SKIPTVET KOMMUNE Saksframlegg Saksbehandler Arkiv ArkivsakID Kjell Ove Liborg FE - 151 17/789 Budsjett for Skiptvet kommune 2018 Saksnr Utvalg Type Dato 17/031 Rådet for eldre og funksjonshemmede PS 21.11.2017 Ungdomsrådet PS 17/053 Hovedutvalget for oppvekst PS 21.11.2017 17/048 Hovedutvalg for helse og kultur PS 21.11.2017 17/101 Hovedutvalg for plan, landbruk og teknikk PS 21.11.2017 17/013 Administrasjonsutvalget PS 28.11.2017 17/115 Formannskap PS 28.11.2017 17/108 Kommunestyret PS 12.12.2017 Forslag til vedtak: 1. Budsjett for 2018 vedtas med netto driftsramme til fordeling (Budsjettskjema 1B) B 2018 B 2017 R 2016 Reservert 3 561 600 3 561 600 0 tilleggsbevilgninger 1. Fellesinntekter -600 000-600 000-294 725 2. Politisk virksomhet 2 928 200 3 069 000 3. Sentraladministrasjon 23 373 900 22 841 500 24 600 516 4. Innbyggerservice 16 646 000 17 394 900 14 573 025 5. Oppvekst 97 973 900 93 277 200 94 049 068 6. Pleie- og omsorg 58 318 600 59 019 800 53 759 986 7. Plan, landbruk og teknikk 21 326 400 21 623 400 21 964 716 Sum netto inntekt fordelt 223 528 600 220 187 400 208 652 586 2. Investeringsbudsjettet vedtas med en utgiftsramme på kr. 29.174.300. 3. Det opptas lån til investeringer med kr. 9.950.000. 4. Det kan opptas inntil 4 mill. kr. i startlån for videreutlån. 5. Delegering av myndighet vedtas som delegeringsreglementet og budsjettet viser. Ved
konflikt mellom disse gjelder budsjettvedtaket for 2018. 6. Betaling for varer og tjenester vedtas som betalingsreglementet i budsjettdokumentet viser. 7. I medhold av eiendomsskatteloven 2 og 3 innkreves eiendomsskatt for skatteåret 2017: Det innkreves eiendomsskatt bare på verker og bruk i hele kommunen, jfr. Eiendomsskatteloven 3, første ledd, bokstav C Eiendomsskattesatsen fastsettes i henhold til eiendomsskatteloven 12 til 7 promille. Eiendomsskatten skal betales i 2 terminer, jfr eiendomsskattetakstene utenom Vamma kraftstasjon, jfr eiendomsskatteloven 84-A. Takstene økes med 3 %. Ved taksering og utskrivning av eiendomsskatt benytter kommunen tidligere vedtatte skattevedtekter. 8. Selvkostprinsippet legges til grunn for: Vannavgiftene Kloakkavgiftene Slamtømming Renovasjon Feiing Saksopplysninger: Budsjettet for 2018 bygger på økonomiplanen for 2018 2021 som ble vedtatt i kommunestyret i sak 17/083 i møte 31.10.17. Rådmannens forslag til budsjett er i balanse og med et nto driftsresultat på 0,31% (-0,81% i 2017). Budsjettdokumentet følger vedlagt. Budsjettet for 2017 ble saldert ved bruk av fond. Dette skyldtes at opplysningene om redusert eiendomsskatt kom sent i budsjettprosessen. Det ble da kort tid til å finne andre innsparingstiltak/løsninger og en slik gjennomgang ble utsatt til revidering av økonomiplanen. Økonomiplanen følger vedlagt. Budsjettet for 2018 er nå balansert uten å bruke av disposisjonsfondet i driftsbudsjettet. Det er to hovedtrekk i budsjettet: 1 Driften av skiptvet kommune videreføres i alle hovedsak på samme nivå som i dag, men budsjettrammer for virksomhetene er stramme. 2- I investeringsbudsjettet er det påbegynt flere store investeringsprosjekter som utvidelse kirkegård, utbygging Vestgård skole, digitalisering PLO, opparbeidelse av boligfeltet Brekke Vest og påbegynnelse av gang- og sykkelveiprosjektet. Eiendomsskatt Eiendomsskatten reduseres i 2018 av to grunner. Gjennomsnittlig strømpris siste 5 år går i 2018 ytterligere ned og reduseres eiendomsskatten fra Vamma. Det andre gjelder eiendomsskatt på verker og bruk hvor den såkalte «maskinskatten» i er statsbudsjettet foreslått fjernet. Dette utgjør en reduksjon på 0,5 mill. kr. som er hensyntatt i budsjettet.
