten kommunen får beholde. Resterende økning skyldes at faktisk skatteinngang for 2008 ble lavere enn rådmannen la til grunn i sitt budsjettforslag for Skatteanslag for 2009 fra regjeringen i kommuneproposisjonen tilsier en skattevekst på 5,5 % for 2009,mens faktisk skattevekst for landet pr. utgangen av august er 8,1%. 5

6 Det er knyttet stor usikkerhet til skatteinngangen resten av 2009 og om virkningen av finanskrisen vil redusere skatteveksten vesentlig. Ulik skatteinngang mellom kommunene utjevnes av det den enkelte kommune får i rammetilskudd. Tromsø kommune har skatteinngang under gjennomsnittet og får økt rammetilskudd. Utfra prognosemodellen til KS(Kommunens Sentralforbund), som de aller fleste kommuner bruker, medfører skattevekst hittil i år at Tromsø kommune kan holde anslaget på skatt og rammetilskudd uendret for Skatt og rammetilskudd er budsjettert med mill.kr i Rådmannen velger derfor å ikke endre på anslaget for skatt og rammetilskudd. Redusert rentekompensasjon ifm Tiltakspakken I ksak 23/09- Økonomisk tiltakspakke ble frigjorte midler som følge av økt rentestøtte til skolebygg og økt bevilgning til sykehjem og omsorgsboliger anslått til 11,5 mill.kr og disse midlene ble budsjettert som økt rentekompensasjon. I ettertid har imidlertid effekten av rentestøtten kun visst seg å bety at regjeringen betaler ut mer av rentestøtten tidligere enn først planlagt og innebærer således ikke noen økning i den totale rentestøtte slik som rådmannen forutsatte i ksak 23/09. I forhold til Husbankens totale godkjente prosjektramme gjenstår ca 95 mill kr igjen som tilskuddsgrunnlag, og som vil innebære et rentestøttetilskudd på kr 3 mill for årene For de prosjekter som er ferdige i 2009 vil imidlertid kommunen kunne søke rentestøtte og dette beløpet er anslått til ca 1,5 mil.kr, men totalt sett reduseres rentekompensasjon med 10 mill.kr. for 2009 på tjenesterammen frie inntekter(9901). 4. Fellesutgifter Kompensasjon lønnsvekst Lønnsoppgjøret for 2009 er blitt gjennomført etter de budsjettrammer som ble vedtatt i økonomirapport I-09, og rådmannen forventer ikke noe avvik mellom budsjettert lønnsavsetning og faktisk lønnskompensasjon. Pensjonsutgift 2009 Nye beregninger fra kommunens pensjonsleverandører viser at forventede pensjonsutbetalinger og netto pensjonskostnad for 2009 blir 5 mill.kr høyere enn budsjettert(tjenesteramme 2001). Underskuddsdekning kommunale foretak Kulturhuset KF har de siste år hatt underskudd og har i 2009 budsjettert med å dekke inn til sammen 2,1 mill.kr hvorav 0,5 mill.kr er tilknyttet 2007 og 1,6 mill.kr tilhører Kommunen bevilget i ,6 mill.kr til underskuddsdekning for Som følge av at Kulturhuset KF hadde et regnskapsmessig merforbruk gikk overføringen med til å redusere merforbruket og ikke til å dekke underskudd fra Økonomirapporteringen hittil i 2009(ksak 130/09) tilsier ikke at Kulturhuset KF vil klare å dekke inn til sammen 2,1 mill.kr. nå i Rådmannen finner imidlertid ikke å kunne dekke opp underskuddet i den økonomiske situasjonen som kommunen er i. I tillegg legger rådmannen vekt på det ikke er avgjort hvordan Kulturhuset skal organiseres fremover. To andre kommunale foretak(tromsø Miljøpark KF og Remiks KF) har hatt underskudd som dersom de ikke hadde klart å dekke dette inn selv måtte blitt dekket av kommunen. Disse 6

7 selskapene opphører imidlertid som kommunale foretak og går over til å bli et aksjeselskap. For Tromsø Miljøpark KF skjer dette allerede nå i høst, mens Remiks KF opphører Etter rådmannens syn må underskuddene inngå som en del av det nye aksjeselskapet. Formannskapets disposisjonskonto Det er i 2009 budsjettert med en bevilgning på kr på formannskapets disposisjonskonto. Denne bevilgningen er redusert med kr ,- i følgende saker : til proteseverkstedet i Gaza til Bjerkaker barnehage i fsak 86/09 for å støtte studenter med barn i bhg som delfinansiering av opprettelsen av Visit Tromsø Region AS jfr ksak 88/ til utredning om Inntektssystemet gjort av KS jfr fsak 160/ til Internasjonal Eldredag jfr fsak 165/ til Selvhjelpsstiftelsen jfr ksak 137/ til TV-aksjon 2009 jfr fsak 187/09 Gjenstående beløp på formannskapets disposisjonskonto er da Finansrapport Kommunestyret har den 29 mar. 2006, sak 62, vedtatt reglement for finansforvaltning i Tromsø kommune. Reglementet er utarbeidet i samsvar med kommunelovens 52, samt tilhørende forskrifter. Formålet med forvaltningen er ønsket om å sikre stor grad av forutsigbarhet i netto finansutgifter. Forvaltning og plassering av ledig likviditet Likviditetsutvikling Tromsø kommune har hatt en positiv likviditetsutvikling de senere år, men merker nå at likviditeten er mer presset i 2009 enn foregående år. Kommunen har både ubrukte lånemidler og fondsavsetninger som bidrar til den daglige likviditet. Tromsø kommune har ingen problemer med å dekke sine løpende forpliktelser. Det er store svingninger i likviditeten i løpet av året, jfr. figur 1. Figur 1: Saldo på hovedkonto (i tusen.kr) 7

8 jan. 31. jan. 2. mar. 1. apr. 1. mai. 31. mai. 30. jun. 30. jul. 29. aug Det har vært en gjennomsnittlig saldo i perioden på 275 mill.kr, mens gjennomsnittet i samme periode 2008 var på 323 mill.kr. Alternative plasseringsinstrumenter som er benyttes er sertifikater og obligasjoner utstedt av banker, kredittforetak og kraftselskap. Tabellen nedenfor viser sammensetning av kommunens plasseringer pr

9 Tabell 1: Kapitalplasseringer pr Utestående nom. beløp Markedsverdi pr Løpetid (år) Rentedurasjon Type Forfall Obligasjon : Hegra Sparebank 06/ ,45 0,19 Sparebank1NN 06/ ,45 0,19 Sparebanken Hedmark 08/ ,58 0,08 Sparebank1NN 07/ ,72 0,22 Sparebank1 Gruppen AS 05/ ,79 0,04 Sparebanken Midt-Norge 08/ ,79 0,04 Eidsiva Energi Holding 05/ ,83 0,08 Sparebanken Narvik 08/ ,07 0,08 Ørland Sparebank 07/ ,13 0,13 Grong Sparebank 07/ ,24 0,24 Bamble og Langesund Sparebank 08/ ,39 0,14 Sparebanken Øst 08/ ,40 0,40 Evje og Hornnes Sparebank 08/ ,45 0,20 Orkdal Sparebank 08/ ,45 0,20 Ofoten Sparebank ,48 0,23 Åfjord Sparebank ,53 0,04 Sparebanken Narvik 06/ ,56 0,06 Sparebank1 Hallingdal 08/ ,58 0,08 Kvinesdal Sparebank 07/ ,59 0,10 Hjelmeland Sparebank 08/ ,79 0,04 Surnadal Sparebank 08/ ,83 0,08 Melhus Sparebank 08/ ,98 0,23 Skudenes og Aakra Sparebank 08/ ,03 0,05 Bjugn Sparebank 08/ ,05 0,06 Helgeland Sparebank 08/ ,56 0,04 Sparebanken Volda og Ørsta 07/ ,69 0,19 Rygge Vaaler Sparebank 08/ ,79 0,04 Sparebank1 SR-Bank 08/ ,38 0,13 Sparebanken Vest 08/ ,67 0,17 Sparebanken Vest 09/ ,09 0,10 Sparebanken Pluss 08/ ,17 0,16 DnBNOR 09/ ,45 0,20 SUM : Totalt sett hadde Tromsø kommune en disponibel likviditet pr på 559 mill.kr Uro i finansmarkedene medførte unormalt store kurssvingninger i norske bankobligasjoner. Tromsø kommune måtte regnskapsføre ett kurstap på 6,8 mill.kr på obligasjonsporteføljen i Kurstapet er nå hentet inn, og verdien av kommunens obligasjonsportefølje har steget med nærmere 1,57 % i løpet av Det er siden siste finansrapport pr gjort enkelte omdisponeringer ved at det er inntatt enkelte nye bankobligasjoner ved noe lengre løpetid. Dette for å øke den løpende 9

