Dato: 12.juni 2013 Saksbehandler: Ørjan Sandvik Saksfremlegg Virksomhetsrapportering for Vestre Viken HF pr 31.5.2013 Møte Saksnr. Møtedato Styremøte ved Vestre Vike HF 35/2013 19.6.2013 Vedlegg: 1. Virksomhetsrapportering for Vestre Viken pr 31. mai 2013 2. Virksomhetsrapport pr mai 2013 PPT presentasjon til foretaksledelsen 3. Klinikkrapportering pr avsluttet mai 2013 Ingress Forslag til vedtak 1. Styret tar virksomhetsrapport per 31.5.2013 til orientering. 2. Styret gir administrerende direktør fullmakt til å inngå kjøpsavtale for tidligere legevakt i Drammen for 6,5 MNOK. Kjøpet vil bli belastet investeringsbudsjettet for 2014. Drammen, 12. juni 2013 Nils Fredrik Wisløff Administrerende direktør
Sammendrag Denne saksfremstillingen er et sammendrag av virksomhetsrapporteringen som fremgår av vedlegg 1-2 til denne saken. De viktigste resultatene knyttet til økonomi, aktivitet, bemanning og kvalitet for mai 2013 viser: - Resultat fra ordinær drift hittil i år viser et negativ avvik mot budsjett på 1,8 MNOK ved utgangen av mai. Resultat fra ordinær drift inkluderer 21,2 MNOK i redusert pensjonskostnader knyttet til tidlig pensjon (AFP). Resultat fra ordinær drift i mai isolert viser et positiv avvik mot budsjett på 2,6 MNOK. Dette er den tredje måned på rad med positivt driftsresultat. Årsprognosen fra ordinær drift gir et overskudd på 51 MNOK som resultat av redusert pensjonskostnader knyttet til AFP. Totalt resultat inklusive pensjonsreduksjon som holdes utenfor ordinær drift viser et overskudd på 9,1 MNOK hittil i år. Pensjonsreduksjonen knyttet til endret renteforutsetninger lagt til grunn i ny aktuar beregning i 2013 gjelder alle HF, og holdes utenfor ordinær drift fordi det er usikkerhet knyttet til hvordan besparelsen vil påvirke finansiering av HF-ene. - Samlet aktivitet målt i antall sørge-for DRG-poeng er 741 poeng foran budsjett, og er 318 DRG-poeng foran samme periode i 2012. Aktivitet hittil i år er ca 1 % foran budsjett. Estimat for året gir 1300 poeng mer enn budsjettert. - Bruttomånedsverk inkluderer alle utlønnede årsverk for ansatte med faste og midlertidige arbeidskontrakter, samt all variabel timelønn og overtid omregnet til årsverk. Bruttomånedsverk pr juni er 6703. Dette er 2 månedsverk mindre enn pr mai, og 155 månedsverk mer enn budsjettert pr juni. Bruttomånedsverk pr juni 2013 er 76 årsverk mer enn pr juni i fjor. Prognosen for året er et overforbruk på 74 årsverk.
- Sykefraværet per april er på 7,7 %, noe som er 0,7 % mer enn måltallet. Sykefraværet rapporteres etterskuddsvis. - Det er per mai registrert en total ventetid på 82 dager. Det arbeides kontinuerlig med å redusere ventetid. Ventetid er 2 dager lengre enn pr mai. - Fristbrudd for april er på 5,9 %. Dette er en økning fra 4,1 % for april. - Andel korridorpasienter innen somatikk var 1,7 % i mai 2013. Det har vært særlig stor pågang av pasienter ved de medisinske avdelingene. Det var ikke registrert korridorpasienter innen psykisk helse og rus denne måneden. Andel korridorpasienter innen somatikk er redusert fra 2,3 % i april. For ytterligere informasjon og detaljer vises det til vedlagte virksomhetsrapport og klinikkvise vedlegg. Hovedtrekkene i regnskapet pr mai 2013 Driftsinntekter Inntektene er samlet 30,8 mer enn budsjettert per mai 2013. Inntekter Budsjett s % hittil i fjor % endring i år ift i fjor Basisramme - 2 164 848-2 164 848 0 % - 1 998 280 8 % ISF inntekter - 631 809-620 068 11 741 2 % - 608 144 4 % Gjestepasient inntekter - 47 082-39 167 7 916 20 % - 43 986 7 % Polikliniske inntekter - 97 273-89 642 7 630 9 % - 86 938 12 % Utskrivningsklare pasienter - 8 872-4 013 4 859 121 % - 8 376 6 % Øvrige driftsinntekter - 277 010-265 921 11 089 4 % - 279 127-1 % SUM Inntekter - 3 120 750-3 090 004 30 746 1 % - 2 929 537 7 % ISF inntekter totalt er 11,7 MNOK høyere enn budsjettert, og gjestepasientinntekter er samlet sett 7,9 MNOK mer en budsjettert per mai måned. Utskrivningsklare pasienter er 4,9 MNOK høyere enn budsjettert. Laboratoriet og radiologi inntekter fra NAV bidrar til at polikliniske inntekter ligger 7,6 MNOK bedre enn budsjett pr mai. Øvrige inntekter ligger samlet sett 11,1 MNOK foran budsjett. Samlet viser inntektene en økning på 191,2 MNOK i forhold til samme periode i fjor, en økning på ca. 7 %. Av økningen er 166,6 MNOK knyttet til basisramme. Øvrige driftsinntekter i 2012 inkluderer 35 MNOK i gevinst ved salg av eiendom. Driftskostnader inklusiv finans Driftskostnader fra ordinær drift er totalt 32,6 MNOK høyere enn budsjettert. Dette er en økning på ca 1 % i forhold til budsjettet. Driftskostnader fra ordinær drift ca 2 % høyere enn i samme perioden i fjor.