Et annet forslag i statsbudsjettet er at fra 2019 så kan ikke kommunene skrive ut eiendomsskatt på verker og bruk alene. Det må da skrives ut eiendomsskatt på alle næringseiendom eller både på boliger og næringseiendom. Om lovendringen blir vedtatt må Skiptvet kommune tidlig i 2018 ta stilling til dette. Det vil da også påløpe utgifter til taksering av eiendommene. Uansett må kommunen omtaksere kraftlinjer og næringsbygg ut fra dagens lovverk. Det er ikke tatt inn utgifter til taksering i budsjettforslaget. Driftsbudsjettet: Det har vært en utfordring å videreføre dagens drift innenfor inntektsrammene. Bruk av disposisjonsfond og bundne avsetninger (selvkostområdene) er redusert med 3,4 mill. kr. og eiendomsskatten er redusert med 1,6 mill. kr. Skatt og rammetilskudd øker med 7,88 mill. kr., mens statlige tilskudd reduseres med 3,5 mill. kr. siden kommunen ikke blir anmodet om å bosette flyktninger i 2018. Et av de viktigste grepene i budsjettet er å se på utgifter til interkommunale samarbeidsløsninger og IKS. I budsjettet er utgiften til kjøp av tjenester fra helsehuset budsjettert 1,2 mill. kr. lavere enn om dagens løsning videreføres uendret. Det er da lagt inn ½ årsvirkning. Investeringsbudsjettet: Som nevnt over er 2018 oppstarten for flere større prosjekter som er vedtatt i økonomiplanen. Når disse er påbegynt må man i 2019 bevilge midler til ferdigstillelse av prosjektene, bla. Vestgård skole og kirkegård. Bygging av gangvei må ikke videreføres, men om man får tilsagn om tilskudd fra fylkeskommunen må prosjektet gjennomføres for å få midlene utbetalt. Utbyggen av Kirkelund skole er ikke påbegynt i 2018. I 2018 er låneopptaket omtrent på samme størrelse som gjeldsavdragene slik at total lånegjeld ikke stiger. Men framover i perioden vil lånegjelda stige og da må det finnes driftsmidler til å betale økte rente- og avdragsutgifter. Risiko i budsjettet Med stramme budsjettrammer og planlagte endringer av driften som grunnlag vil det være flere risikomomenter i budsjettet enn til vanlig: Negative avvik fra driften Budsjetterte kostnadsreduksjoner i interkommunale samarbeid lykkes ikke Ytterligere endringer i eiendomsbeskatningen med negative effekter Kostnader for gjennomføring av taksering av eiendomsskatteobjekter Rådmannens vurdering: Skiptvet kommune er inne i en omstillingsperiode med lavere driftsinntekter/statlige overføringer samtidig som det har bygget seg opp et større investeringsbehov. Vedliggende budsjettforslag ivaretar begge disse forholdene selv om budsjettert nto driftsresultat ikke er 1,75% som er statens mål. Budsjettet gir virksomhetene trange rammer for driften, men rådmannen mener at nivået og kvaliteten på tjenestene i all hovedsak blir opprettholdt. Budsjettet bygger på noen forutsetninger om reduserte kostnader som per i dag er anslått. Det betyr at reserveposten burde vært noe større for å kunne møte uventede utslag i forhold til det som er planlagt. Investeringsbudsjettet er ambisiøst og det bygger også på forutsetninger om bla. inntekter fra utvikling av sentrumsområdet og salg av tomter. Rådmannen vil understeke betydningen av at hvert