10 renteavkastning, samt å bidra til at kurstapet fra 2008 nå er inntatt. For øvrig har en obligasjonsplassering i Hafslund gått til forfall den Avkastning og risiko på plassering I forvaltning av likviditet legges det vekt på lav finansiell risiko og en høy grad av likviditet, jfr. kommunens vedtatte finansreglement. I forhold til å redusere risiko knyttet til plasseringer i bankobligasjoner gjøres vurderinger av blant annet bankens størrelse, generelle økonomiske utvikling og rating, og løpetiden på plasseringen. Referanseindeks er 1 måned pengemarkedsrente NIBOR. Figur 2: 1 mnd NIBOR, ,00 4,00 (%) 3,00 2,00 1, Rentene har variert mellom 1,51 % til 4,05 %, med en gradvis nedgang første halvår De siste to måneder har rentene holdt seg stabile i underkant av 2 %. Avkastningen på plasseringer har blitt redusert i takt med lavere rente i Norge. Tabell 2 gir oversikt over avkastning sammenlignet med referanseindeks. Tabell 2: Avkastning på plassering Plassering Pr Mnd NIBOR (referanse) 2,49 % Alternativ sertifikat og obligasjonsplasseringer 5,53 % Løpende avkastning på plasseringer i sertifikat- og obligasjonsmarkedet er langt høyere enn 1 mnd NIBOR som følge av gode kredittmarginer på bankobligasjoner og høyere markedsverdi på porteføljen. Forvaltning av låneporteføljen Sammensetning av låneporteføljen 10

11 Tromsø Kommune hadde en langsiktig lånegjeld 1 pr på 4,164 mrd.kr. Det er foretatt tre nye låneopptak i forbindelse med investeringer i 2009, totalt sett på 400 mill.kr. I tillegg er det opptatt 70 mill.kr som startlån i Husbanken som videreformidles gjennom boligkontoret. Tabell 3 gir oversikt over sammensetning av kommunens restgjeld pr Tabell 3: Låneinstitusjoner (i tusen.kr) Lånegjeld Sertifikatlån Obligasjonslån Kommunalbanken Kommunekreditt Husbanken - Oppføringslån Husbanken Startlån, Videreformidling Sparebank1 Nord-Norge SUM Risikostyring Tromsø kommune skal ha en risikonøytral sammensetning av låneporteføljen. Det betyr at man skal søke å stabilisere renteutbetalinger over tid. For å oppnå dette er man til enhver til nødt å ha deler av lånene bundet opp i langsiktige faste rentekontrakter. I henhold til finansreglement skal gjennomsnittlig gjenværende levetid på samlet lånegjeld være mellom 1 og 4 år. I tillegg til ordinære fastrentelån benyttes rentesikringskontrakter (swap-avtaler)for å opprettholde risikomål i forhold til kommunens lån. Bakgrunnen for dette er at det gir kommunen bedre rentemarginer, og samtidig skaper større fleksibilitet i rentestyring av låneporteføljen. 1 Korrigert for avdragsavsetninger 11

12 Tabell 4: Rentesikringskontrakter ( i tusen.kr) Avtaler Lånebeløp Forfall Nom.rente Nr ,43 % Nr ,11 % Nr ,99 % Nr ,59 % Nr ,97 % Nr ,99 % Nr ,00 % Nr ,00 % Nr ,18 % Nr ,88 % Nr ,38 % Nr ,04 % Nr m NIBOR (31.08: 2,46 %) Nr m NIBOR -0,70% (31.08: 1,76 %) SUM Rentesikringskontraktene er inngått i kombinasjon med ordinære låneavtaler i Kommunalbanken, Kommunekreditt og Husbanken. Nøkkeltall - låneporteføljen Startlån i Husbanken er i det videre holdt utenfor analysene. Tabell 5 gir oversikt over gjennomsnittlig rente på kommunens lån og rentesikringskontrakter. Tabell 5: Nom. Lånerenter Avtaler Gj.snittlig rente Låneavtaler 2,59 % Rentesikringskontrakter 5,06 % Totalt 4,26 % Tabell 6 gir oversikt over låneporteføljens risikoprofil målt gjennom begrepet durasjon. 2 Tabell 6: Durasjon Avtaler Durasjon Lån inkl. renterefusjoner fra staten 1,98 Lån ekskl. renterefusjoner fra staten 2,29 Durasjonen sier noe om hvordan den gjenværende gjennomsnittlige bindingstiden på kommunens lån er. I forhold til rammene for risikostyring på mellom 1 til 4 år er kommunens rentebinding tilfredsstillende. 2 Durasjon: Et løpetidsbegrep. Gjennomsnittlig løpetid for en kontantstrøm, der tiden frem til hver enkelt betaling er veiet med nåverdien til betalingen. 12

13 I vurdering av fremtidig rentetilpasning legges vekt på; - forventninger til fremtidig rentenivå - budsjettert rentenivå og gjeldsbelastning til Tromsø kommune Tabell 7 viser fordeling av kommunens lån ut fra gjenværende rentebinding. Tabell 7: Gjenværende rentebinding Bindingstid % - andel år 43,0 % 1-3 år 11,9 % 3-5 år 40,1 % Over 5 år 5,0 % Oversikten viser at kommunen har i underkant av 50 % av lån knyttet til flytende rentekontrakter. De siste låneopptak som er foretatt er gjort med flytende rentetilknytning for å utnytte ett fallende rentemarked. Det er videre inngått fastrentekontrakter med relativ lang bindingstid, hvor om lag 40 % har forfall mellom 3-5 år. Prognose renter og avdrag 2009 Rentenivået har falt gradvis i løpet av det første halvår De siste måneder har rentene stabilisert seg, og kommunens flytende innlånsrenter ligger i dag på om lag 2 %. Det forventes nå at Norges Bank gradvis vil begynne å øke rentene, og i markedet prises det nå inn en rente på 2,7 % i mars Tromsø kommune står i dag ovenfor en flytende lånerente som er lavere enn det som ble lagt til grunn i økonomirapport Renteutgifter antas å bli 12 mill.kr lavere enn det som ble lagt til grunn i rev.budsjett Renteinntekter relatert til byggelån forventes å bli 5 mill.kr høyere enn budsjettert. Dette skyldes at byggetiden i flere investeringsprosjekter har trukket ut i tid og dermed påført prosjektene høyere finansutgifter. I utgangspunktet vil dagens rentenivå tilsi lavere renteinntekter. Dette blir imidlertid kompensert av tilbakeføring av fjorårets kurstap på obligasjoner, samlet gir dette en merinntekt på 1 mill.kr. Ett lavere rentenivå medfører at renteinntekter fra kommunale selvkostområder, Vann /Avløp og Barnehager, blir 10 mill.kr lavere enn forventet i forrige økonomirapport. Totalt sett forventes 8 mill.kr i lavere netto renteutgifter og renteinntekter fra selvkostområder. 6. Status tjenesterammer (kun tjenesterammer med avvik kommenteres) Tjenesteramme Bygg, eiendomsdrift og boligtjeneste Prognosen for tjenesteramme Bygg, eiendomsdrift og boligtjeneste tilsier et mindreforbruk på 4,0 mill kr for 2009 som er knyttet til lavere strømutgifter enn budsjettert. Tjenesterammen meldte avvik og samtidig tiltak for å dekke inn avviket på til sammen 6,3 mill.kr ved Økonomirapport I-09. I tillegg fikk tjenesterammen et nedstyringskrav på 2,5 13

14 mill.kr. Ved reduksjon av aktivitet hos Eiendom er det først og fremt aktiviteten på vedlikeholdssiden som må reduseres. Status på tiltakspakken fra staten I ksak 23/09- Økonomisk tiltakspakke fra Regjeringen fikk Tromsø 44,2 mill.kr i tilskuddsmidler til vedlikehold og rehabilitering. Et krav som er stilt til dette tilskuddet er at de tiltak som kommunene har bevilget midler til enten skal avsluttes eller være påbegynt i i motsatt fall kan staten kreve midlene tilbake. Det er ingen indikasjoner på dette i dag. Enkelte prosjekter søker om å få overført budsjettmidler til 2010, se Tabell Budsjettregulering ifm Tiltakspakken. ( i hele 1000) Prosjekt Prosjekt (T) Regnskap per Budsjett Merknad Fasadearbeid pågår. Innhentet tilbud på ventilasjonsarbeid Sandnessund skole Sluttføres Skittenelv skole Fasadearbeid sluttført. Kr rimeligere enn stipulert.resterende midler kan omdisponeres. Regnskap Prosjekt Prosjekt (T) per Budsjett Merknad Entrepenør engasjert. Det bygningsmessige starter opp i september. Ventilasjonen blir noe dyrere enn stipulert. Kan omdisponere midler fra andra prosjekt som får positivt 8803 Kroken skole avvik Skjelnan skole Fasadearbeid avsluttet. Revidert budsjett kr Resterende midler kan omdisponeres Kattfjord skole Takarbeid avsluttes i september. Råteskader på vegg har medført tilleggsskostnad på ca kr Mortensnes skole - uterom Ferdigstilles vår Ca kr søkes overført til IKT skolebygg Igangsatt av Sits og IT. Faktura på 3. mill kr oversendes Eiendom for belastning i Sommerlyst fritidsklubb - renovering Starter opp i november. Ferdigstilles Noe midler søkes overført itl Tromsdalen barnehage Varmegolvet er kommet på plass, men det gjenstår en del arbeide. Sluttføres i Lunheim barnehage Arkitekt nylig ferdig med beskrivelse. Sluttføres i Skittenelv barnehage Varmegolvet er kommet på plass, men arkitektens arbeide med soveskur er ikke ferdig. Sluttføres i Flere barnehager-ren bhagejord Ferdigstulles 2009 med en sluttsum på ca 1,9 mill kr. Det blir søkt støtte fra SFT med 30 % (ca kr )som utbetales før Tilskuddet dekker kostnadsoverskridelsen Kvaløysletta barnehage Ferdigstilles vår Ca kr søkes overført til Kroken helsestasjon Arbeidet utført, uten utskifting, kun justering av anlegget. Hele beløpet kan overføres til andre prosjekt med korrigerte budsjett Grønnegt 12 - rus/psyk Arbeidet satt på vent inntil de endelige kostnadene for prosjektet er innhentet Heracleum bo og servicesenter Sluttføres september Laureng bo og servicesenter Sluttføres oktober 2009 Alarmanlegget blir ikke skiftet ut, kun justert slik at beløpet 8818 Kroken sykehjem kan omdisponeres til andre prosjekt. Arbeidet starter opp når arbeidet med Rådstua er ferdig Verdensteatret Budsjett reguleres mot Rådstua Rådstua Vestegt Ferdigstilles Budsjett reguleres mot Verdensteateret Kunstisbanen m/kafebygning Arbeidet sluttført. 14