Driftskostnader inkl. finans Budsjett s % hittil i fjor % endring i år ift i fjor 2013 ift 2012 avvik hittil Varekostnader 315 440 308 207-7 233-2 % 295 610 7 % 19 830 Gjestepasientkostnader og kjøp av tjenester 249 340 249 533 193 0 % 257 481-3 % - 8 141 Innleid arbeidskraft 15 184 7 310-7 874-108 % 17 255-12 % - 2 071 Lønn inkl. pensjonkostnader fra ord.drift 2 118 910 2 095 029-23 882-9 % 2 047 714 3 % 49 284 Avskrivninger 92 610 91 427-1 183-1 % 97 965-5 % - 5 355 Andre driftskostnader 315 052 318 712 3 660 1 % 322 545-2 % - 7 493 Netto finanskostnader 16 056 19 786 3 730 19 % 16 111 0 % - 55 SUM Driftskostnader fra ordinær drift 3 122 593 3 090 004-32 590-1 % 3 054 682-2 % - 67 912 Penjonsreduskjon som holdes utenfor ordinær drift - 10 956 10 956 9 % 0 % 10 956 SUM Driftskostnader inkl. finan 3 111 637 3 090 004-21 634-1 % 3 054 682-2 % - 56 956 Gjestepasientkostnader og kjøp av helsetjenester totalt er i tråd med budsjett pr mai. Netto finanskostnader er 3,7 MNOK lavere enn budsjett pga lavere trekk på kreditramme enn budsjettert hittil i år, samt et lavt rentenivå. Pensjonskostnader inkluderer effektene av ny aktuar beregninger foretatt i 2013. I denne beregningen er forutsetninger for AFP uttak endret, og diskonteringsrente er økt fra 3,8 % til 4,05 %. Pensjonskostnadene i 2013 vil bli 77 MNOK lavere enn hva som er forutsatt i budsjettet. Av den totale reduksjon på 77 MNOK, er 51 MNOK knyttet til endringer i tidlig pensjon (AFP). Besparelsen knyttet til tidlig pensjon er en del av ordinær drift. Det resterende beløp anses som usikkert, og holdes utenfor ordinær drift. Per mai fremkommer det et positivt avvik knyttet til pensjon på 32,1 MNOK. Av dette er 21,2 inkludert i resultat fra ordinær drift, mens 11 MNOK er hold utenfor. Lønnsområdet inkl. ekstern innleie viser et negativt avvik på 31,8 MNOK. Lønn inkluderer lavere pensjonskostnader på 21,2 MNOK som følge av ny aktuarberegning (dvs. opptjent andel pr mai av de 51 MNOK i pensjonsreduksjon som VVHF med sikkerhet vil beholde). Sum driftskostnader inklusiv finans viser et negativt avvik mot budsjett på totalt 21,6 MNOK. Revidert tiltaksbehov og samlet risikovurdering Det økonomiske resultatet pr mai og utviklingen de siste måneder er positiv. et på minus 1,8 MNOK er marginalt og betyr at foretaket har disponert 0,06 % mer enn hva de totale driftsinntektene har vært årets 5 første måneder. Samlet avvik på lønnsområdet er 12,9 MNOK pr mai. Dette skyldes at forbrukte brutto månedsverk i juni er 156 månedsverk høyere enn budsjettert. Pr juni 2013 er brutto månedsverk 76 årsverk høyere enn pr juni i fjor. En fremskrivning av resultatet for lønnsområdet hittil i år gir et betydelig økonomisk avvik for året hvis planlagte og iverksatte tiltak ikke får de effekter som er forutsatt. Analysen av styringsfart gir et behov for tiltak på ca 55,4 MNOK.