15 Prosjekt Prosjekt (T) Regnskap per Budsjett Merknad Arbeid ute på anbud. Oppstart i 2009, men ikke ferdig før 8822 Krokenhallen Må søke om overføring av midler til Alfheim svømmehall Sluttføres i Stakkevollan svogidrettshall Arbeidet sluttføres i oktober 2009 Arbeidet sluttført. Budsjettoverskridelse skyldes at det er 8825 Stakkevollan - sportsgulv lagt et større golv areal enn forutsatt i prognosen. Tiltak for å sikre rømningsveier fra trapperom for blant andre" Bukta" husene starter i 2009, Noen midler søkes 8826 Brannsikring overført til Kommunale boliger - generelt Arbeidet med utsifting av sikringsskap pågår. Noen av midlene søkes overført til Solstuen - lekeplass Ferdigstilles vår Ca 1mill kr søkes overført til Prestenggata Arbeidet ferdig. Suttnota ikke utbetalt Veidekke, asfaltering, lapping Arbeid pågår. Sluttføres Støysikring Støykartlegging igangsatt. Tiltaksutredning for en del boliger igangsatt. Sluttføres Opprustnig busskur Arbeid pågår.sluttføres Veier/lysløype - park Arbeid pågår.sluttføres Fortau/kantstein Arbeid pågår.sluttføres Utbedring Reiervik,Bellvik og Vikran kai Vikran ferdig. Reiervik pågår. Bellvik starter uke 40 - Bellvik er den største kai jobben. Sluttføres Oldervik molo Ikke startet, arbeid utføres i august/ september. Sluttføres Brensholmen molo Arbeid pågår. Sluttføres september Storgata - rehab Arbeid pågår. Sluttføres Rassikring Vallhall 400 Rasfarlig område, betinger gjennomføring og sikringstiltak omgående. Oppstart september. Kan bli noe dyrere en først antatt Rassikring Kortbølgen 450 Rasfarlig område, betinger gjennomføring og sikringstiltak omgående. Kostnad ventes å bli høyere enn antatt. Under avklaring. Kostnad Kortbølgen ca kr , Oversikt 1. Budsjettregulering ifm Tiltakspakken Budsjettendringer Tiltakspakken(drift) Konto Tjeneste Ansvar Prosjekt Tekst Vedt.buds Endring Rev. budsj Solstuen lekeplass Mortensnes skole Kvaløysletta barnehage Tjenesteramme Barnevernstjenesten Barnevernstjenesten forventer et merforbruk på 3 mill kr ved årets slutt og dette er 1 mill.kr mer i avvik enn det som ble meldt i Økonomirapport I-09 når en tar hensyn til at Barnevernet fikk tilført 5 mill.kr i Økonomirapport I-09. Barnevernet ble i Økonomirapport I-09 bedt om å nedstyre/tilpasse budsjettet med 3 mill.kr, men med stadig flere klienter er dette vanskelig. Barnevernet har for tiden ingen tidsfristbrudd med hensyn til administrativ behandling av bekymringsmeldinger. Meldinger blir behandlet innenfor de lovmessige frister. Den desidert største nåværende utfordringen er iverksetting av tiltak, dvs. få effektuert de tiltak hvor det er 15

16 fattet hjelpetiltak. I alt ca 170 barn venter på slik iverksetting. Dette tall er altfor høy og bør raskt reduseres vesentlig. Rådmannens ambisjon er at dette tallet skal være vesentlig redusert ved årsskiftet. Rådmannen vil i holde helse- og omsorgskomiteen løpende orientert om utviklingen på dette området. Som kjent har det vært en betydelig kostnadsøkning innen barnevernet de siste årene. Den oppadgående trenden har vært nokså gjennomgående på landsbasis. Økningen ser nå imidlertid til å flate noe ut. Rådmannen ser det ikke som realistisk med tilpasninger innenfor budsjettrammen for denne sektoren. Tjenesteramme Kommunale/private barnehager Barnehagerammen, både den private og den kommunale, forventer et merforbruk på ca.10 mill.kr som er knyttet til at kommunen ikke har finansiering til å dekke opp det tilskuddet som kommunen er lovpålagt å gi de ikke-kommunale barnehagene gjennom barnehagereformen. Driftsmessig går de kommunale barnehagene i balanse. Barnehagerammen meldte totalt et avvik på 21,0 mill.kr. ved Økonomirapport I-09. Den kommunale barnehagesektor iverksatte tiltak for 1,8 mill.kr som skulle gjennomføres i Videre fikk tjenesterammen tilført 8 mill.kr ved behandlingen av økonomirapport I-09. Resterende avvik på 11,2 mill.kr skulle tilpasses mot budsjett. Av tiltakene som ble foreslått innenfor den kommunale barnehageramme i økonomirapport I/09 er det særlig endret arealnormen for barn under 3 år som påvirker inntektssiden. Her ble normen endret fra 5,5 m2 pr. barn til 5 m2. For de kommunale barnehager har dette konkret medført en netto tilføring av 41 nye barnehageplasser som igjen har gitt en netto merinntekt på 1,1 mill.kr. Et annet tiltak som ble iverksatt i økonomirapport I/09, var kutt i tildeling av tilskott for private barnehage basert på endringer i barns aldersstruktur gjennom høsthalvåret.(kommunale barnehager har ikke fått slik kompensasjon). Effekten av tiltaket har det foreløpig ikke vært mulig å estimere. Slik effekt er ikke mulig å beregne før alle private barnehagenes endringsmeldinger for 2009 er registrert. For øvrig har de kommunale barnehagene søkt å nedstyre driften så langt det har vært forvarlig mulig. Tjenesteramme Grunnskole/voksenopplæring/SFO Tjenesterammen melder et avvik på 6,8 mil.kr ved årets slutt. Tjenesterammen meldte et avvik på 8,23 mill.kr ved økonomirapport I-09 og fikk i tillegg et nedstyringskrav på 2,0 mill.kr. Tjenesterammen hadde meldt inn tiltak for 8,23 mill.kr hvorav tiltak for 4,32 mill.kr ble vedtatt. Meldt avvik innenfor tjenesteramma er i stor grad knyttet opp mot elevrelaterte forhold; nødvendig å sette inn ekstra tiltak ut fra enkeltelevers særskilte behov. I tillegg er noe av merforbruket relatert til innkjøp av datautstyr og nødvendige anskaffelser på inventarsiden, samt kjøp av vikartjenester. Oppfølging/status for vedtak i ØK-rapp I

NOTAT TIL POLITISK UTVALG

NOTAT TIL POLITISK UTVALG NOTAT TIL POLITISK UTVALG Til: formannskapet Fra: rådmannen Saksbehandler: Kristoffer Ramskjell Dato: 15.1.2015 Rapportering på økonomi og nøkkeltall per 31.12.2014 Rapportering på status økonomi, 1 000

Detaljer

DRAMMEN KOMMUNE. Finansrapport pr. 2. tertial 2013

DRAMMEN KOMMUNE. Finansrapport pr. 2. tertial 2013 DRAMMEN KOMMUNE Finansrapport pr. 2. tertial 2013 Rådmannen i Drammen 9. oktober 2013 Bakgrunn Finansrapporten er utarbeidet i overensstemmelse med revidert finansreglement for Drammen kommune, fastsatt

Detaljer

5.10 Finansinntekter/-utgifter

5.10 Finansinntekter/-utgifter 5.10 Finansinntekter/-utgifter Kapitlet viser kommunens renter og avdrag på lån og renter/avkastning på innskudd/- plasseringer, inklusive renter og avdrag for de selvfinansierende virksomhetene vann/avløp

Detaljer

DRAMMEN KOMMUNE. Finansrapport pr. 2. tertial 2012

DRAMMEN KOMMUNE. Finansrapport pr. 2. tertial 2012 DRAMMEN KOMMUNE Finansrapport pr. 2. tertial 2012 Rådmannen i Drammen 8. oktober 2012 Bakgrunn Finansrapporten er utarbeidet i overensstemmelse med revidert finansreglement for Drammen kommune, fastsatt

Detaljer

MØTEINNKALLING SAKSLISTE. Karlsøy kommune. Utvalg: FORMANNSKAPET Møtested: Telefonmøte møterom Fugløyfjord Møtedato: 21.12.2005 Tid: 11.

MØTEINNKALLING SAKSLISTE. Karlsøy kommune. Utvalg: FORMANNSKAPET Møtested: Telefonmøte møterom Fugløyfjord Møtedato: 21.12.2005 Tid: 11. Karlsøy kommune MØTEINNKALLING Utvalg: FORMANNSKAPET Møtested: Telefonmøte møterom Fugløyfjord Møtedato: 21.12.2005 Tid: 11.00 Varamedlemmer møter etter nærmere avtale. SAKSLISTE Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel

Detaljer

Formannskapet 23.02.2012. Kontrollutvalget 24.02.2012

Formannskapet 23.02.2012. Kontrollutvalget 24.02.2012 Formannskapet 23.02.2012 Kontrollutvalget 24.02.2012 Regnskap 2011 Regnskapsenheten Regnskapsavleggelsen 8 dager forsinket Skyldes Øk volum på bilag Uforutsette hendelser i løpet av 2011 (turnover m.v.

Detaljer

Ås kommune. Budsjettreguleringer 2. tertial 2015. Rådmannens innstilling: Budsjettregulering foretas i henhold til tabell 1 og 2.

Ås kommune. Budsjettreguleringer 2. tertial 2015. Rådmannens innstilling: Budsjettregulering foretas i henhold til tabell 1 og 2. Ås kommune Budsjettreguleringer 2. tertial Saksbehandler: Emil Schmidt Saksnr.: 15/02598-1 Behandlingsrekkefølge Møtedato Arbeidsmiljøutvalget Hovedutvalg for teknikk og miljø 07.10. Hovedutvalg for helse

Detaljer

Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2013 2016

Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2013 2016 Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2013 2016 Innledning Bystyret vedtok i 2004 etableringen av Drammen kommunes lånefond. Opprettelsen av Lånefondet må bl. a ses i sammenheng med etablering av Drammen

Detaljer

2. TERTIALRAPPORT 2013

2. TERTIALRAPPORT 2013 2. TERTIALRAPPORT 2013 Arkivsaksnr.: 13/3450 Arkiv: 210 Saksnr.: Utvalg Møtedato 126/13 Formannskapet 15.10.2013 / Kommunestyret 31.10.2013 Forslag til vedtak: 1. 2. Tertialrapport 2013 tas til orientering

Detaljer

Drammen bykasse Regnskap 2014 foreløpig status Endelig regnskap 2014 vil foreligge 16. februar

Drammen bykasse Regnskap 2014 foreløpig status Endelig regnskap 2014 vil foreligge 16. februar Drammen bykasse Regnskap 2014 foreløpig status Endelig regnskap 2014 vil foreligge 16. februar Orientering i formannskapet 10. februar 2015 v/ rådmann Osmund Kaldheim Stram styring og effektiv drift sikrer

Detaljer

Torsken kommune Møteinnkalling

Torsken kommune Møteinnkalling Torsken kommune Møteinnkalling Formannskapet i Torsken Utvalg: Møtested: formannskapssalen, Kommunehuset i Gryllefjord Dato: 24.04.2012 Tidspunkt: 09:00 Eventuelt forfall må meldes snarest på tlf. 778

Detaljer

Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2012 2015

Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2012 2015 Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2012 2015 1. Innledning Bystyret vedtok i 2004 etableringen av Drammen kommunes lånefond. Opprettelsen av Lånefondet må bl. a ses i sammenheng med etablering av Drammen

Detaljer

Saksframlegg. Lillehammer kommune RAPPORTERING FINANSFORVALTNING PR 31.12.2011. Bakgrunn:

Saksframlegg. Lillehammer kommune RAPPORTERING FINANSFORVALTNING PR 31.12.2011. Bakgrunn: Lillehammer kommune 31.12.2010 30.04.2011 31.08.2011 31.12.2011 Mill. NOK % Mill. NOK % Mill. NOK % Innskudd hos hovedbankforbindelse, Nordea 33,0 80 49,4 52 91,6 59 % 81,6 55 % Pengemarkedsfond 8,0 20

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2014

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2014 MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2014 Tall i 1000 kr. 2013 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2013 forbr% 10 Grunnskole 143 010 141 867 1 143 257 148 55,6 % 5 010 55,9

Detaljer

DRAMMEN KOMMUNE. Finansrapport pr. 2. tertial 2014

DRAMMEN KOMMUNE. Finansrapport pr. 2. tertial 2014 DRAMMEN KOMMUNE Finansrapport pr. 2. tertial 2014 Rådmannen i Drammen 7. oktober 2014 Bakgrunn Finansrapporten er utarbeidet i overensstemmelse med revidert finansreglement for Drammen kommune, fastsatt

Detaljer

TILLEGG SAKSLISTE FOR HOVEDUTVALG FOR TEKNISK SEKTOR DEN 17.03.2010

TILLEGG SAKSLISTE FOR HOVEDUTVALG FOR TEKNISK SEKTOR DEN 17.03.2010 Modum kommune MØTEINNKALLING HOVEDUTVALG FOR TEKNISK SEKTOR innkalles til møte 17.03.2010 kl. 18.00 Sted: Formannskapssalen TILLEGG SAKSLISTE FOR HOVEDUTVALG FOR TEKNISK SEKTOR DEN 17.03.2010 Saksnummer

Detaljer

Namsos kommune. Saksframlegg. Økonomisjefen. Namsos kommune Budsjettkontroll pr. 1. kvartal 2007. Rådmannens innstilling

Namsos kommune. Saksframlegg. Økonomisjefen. Namsos kommune Budsjettkontroll pr. 1. kvartal 2007. Rådmannens innstilling Namsos kommune Økonomisjefen Saksmappe: 2007/4749-1 Saksbehandler: Ronald Gåsvær Saksframlegg Namsos kommune Budsjettkontroll pr. 1. kvartal 2007 Utvalg Utvalgssak Møtedato Namsos formannskap Rådmannens

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ole Kristian Reinertsen Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 12/486 TERTIALRAPPORTER 2012

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ole Kristian Reinertsen Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 12/486 TERTIALRAPPORTER 2012 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Ole Kristian Reinertsen Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 12/486 TERTIALRAPPORTER 2012 Rådmannens innstilling: ::: Sett inn innstillingen under denne linja 1. Tertialrapporten pr. 30.04.12

Detaljer

Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2016 2019

Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2016 2019 jan.13 feb.13 mar.13 apr.13 mai.13 jun.13 jul.13 aug.13 sep.13 okt.13 nov.13 des.13 jan.14 feb.14 mar.14 apr.14 mai.14 jun.14 jul.14 aug.14 sep.14 okt.14 nov.14 des.14 jan.15 feb.15 mar.15 apr.15 mai.15

Detaljer

SAKSFREMLEGG. Revidert nasjonalbudsjett 2012 og kommuneproposisjonen 2013 ble presentert 15. mai.

SAKSFREMLEGG. Revidert nasjonalbudsjett 2012 og kommuneproposisjonen 2013 ble presentert 15. mai. SAKSFREMLEGG Saksnr.: 12/2169-1 Arkiv: 150 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: 1. BUDSJETTREGULERING 2012 Planlagt behandling: Hovedutvalg for Oppvekst og kultur Hovedutvalg for helse- og sosial Hovedutvalg

Detaljer

HERØY KOMMUNE SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Roy Skogsholm Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 09/1581

HERØY KOMMUNE SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Roy Skogsholm Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 09/1581 Folkevalgte Administrasjonsenheten Kulturskolen HERØY KOMMUNE SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Roy Skogsholm Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 09/1581 BUDSJETT 2010 ØKONOMIPLAN 20102013 Formannskapets innstilling: 1.