SUM 1. Resultat avvik hittil i år -1 843 Korreksjoner til styringsfart hiå: Forsinket effekt av budsjettert tiltak 500 Engangseffekter -15 111 Forventet effekt kvalitetssikring av koding 700 Periodiseringseffekter 740 Annet -181 Korrigert styringsfart hittil i år -15 196 2. Resultat ut året - basert på styringsfart hiå -21 274 Tiltaksbehov bas ert på revidert s tyrings fart (1+2) -23 117 3. Korreksjoner ut året: Forsinket effekt av budsjetterte tiltak ut året 5 310 Engangseffekter ut året 13 370 Overskuddskrav -51 000 Revidert tiltaksbehov ut året (1+2+3) -55 437 Sum av klinikkens tiltak p.t. 58 952 REST positiv = bidrag, negativ = uløst utfordring 3 515 Det ble definert tiltak pr mai på totalt 60 MNOK. Det jobbes videre med konkretisering og iverksetting av tiltak for å sikre et samlet resultat fra ordinær drift i tråd med budsjett. Oppdatert status på tiltaksarbeid finnes i de klinikkvise vedlegg. Prognose for året viser et overskudd på 51 MNOK fra ordinær drift. Prognose inkluderer forventede effekter av tiltak og pensjonsbesparelsen knyttet til endret forutsetninger for tidlig pensjon (AFP). Administrerende direktør sine vurderinger Administrerende direktør varsler i sin prognose for 2013 et resultat på 51 MNOK, tilsvarende reduserte kostnader knyttet til tidlig pensjon(afp). Foretaket har mottatt ny aktuarberegning fra alle pensjonskassene nå i juni. Denne viser at kostnadene blir ytterligere redusert for Vestre Viken pensjonskasse med 10,5 MNOK. Dette skyldes reduserte administrasjonskostnader for pensjonskassen. I tillegg er det avdekket at det er budsjettert 4-5 MNOK for høye kostnader til arbeidsgiveravgift på pensjon. Disse to forholdene vil få positive resultateffekter i resterende måneder av året. Det er også forventet at lønnsoppgjøret blir lavere enn hva som er forutsatt i budsjettet. Administrerende direktør vil komme tilbake til hva resultateffekten av dette blir ifm rapporteringen per 2. tertial på styremøte i september. Siste tre måneder viser positive resultat fra ordinær drift. Det mest avgjørende nå for resultatutviklingen i fortsettelsen er at klinikkene leverer som fortsatt når det gjelder planlagte tiltakseffekter og gjennomfører ferien på en slik måte at dette ikke påfører foretaket unødvendige
kostnader. Det er blant annet avgjørende at ferievikarene går ut av bemanningsplanene så tidlig som mulig. En samlet analyse av styringsfart for foretakets økonomi som ble gjennomført pr 1. tertial gav et revidert tiltaksbehov på om lag 82 MNOK ut året for å sikre resultat i balanse. Pr mai er det definert tiltak med en total verdi av ca 85 MNOK, og en forventet (risikovektet) verdi på 78 MNOK. Dette gir en resterende utfordring på 5-10 MNOK i 2013. Det vises her til klinikkvise vedlegg for nærmere detaljer om planlagte effekter av tiltak i kommende måneder som følge av tidlig styremøte i måneden må ettersendes. De økonomiske resultatene ved klinikkene isolert for mai måned vurderes som tilfredsstillende, det fremkommer bare mindre avvik i klinikkresultatene. Administrerende direktør viser til at det hittil i år har vært en ujevn utvikling når det gjelder fristbrudd, og det arbeides med ytterligere reduksjoner. Når det gjelder ventetider, kan det bli krevende å oppnå betydelige forbedringer sammenlignet med 2012 tallene. Pr. 1. juni er modulbygg tidligere legevakt ved Drammen sykehus overtatt fra Drammen eiendom KF. Det er inngått en avtale med Drammen eiendom KF hvor Vestre Viken leier modulbygget ut året, og kjøper bygget for 6,5 MNOK i januar 2014. Administrerende direktør ber om at kjøpet blir belastet investeringsbudsjettet for 2014. Administrerende direktør vil i omstillingsarbeidet prioritere å ha en nær og god dialog med tillitsvalgte og verneombud knyttet til tiltakene som skal gjennomføres. Tillitsvalgte, verneombud og ledelsen står sammen bak målet om å etablere en bærekraftig økonomi for foretaket. Det er avgjørende for foretakets videre utvikling spesielt med hensyn til nytt sykehusbygg og manglende investeringsevne knyttet til MTU at det leveres et resultat i overensstemmelse med eiers krav i 2013.