Detaljer

DRAMMEN KOMMUNE. Finansrapport pr. 1. tertial 2014

DRAMMEN KOMMUNE. Finansrapport pr. 1. tertial 2014 DRAMMEN KOMMUNE Finansrapport pr. 1. tertial 2014 Rådmannen i Drammen 3. juni 2014 Bakgrunn Finansrapporten er utarbeidet i overensstemmelse med revidert finansreglement for Drammen kommune, fastsatt av

Detaljer

DØNNA KOMMUNE SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Pål Bleka Arkiv: H12 &41 Arkivsaksnr.: 09/831

DØNNA KOMMUNE SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Pål Bleka Arkiv: H12 &41 Arkivsaksnr.: 09/831 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Pål Bleka Arkiv: H12 &41 Arkivsaksnr.: 09/831 OPPRETTELSE AV BARNEBOLIG OG EVENTUELL BYGGING AV NYE OMSORGSBOLIGER FUNKSJONSHEMMEDE. Rådmannens innstilling: 1. Kommunestyret

Detaljer

Saksframlegg. Arkiv: K1-210. Saksgang: Møtedato: Saksnummer: Kommunestyret 23.06.2010 039/10

Saksframlegg. Arkiv: K1-210. Saksgang: Møtedato: Saksnummer: Kommunestyret 23.06.2010 039/10 Saksframlegg REGNSKAP 1. TERTIAL 2010 Arkivsaknr: Saksbehandler: 10/289 Harry Figenschau Arkiv: K1-210 Saksgang: Møtedato: Saksnummer: Kommunestyret 23.06.2010 039/10 RÅDMANNENS INNSTILLING: Regnskap for

Detaljer

Dato: 22.08.2014 Saksmappe: Saksbehandler: Arkivkode: 2013/189 Atle Hillestad, tlf. 23 47 40 06 121.0

Dato: 22.08.2014 Saksmappe: Saksbehandler: Arkivkode: 2013/189 Atle Hillestad, tlf. 23 47 40 06 121.0 Oslo kommune Bydel Sagene Saksframlegg Dato: 22.08.2014 Saksmappe: Saksbehandler: Arkivkode: 2013/189 Atle Hillestad, tlf. 23 47 40 06 121.0 Saksgang Utvalg Møtedato Kultur- og nærmiljøkomiteen 10.09.2014

Detaljer

Halden kommune årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018

Halden kommune årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 Halden kommune Postboks 150 1751 HALDEN Samordnings- og beredskapsstaben Deres ref.: 2014/4035-15 Vår ref.: 2014/5606 331.1 BOV Vår dato: 09.02.2015 Halden kommune årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018

Detaljer

KVINESDAL Vakker Vennlig - Vågal

KVINESDAL Vakker Vennlig - Vågal KVINESDAL Vakker Vennlig - Vågal Økonomisk status - Bedre og billigere Kostra What we do is important, so doing it well is really important Budsjettprosessen er i gang Hvordan få puslespillet til å gå

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Terje Hole Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 14/79-1

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Terje Hole Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 14/79-1 SANDEFJORD KOMMUNE SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Terje Hole Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 14/79-1 INNSTILLING/BEHANDLING: Utvalgsbehandling: Eldrerådet Rådet for funksjonshemmede Ungdomsrådet Kultur- og fritidsutvalget

Detaljer

Formannskapet 15.02.2013. Kontrollutvalget 19.02.2013

Formannskapet 15.02.2013. Kontrollutvalget 19.02.2013 Formannskapet 15.02.2013 Kontrollutvalget 19.02.2013 Regnskap 2012 Harstad kommune Regnskapsresultat 2012 Driftsregnskapet: 0 Investeringsregnskapet: 0 Regnskapsavleggelsen Regnskapet avlagt innen fristen;

Detaljer

I forbindelse med årsregnskap 2010, skal merforbruk hos resultatenhetene overføres til påfølgende år, jfr kommunens økonomireglement.

I forbindelse med årsregnskap 2010, skal merforbruk hos resultatenhetene overføres til påfølgende år, jfr kommunens økonomireglement. VEDLEGG 4 OVERFØRING AV MERFORBRUK I TIL BUDSJETTÅRET I forbindelse med årsregnskap, skal merforbruk hos resultatenhetene overføres til påfølgende år, jfr kommunens økonomireglement. 2.5.7 Ved et regnskapsmessig

Detaljer

Saksbehandler: Controller og leder Økonomi og personalavd., Kirsti Nesbakken

Saksbehandler: Controller og leder Økonomi og personalavd., Kirsti Nesbakken Arkivsaksnr.: 12/1880-1 Arkivnr.: Saksbehandler: Controller og leder Økonomi og personalavd., Kirsti Nesbakken BUDSJETTJUSTERINGER PER 2 TERTIAL 2012 Hjemmel: Kommuneloven 47 Rådmannens innstilling: 1.

Detaljer

Budsjett og økonomiplan 2016-2019. Rådmannens forslag av 6.11.15

Budsjett og økonomiplan 2016-2019. Rådmannens forslag av 6.11.15 Budsjett og økonomiplan 2016-2019 Rådmannens forslag av 6.11.15 Langsiktig mål: Økonomiplan 2016-2019 Sikre grunnlaget for kostnadseffektive tjenester ut fra tilgjengelige ressurser Kommunens enheter må

Detaljer

SAKSDOKUMENT. Møteinnkalling. Hovedutvalg for barn og unge har møte den 12.10.2009 kl. 10.00 i møterom Formannskapssalen. Tilleggs - Saksliste

SAKSDOKUMENT. Møteinnkalling. Hovedutvalg for barn og unge har møte den 12.10.2009 kl. 10.00 i møterom Formannskapssalen. Tilleggs - Saksliste SAKSDOKUMENT Møteinnkalling Hovedutvalg for barn og unge har møte den 12.10.2009 kl. 10.00 i møterom Formannskapssalen Eventuelle forfall meldes til tlf. 78455191. Varamedlemmer møter etter nærmere avtale.

Detaljer

Saksbehandler: Økonomikonsulent, Kjersti Vatshelle Myhre BUDSJETTJUSTERINGER 1. TERTIAL 2013. Hjemmel: Kommuneloven 47

Saksbehandler: Økonomikonsulent, Kjersti Vatshelle Myhre BUDSJETTJUSTERINGER 1. TERTIAL 2013. Hjemmel: Kommuneloven 47 Arkivsaksnr.: 13/868-1 Arkivnr.: Saksbehandler: Økonomikonsulent, Kjersti Vatshelle Myhre BUDSJETTJUSTERINGER 1. TERTIAL 2013 Hjemmel: Kommuneloven 47 Rådmannens innstilling: 1. Budsjettjusteringer per

Detaljer

Notat Til: Kommunestyret Svarfrist: *

Notat Til: Kommunestyret Svarfrist: * Notat Til: Kommunestyret Svarfrist: * Fra: Rådmannen Kopi: Dato: 18.10.2012 Sak: 12/1925 Arkivnr : 151 2. TERTIALRAPPORT 2012 OPPFØLGING FRA MØTET I FORMANNSKAPET Innledning Ved behandling av 2. tertial

Detaljer

Kommunestyret behandlet i møte 04.12.2015 sak 95/15. Følgende vedtak ble fattet:

Kommunestyret behandlet i møte 04.12.2015 sak 95/15. Følgende vedtak ble fattet: Fylkesmannen i Buskerud Postboks 1604 3007 DRAMMEN Arkivsak Arkivkode Etat/Avd/Saksb Dato 15/3760 151 SADM/STO/GA 10.12.2015 MELDING OM VEDTAK Kommunestyret behandlet i møte 04.12.2015 sak 95/15. Følgende

Detaljer

Økonomiplanseminar. 22. april 2010 Rådmann Rudolf Holmvik

Økonomiplanseminar. 22. april 2010 Rådmann Rudolf Holmvik Økonomiplanseminar 22. april 2010 Rådmann Rudolf Holmvik 1 Verdal en god kommune å bo i Positiv utvikling samlet sett Årets idrettskommune Stor kulturaktivitet på de fleste arenaer Gode tjenestetilbud

Detaljer

1. tertialrapport 2012

1. tertialrapport 2012 1. tertialrapport 2012 Formannskapet 12. juni 2012 Rådmann Osmund Kaldheim Streik våren 2012 Lovlig arbeidskonflikt startet 24. mai Pr. 4. juni er 1.185 ansatte i streik Tjenestetilbudet er vesentlig redusert

Detaljer

Halden kommune ny behandling av årsbudsjett 2014

Halden kommune ny behandling av årsbudsjett 2014 Halden kommune Postboks 150 1751 HALDEN Samordnings- og beredskapsstaben Deres ref.: 2013/4257-56 Vår ref.: 2013/4812 331.1 BOV Vår dato: 13.06.2014 Halden kommune ny behandling av årsbudsjett 2014 Halden

Detaljer

FINANSFORVALTNINGSRAPPORT

FINANSFORVALTNINGSRAPPORT FINANSFORVALTNINGSRAPPORT 2013 FINANSFORVALTNINGSRAPPORT Gran kommunes finansreglement ble vedtatt av kommunestyret den 16.12.2010 i k-sak 119/10 som en følge av ny forskrift om kommunal finansforvaltning

Detaljer

PRINSIPPER FOR ØKONOMISTYRING I DANGEDAL KOMMUNE

PRINSIPPER FOR ØKONOMISTYRING I DANGEDAL KOMMUNE Arkivsak-dok. 12/01168-1 Saksbehandler Jens Arnfinn Brødsjømoen Saksgang Formannskapet Kommunestyret Møtedato PRINSIPPER FOR ØKONOMISTYRING I DANGEDAL KOMMUNE Rådmannens innstilling 1. Alle omstillingsvedtak

Detaljer

Forutsetninger i økonomi og handlingsplanen for perioden 2014 2017

Forutsetninger i økonomi og handlingsplanen for perioden 2014 2017 Forutsetninger i økonomi og handlingsplanen for perioden 2014 2017 1. Finansinntekter a) Pr. 1. januar 2014 er det antatt at verdien av porteføljen som ligger til langsiktig forvaltning utgjør 123,6 mill.

Detaljer

Notat Til: Formannskapet Svarfrist: * Fra: Rådmannen Kopi: Dato: 20.03.2013 Sak: 13/624 Arkivnr : 210

Notat Til: Formannskapet Svarfrist: * Fra: Rådmannen Kopi: Dato: 20.03.2013 Sak: 13/624 Arkivnr : 210 Notat Til: Formannskapet Svarfrist: * Fra: Rådmannen Kopi: Dato: 20.03.2013 Sak: 13/624 Arkivnr : 210 RAPPORTERING AV ØKONOMI OG NØKKELTALL I henhold til vedtak i sak om rapportering, følger rapporteringsrapport

Detaljer

Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2015 2018

Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2015 2018 Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2015 2018 Innledning Bystyret vedtok i 2004 etableringen av Drammen kommunes lånefond. Opprettelsen av Lånefondet må bl. a ses i sammenheng med etablering av Drammen

Detaljer

Økonomi Plan og utvikling Budsjet Økonomi-drift Anska k f a e f l e se SK-Regnskap Kemner Stein Ivar Rødland

Økonomi Plan og utvikling Budsjet Økonomi-drift Anska k f a e f l e se SK-Regnskap Kemner Stein Ivar Rødland Økonomiavdelingen 1 Dagens tema: Budsjett og økonomistyring 1. Økonomistyring 2. Budsjett 3. Handlings- og økonomiplanprosessen 4. Budsjettrammen til virksomhetsområdene og hver virksomhet 5. Budsjettoppfølgingen

Detaljer

Saksframlegg. Arkiv: K1-202. Saksgang: Møtedato: Saksnummer: Kommunestyret 29.09.2010 055/10

Saksframlegg. Arkiv: K1-202. Saksgang: Møtedato: Saksnummer: Kommunestyret 29.09.2010 055/10 Saksframlegg REGNSKAP 2. TERTIAL 2010 Arkivsaknr: Saksbehandler: 10/996 Harry Figenschau Arkiv: K1-202 Saksgang: Møtedato: Saksnummer: Kommunestyret 29.09.2010 055/10 RÅDMANNENS INNSTILLING: Regnskapet

Detaljer

Rådmannens forslag til. Handlingsprogram og Økonomiplan 2015-2018 Budsjettrammer 2015

Rådmannens forslag til. Handlingsprogram og Økonomiplan 2015-2018 Budsjettrammer 2015 Rådmannens forslag til Handlingsprogram og Økonomiplan 2015-2018 Budsjettrammer 2015 Flesberg kommune, 6. novemer 2014 Plansystemet Befolkningsutvikling 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Endring Endring 1.7.

Detaljer

INVESTERING - INNDEKNING AV RESTERENDE MERFORBRUK 2012 OG ØVRIGE BUDSJETTREGULERINGER

INVESTERING - INNDEKNING AV RESTERENDE MERFORBRUK 2012 OG ØVRIGE BUDSJETTREGULERINGER INVESTERING - INNDEKNING AV RESTERENDE MERFORBRUK 2012 OG ØVRIGE BUDSJETTREGULERINGER Arkivsaksnr.: 13/2420 Arkiv: 151 Saksnr.: Utvalg Møtedato 102/13 Formannskapet 20.08.2013 90/13 Kommunestyret 29.08.2013

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2014

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2014 MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE September 2014 Tall i 1000 kr. 2013 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2013 forbr% 10 Grunnskole 188 543 185 219 3 324 261 351 72,1 % 3 645

Detaljer

Lovverk og Årshjulet Økonomiske prinsipper Økonomireglementet

Lovverk og Årshjulet Økonomiske prinsipper Økonomireglementet Lovverk og Årshjulet Økonomiske prinsipper Økonomireglementet Lovverk og årshjulet Sentrale lovbestemmelser Kommunelovens økonomibestemmelser Kapittel 8 Økonomiplan, årsbudsjett, årsregnskap og rapportering.

Detaljer

Planlagt behandling i følgende utvalg: Sak nr.: Møtedato: Votering: OMSORGSTJENESTEN SPØRSMÅL OM DELTAGELSE I FORSØK MED STATLIG FINANSIERING

Planlagt behandling i følgende utvalg: Sak nr.: Møtedato: Votering: OMSORGSTJENESTEN SPØRSMÅL OM DELTAGELSE I FORSØK MED STATLIG FINANSIERING Saksframlegg STAVANGER KOMMUNE REFERANSE JOURNALNR. DATO IHB-15/11363-2 96544/15 21.10.2015 Planlagt behandling i følgende utvalg: Sak nr.: Møtedato: Votering: Eldrerådet 10.11.2015 Innvandrerrådet 11.11.2015

Detaljer

KOMMUNEPLANENS HANDLINGSDEL 2014 2017

KOMMUNEPLANENS HANDLINGSDEL 2014 2017 KOMMUNEPLANENS HANDLINGSDEL 2014 2017 Budsjett 2014 Rådmannens forslag 05.11.13 BUDSJETTSAKEN PÅ NETT Saksframlegg m/vedlegg: Kommuneplanens handlingsdel 2014 2017 Budsjett 2014. m/vedlegg: Tjenestebeskrivelser

Detaljer

Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT

Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER Kommunens driftsinntekter består i hovedsak av: - salgs- og leieinntekter, som gebyrer og betaling for kommunale tjenester - skatteinntekter d.v.s. skatt på formue og

Detaljer

3 Forvaltning av ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål

3 Forvaltning av ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål Vedlegg D Likviditets og låneforvaltning rapportering per 31.08 1 Innledning: Rapporteringen tar utgangspunkt i gjeldende finansreglement, vedtatt 29.10.2012. Formål med finansforvaltningen: 1. Reglementet

Detaljer

Budsjett og økonomiplan 2012-2015

Budsjett og økonomiplan 2012-2015 Rådmannens forslag til Budsjett og økonomiplan 2012-2015 10. November 2011 Om økonomiplanen Økonomiplanen er kommuneplanens handlingsdel. Dokumentet er en plan for de neste fire årene, ikke et bevilgningsdokument.

Detaljer

SAMLET SAKSFRAMSTILLING SAKSFRAMLEGG

SAMLET SAKSFRAMSTILLING SAKSFRAMLEGG Side 1 av 5 SAMLET SAKSFRAMSTILLING Arkivsak: 13/119 ÅRSBERETNING OG REGNSKAP 2012 - KRØDSHERAD KOMMUNE Saksbehandler: Marit Lesteberg Arkiv: 212 &14 Saksnr.: Utvalg Møtedato 70/13 FORMANNSKAPET 20.06.2013

Detaljer

VEDLEGG 1. Forslag til budsjett 2015 og økonomiplan 2015-18

VEDLEGG 1. Forslag til budsjett 2015 og økonomiplan 2015-18 VEDLEGG 1. Forslag til budsjett og økonomiplan -18 fra REGNSKAPSSKJEMA 1B - DRIFTSREGNSKAPET (Tall i hele 1000 kr.) Kommentarer 2016 2017 2018 NETTO alle enheter, rådmannens forslag 719 965 734 629 747

Detaljer

Likviditets- og låneforvaltning

Likviditets- og låneforvaltning Vedlegg G Likviditets- og låneforvaltning 1 Innledning Rapporteringen tar utgangspunkt i gjeldende finansreglement, vedtatt 29.10.2012. Formål med finansforvaltningen: 1. Reglementet skal ivareta grunnprinsippet

Detaljer

Låneopptakene i fjor var betydelig høyere enn bruk av lån til investeringsformål. På lengre sikt gir dette grunn til bekymring.

Låneopptakene i fjor var betydelig høyere enn bruk av lån til investeringsformål. På lengre sikt gir dette grunn til bekymring. Dato: 27. mars 2009 Byrådssak 166/09 Byrådet Finansforvaltningen i 2008 GOMI SARK-14-200812499-43 Hva saken gjelder: Saken gir en oppsummering av finansforvaltningen i fjor og utsikter for i år. Regnskapet

Detaljer

Saksprotokoll. Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14

Saksprotokoll. Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14 Saksprotokoll Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14 Resultat: Arkiv: 150 Arkivsak: 14/5267-7 Tittel: SP - BUDSJETT 2015 ØKONOMIPLAN MED HANDLINGSDEL

Detaljer

Arbeiderpartiets alternative budsjett Desember 2012

Arbeiderpartiets alternative budsjett Desember 2012 Arbeiderpartiets alternative budsjett Desember 2012 Budsjetterklæring Prinsippet om å skape og dele er grunnlaget for Arbeiderpartiets politikk. På tross av høy arbeidsledighet og urolig økonomi i mange

Detaljer

MØTEINNKALLING. Eventuelt forfall meldes til tlf. 72 49 22 00 eller e-post: postmottak@agdenes.kommune.no Varamedlemmer møter etter nærmere avtale.

MØTEINNKALLING. Eventuelt forfall meldes til tlf. 72 49 22 00 eller e-post: postmottak@agdenes.kommune.no Varamedlemmer møter etter nærmere avtale. Agdenes kommune MØTEINNKALLING Utvalg: HOVEDUTVALG OPPVEKST OG LEVEKÅR Møtested: Rådhuset Møtedato: 14.10.2014 Tid: 09:00 Eventuelt forfall meldes til tlf. 72 49 22 00 eller e-post: postmottak@agdenes.kommune.no

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. (Bakgrunn / Fakta / LA21/ Beredskapsforhold/ Økonomi/ Vurdering / Konklusjon)

SAKSFRAMLEGG. (Bakgrunn / Fakta / LA21/ Beredskapsforhold/ Økonomi/ Vurdering / Konklusjon) SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Frank Pedersen Sluttbehandlende vedtaksinstans (underinstans): Formannskapet Dok. offentlig: x Ja Nei. Hjemmel: Møte offentlig x Ja Nei. Hjemmel: Komm.l 31 Klageadgang: Etter

Detaljer

Frosta kommune Arkivsak: 2010/1723-13 Arkiv: Saksbehandler: Geir Olav Jensen

Frosta kommune Arkivsak: 2010/1723-13 Arkiv: Saksbehandler: Geir Olav Jensen Frosta kommune Arkivsak: 2010/1723-13 Arkiv: Saksbehandler: Geir Olav Jensen Dato: 14.11.2010 Saksfremlegg SAKSGANG Utvalg Møtedato Utvalgssak Formannskapet 23.11.2010 115/10 Kommunestyret 14.12.2010 77/10

Detaljer

Handlingsplan 2013-2016 Budsjett 2013

Handlingsplan 2013-2016 Budsjett 2013 Saksprotokoll i Formannskapet - 27.11.2012 Behandling Av 13 representanter var 13 til stede. Forslag fra SP: Handlingsplan 2013-2016 Budsjett 2013 Tilleggsforslag fra SP Tall: antall tusen kroner Versjon

Detaljer

EKSTRAORDINÆR RULLERING AV ØKONOMIPLANENS INVESTERINGSDEL

EKSTRAORDINÆR RULLERING AV ØKONOMIPLANENS INVESTERINGSDEL Saksfremlegg Saksnr.: 07/1484-1 Arkiv: 145 Sakbeh.: Arne Dahler / Bjørn-Atle Hansen Sakstittel: EKSTRAORDINÆR RULLERING AV ØKONOMIPLANENS INVESTERINGSDEL Planlagt behandling: Formannskapet Kommunestyret

Detaljer

BUDSJETTSKJEMA 1A - DRIFTSBUDSJETT 2012

BUDSJETTSKJEMA 1A - DRIFTSBUDSJETT 2012 BUDSJETTSKJEMA 1A - DRIFTSBUDSJETT bud. 1 Frie inntekter (rammetilskudd/skatteinntekt) -650 000 000-650 000 000-650 000 000-603 719 000-288 117 795 2 Ordinært rammetilskudd 0 0 0 0-204 267 665 Samhandlingsrefonmen

Detaljer

Økonomiske analyser investering

Økonomiske analyser investering Vedlegg C Økonomiske analyser investering Ved utgangen av april viser investeringsregnskapet et forbruk på 243,3 mill., noe som utgjør 19,1 prosent av årets brutto investeringsutgifter som er på totalt

Detaljer

Utvalg Utvalgssak Møtedato Hovedutvalg Folk 08.04.2014. Formålet med rapporten er å analysere kostnadsutviklingen i enhet bistand og omsorg.

Utvalg Utvalgssak Møtedato Hovedutvalg Folk 08.04.2014. Formålet med rapporten er å analysere kostnadsutviklingen i enhet bistand og omsorg. Arkivsak. Nr.: 2013/988-16 Saksbehandler: Per Arne Olsen Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Hovedutvalg Folk 08.04.2014 Økonomi Bistand og omsorg - orienteringssak Rådmannens forslag til vedtak Saken

Detaljer

Helse- og sosialetaten

Helse- og sosialetaten Helse- og sosialetaten Informasjon om etatens ressurser, tjenester og oppgaver. Etatens tjenester: Tjenestene er delt inn i hovedområder: Kommunehelsetjenesten, pleie- og omsorgstjenesten, barneverntjenesten,

Detaljer

Oslo kommune Bydel Østensjø Bydelsadministrasjonen Saksframlegg

Oslo kommune Bydel Østensjø Bydelsadministrasjonen Saksframlegg Oslo kommune Bydel Østensjø Bydelsadministrasjonen Saksframlegg Arkivsak: 00160 Arkivkode: 120.2 Saksbeh: Margret Sørensen Saksgang Møtedato Bydelsutvalget 15.12. 214/ RAPPORT ØKONOMI OG TJENESTEPRODUKSJON

Detaljer

GÁIVUONA SUOHKAN KÅFJORD KOMMUNE

GÁIVUONA SUOHKAN KÅFJORD KOMMUNE GÁIVUONA SUOHKAN KÅFJORD KOMMUNE Arkivsaknr: 2013/3763-17 Arkiv: 151 Saksbehandler: Håkon Jørgensen Dato: 19.05.2014 Saksfremlegg Utvalgssak Utvalgsnavn Møtedato 36/14 Kåfjord Formannskap 26.05.2014 41/14

Detaljer

FINANSFORVALTNINGSRAPPORT 1. TERTIAL 2012

FINANSFORVALTNINGSRAPPORT 1. TERTIAL 2012 FINANSFORVALTNINGSRAPPORT 1. TERTIAL 2012 Den 16.12.2010 i k-sak 119/10 vedt Gran kommunestyre reglement for finansforvaltning som en følge av ny forskrift om kommunal finansforvaltning som trådte i kraft

Detaljer

Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen

Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen Áššedieđut/Saksframlegg Beaivi/Dato Čuj./Referanse 08.11.2013 2013/418-0 / 145 Kari Moan 40 44 05 94 kari.moan@nesseby.kom mune.no Lávdegoddi/Utvalg Čoahkkináššenr/Møtesaksnr

Detaljer

Statsbudsjettet 2015 endringer som følger av budsjettavtalen mellom regjeringen og samarbeidspartiene på Stortinget

Statsbudsjettet 2015 endringer som følger av budsjettavtalen mellom regjeringen og samarbeidspartiene på Stortinget SAKSFRAMLEGG Saksbehandler Roar Paulsen Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 14/7513-7 Dato: 03.12.2014 Statsbudsjettet 2015 endringer som følger av budsjettavtalen mellom regjeringen og samarbeidspartiene på Stortinget

Detaljer

SLUTTRAPPORT FOR FINANSFORVALTNINGEN PR.31.12.2011.

SLUTTRAPPORT FOR FINANSFORVALTNINGEN PR.31.12.2011. 1. Innledning: SLUTTRAPPORT FOR FINANSFORVALTNINGEN PR.31.12.2011. Rådmannen skal etter årets utgang rapportere til kommunestyret med hensyn på utviklingen gjennom året og status ved utgangen av året.

Detaljer

Saksbehandler: Controller, leder økonomi og personal, Kirsti Nesbakken

Saksbehandler: Controller, leder økonomi og personal, Kirsti Nesbakken Arkivsaksnr.: 10/1044-1 Arkivnr.: Saksbehandler: Controller, leder økonomi og personal, Kirsti Nesbakken BUDSJETTJUSTERINGER PER 1 TERTIAL 2010 Hjemmel: Kommuneloven 47 Rådmannens innstilling: 1. Budsjettjusteringer

Detaljer

ÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune

ÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune ÅRSBERETNING 2013 Vardø kommune Økonomisk resultat Regnskapet for Vardø kommune ble for 2013 gjort opp med et netto driftsresultat på vel 41,5 mill kroner. Netto driftsresultat i regulert budsjett var

Detaljer

HOVEDUTVALG FOR HELSE- OG SOSIALSEKTOREN TILLEGG SAKSLISTE FOR HOVEDUTVALG FOR HELSE- OG SOSIALSEKTOREN DEN 09.06.2009

HOVEDUTVALG FOR HELSE- OG SOSIALSEKTOREN TILLEGG SAKSLISTE FOR HOVEDUTVALG FOR HELSE- OG SOSIALSEKTOREN DEN 09.06.2009 Modum kommune MØTEINNKALLING HOVEDUTVALG FOR HELSE- OG SOSIALSEKTOREN innkalles til møte 09.06.2009 kl. 18.00 Sted: Formannskapssalen TILLEGG SAKSLISTE FOR HOVEDUTVALG FOR HELSE- OG SOSIALSEKTOREN DEN

Detaljer

MØTEINNKALLING del 2. SAKLISTE del 2. Frogn kommune Hovedutvalget for oppvekst, omsorg og kultur. Spilleregler - vedtatt på Sundvolden 2005:

MØTEINNKALLING del 2. SAKLISTE del 2. Frogn kommune Hovedutvalget for oppvekst, omsorg og kultur. Spilleregler - vedtatt på Sundvolden 2005: Frogn kommune Hovedutvalget for oppvekst, omsorg og kultur Spilleregler - vedtatt på Sundvolden 2005: Innbyggerne i sentrum Felles ansvar for Frogn kommunes omdømme og arbeidsmiljø Forståelse, aksept og

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Aud Norunn Strand Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 14/2898 BUDSJETTPROSESSEN OG RAMMER FOR BUDSJETTARBEIDET

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Aud Norunn Strand Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 14/2898 BUDSJETTPROSESSEN OG RAMMER FOR BUDSJETTARBEIDET SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Aud Norunn Strand Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 14/2898 BUDSJETTPROSESSEN OG RAMMER FOR BUDSJETTARBEIDET Rådmannens innstilling: Rammer for budsjettarbeidet tas til orientering.

Detaljer

SAKSFREMLEGG. Saksnummer: 15/2321-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Monika Olsen Sakstittel: BUDSJETTDRØFTINGER 2016

SAKSFREMLEGG. Saksnummer: 15/2321-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Monika Olsen Sakstittel: BUDSJETTDRØFTINGER 2016 SAKSFREMLEGG Saksnummer: 15/2321-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Monika Olsen Sakstittel: BUDSJETTDRØFTINGER 2016 Planlagt behandling: Kommunestyret Økonomiutvalget Administrasjonens innstilling: ::: &&& Sett

Detaljer

Budsjettjusteringer 1. tertal 2014

Budsjettjusteringer 1. tertal 2014 Arkivsaksnr.: 14/878-1 Arkivnr.: Saksbehandler: økonomikonsulent, Mona Sørlie Budsjettjusteringer 1. tertal 2014 Hjemmel: Rådmannens innstilling: 1. Budsjettjusteringer per 1. tertial 2014 vedtas i tråd

Detaljer

Saken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap /10 Hadsel kommunestyre

Saken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap /10 Hadsel kommunestyre Hadsel kommune Styringsdokument 2011-2014/Budsjett 2011 Saken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap 02.12.2010 102/10 Hadsel kommunestyre Saksbehandler: Ivar Ellingsen Arkivkode: 151

Detaljer

Fredrikstad kommune Månedsrapport per oktober 2010 for Utdanning og oppvekst Statusrapport per oktober 2010 for Utdanning og oppvekst

Fredrikstad kommune Månedsrapport per oktober 2010 for Utdanning og oppvekst Statusrapport per oktober 2010 for Utdanning og oppvekst Statusrapport per oktober 2010 for Utdanning og oppvekst Sykefravær 12,0% 10,0% 8,0% 6,0% 4,0% I år I fjor Mål 2,0% 0,0% Fravær hittil i år Samlet fravær Egenmeldt Legemeldt I arb.g.perioden Utdanning

Detaljer

Saksbehandler: Controller, leder økonomi- og personalavd., Kirsti Nesbakken

Saksbehandler: Controller, leder økonomi- og personalavd., Kirsti Nesbakken Arkivsaksnr.: 11/1616-1 Arkivnr.: Saksbehandler: Controller, leder økonomi- og personalavd., Kirsti Nesbakken BUDSJETTJUSTERINGER PER 2 TERTIAL 2011 Hjemmel: Kommuneloven 47 Rådmannens innstilling: 1.

Detaljer

SAKSFREMLEGG. Saksnummer: 15/2702-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING 2-2015

SAKSFREMLEGG. Saksnummer: 15/2702-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING 2-2015 SAKSFREMLEGG Saksnummer: 15/2702-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING 2-2015 Planlagt behandling: Kommunestyret Formannskapet Administrasjonens innstilling: 1. Kommunestyret

Detaljer

Halden kommune. Agenda Kaupang AS 13.02.2015

Halden kommune. Agenda Kaupang AS 13.02.2015 Halden kommune Agenda Kaupang AS 13.02.2015 1 Samlet utgiftsbehov: som normalt 2 Samlede justerte utgifter: som snitt i gruppen 3 Kostnadsforskjeller pr. tjeneste 4 Samlede netto utgifter-konklusjon Samlede

Detaljer

Fra: Lokaldemokrati og kommuneøkonomi 5.12.2014

Fra: Lokaldemokrati og kommuneøkonomi 5.12.2014 Fra: Lokaldemokrati og kommuneøkonomi 5.12.2014 Rådmannens budsjettforslag for 2015 1. Innledning Budsjettundersøkelsen er gjennomført ved at det er sendt ut spørreskjema til rådmenn i et utvalg av kommuner.

Detaljer

2. Tertialrapport 2015

2. Tertialrapport 2015 2. Tertialrapport 2015 1 Totalprognose PROGNOSE AUGUST 2015 JUSTERT BUDSJETT Netto Utgifter Inntekter utgifter Prognose regnskap netto utgifter Årsprognose avvik pr 2. tert Skatt på formue og inntekt -7

Detaljer

ÅRSBERETNING. 2014 Vardø kommune

ÅRSBERETNING. 2014 Vardø kommune ÅRSBERETNING 2014 Vardø kommune Økonomisk resultat Regnskapet for Vardø kommune ble for 2014 gjort opp med et netto driftsresultat på vel 5,4 mill kroner. Netto driftsresultat i regulert budsjett var satt

Detaljer

Forfall meldes snarest på tlf 78 42 25 07 til formannskapssekretær Svanhild Moen, som sørger for innkalling av varamedlemmer.

Forfall meldes snarest på tlf 78 42 25 07 til formannskapssekretær Svanhild Moen, som sørger for innkalling av varamedlemmer. Hammerfest kommune 1 Møteinnkalling 14/04 Ekstraordinært møte Utvalg: Formannskapet Møtested: Formannskapssalen Dato: Torsdag 11.11.04 Tidspunkt: 8:15 Forfall meldes snarest på tlf 78 42 25 07 til formannskapssekretær

Detaljer

Økonomisk rapport pr. 31.10.2015 Investeringer. Saksnr. 15/2238 Journalnr. 16289/15 Arkiv 153 Dato: 02.12.2015

Økonomisk rapport pr. 31.10.2015 Investeringer. Saksnr. 15/2238 Journalnr. 16289/15 Arkiv 153 Dato: 02.12.2015 Økonomisk rapport pr. 31.10.2015 Investeringer Saksnr. 15/2238 Journalnr. 16289/15 Arkiv 153 Dato: 02.12.2015 1 Bakgrunn Investeringene er en del av budsjett 2015 og økonomiplan 2015 2018. Gjennom av året

Detaljer

Rådmannens forslag til. Økonomiplan 2012-2015

Rådmannens forslag til. Økonomiplan 2012-2015 Rådmannens forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årshjul økonomi Måned Januar Februar Mars April Mai Juni Juli August SeptemberOktober November Desember Uke 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19

Detaljer

BUDSJETTRAMMER 2006 - ØKONOMIPLAN

BUDSJETTRAMMER 2006 - ØKONOMIPLAN Gáivuona suohkan Kåfjord kommune Utvalg: FORMANNSKAPET Møtested: Formannskapssalen Møtedato: 27.06.05 Tid: 10.30 HOVEDUTSKRIFT Eventuelt forfall meldes til servicekontoret tlf.: 77 71 90 00 Varamedlemmer

Detaljer

Lardal kommune. Budsjett 2012, økonomiplan 2012-2015

Lardal kommune. Budsjett 2012, økonomiplan 2012-2015 Side 1 av 8 Lardal kommune Saksbehandler: Lars Jørgen Maaren Telefon: Stab- og støttefunksjon JournalpostID: 11/5998 Budsjett 2012, økonomiplan 2012-2015 Utvalg Møtedato Saksnummer Eldrerådet 29.11.2011

Detaljer

HANDLINGS- OG ØKONOMIPLAN 2010-2013

HANDLINGS- OG ØKONOMIPLAN 2010-2013 HANDLINGS- OG ØKONOMIPLAN 2010-2013 INNSTILLING: ::: Sett inn innstillingen under denne linja 1. Handlings og økonomiplanen vedtas i samsvar med framlagt del 1 og del 2. 2. Som budsjett vedtas driftsrammer

Detaljer

Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017. Rådmannens forslag

Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017. Rådmannens forslag Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017 Rådmannens forslag Realvekst i kommunesektorens inntekter i 2014 Mrd. kroner Frie inntekter 5,2 Nye oppgaver mv. 1,0 Øremerkede tilskudd 1,2 Gebyrinntekter 0,3 Samlede

Detaljer