enkelt investeringsprosjekt blir grundig vurdert og utredet før vedtak om igangsetting. Hovedutvalget for oppvekst - 17/053 HU-O - behandling: Enstemmig som innstillingen Spørsmål fra Richard Narvestad angående punktet om skoleskyss i budsjettet. Oppvekstsjef orienterte og viste til utsendt notat til spørretimen. HU-O - vedtak: 1. Budsjett for 2018 vedtas med netto driftsramme til fordeling (Budsjettskjema 1B) B 2018 B 2017 R 2016 Reservert 3 561 600 3 561 600 0 tilleggsbevilgninger 1. Fellesinntekter -600 000-600 000-294 725 2. Politisk virksomhet 2 928 200 3 069 000 3. Sentraladministrasjon 23 373 900 22 841 500 24 600 516 4. Innbyggerservice 16 646 000 17 394 900 14 573 025 5. Oppvekst 97 973 900 93 277 200 94 049 068 6. Pleie- og omsorg 58 318 600 59 019 800 53 759 986 7. Plan, landbruk og teknikk 21 326 400 21 623 400 21 964 716 Sum netto inntekt fordelt 223 528 600 220 187 400 208 652 586 2. Investeringsbudsjettet vedtas med en utgiftsramme på kr. 29.174.300. 3. Det opptas lån til investeringer med kr. 9.950.000. 4. Det kan opptas inntil 4 mill. kr. i startlån for videreutlån. 5. Delegering av myndighet vedtas som delegeringsreglementet og budsjettet viser. Ved konflikt mellom disse gjelder budsjettvedtaket for 2018. 6. Betaling for varer og tjenester vedtas som betalingsreglementet i budsjettdokumentet viser. 7. I medhold av eiendomsskatteloven 2 og 3 innkreves eiendomsskatt for skatteåret 2017: Det innkreves eiendomsskatt bare på verker og bruk i hele kommunen, jfr. Eiendomsskatteloven 3, første ledd, bokstav C
Eiendomsskattesatsen fastsettes i henhold til eiendomsskatteloven 12 til 7 promille. Eiendomsskatten skal betales i 2 terminer, jfr eiendomsskattetakstene utenom Vamma kraftstasjon, jfr eiendomsskatteloven 84-A. Takstene økes med 3 %. Ved taksering og utskrivning av eiendomsskatt benytter kommunen tidligere vedtatte skattevedtekter. 8. Selvkostprinsippet legges til grunn for: Vannavgiftene Kloakkavgiftene Slamtømming Renovasjon Feiing Hovedutvalg for helse og kultur - 17/048 HU-HK - behandling: Hovedutvalget tok enstemmig budsjettet til orientering. HU-HK - vedtak: Budsjett for 2018 ble tatt til orientering. Hovedutvalg for plan, landbruk og teknikk - 17/101 HU-PLT - behandling: Øistein Svae (SP) fremmet følgende forslag: "Budsjett for 2018 tas til orientering" Gjermund Frorud (H) fremmet følgende forslag: "Budsjett for 2018 tas til orientering. Skiptvet Høyre foreslår at prosjektering og oppstart av bygging av nytt vanntårn forsjeres og startes opp i 2018. Investeringen må tas ved lån". HU-PLT - vedtak: Budsjett for 2018 tas til orientering. Administrasjonsutvalget - 17/013 ADMU - behandling:
Enstemmig som innstillingen ADMU - vedtak: 1. Budsjett for 2018 vedtas med netto driftsramme til fordeling (Budsjettskjema 1B) B 2018 B 2017 R 2016 Reservert 3 561 600 3 561 600 0 tilleggsbevilgninger 1. Fellesinntekter -600 000-600 000-294 725 2. Politisk virksomhet 2 928 200 3 069 000 3. Sentraladministrasjon 23 373 900 22 841 500 24 600 516 4. Innbyggerservice 16 646 000 17 394 900 14 573 025 5. Oppvekst 97 973 900 93 277 200 94 049 068 6. Pleie- og omsorg 58 318 600 59 019 800 53 759 986 7. Plan, landbruk og teknikk 21 326 400 21 623 400 21 964 716 Sum netto inntekt fordelt 223 528 600 220 187 400 208 652 586 2. Investeringsbudsjettet vedtas med en utgiftsramme på kr. 29.174.300. 3. Det opptas lån til investeringer med kr. 9.950.000. 4. Det kan opptas inntil 4 mill. kr. i startlån for videreutlån. 5. Delegering av myndighet vedtas som delegeringsreglementet og budsjettet viser. Ved konflikt mellom disse gjelder budsjettvedtaket for 2018. 6. Betaling for varer og tjenester vedtas som betalingsreglementet i budsjettdokumentet viser. 7. I medhold av eiendomsskatteloven 2 og 3 innkreves eiendomsskatt for skatteåret 2017: Det innkreves eiendomsskatt bare på verker og bruk i hele kommunen, jfr. Eiendomsskatteloven 3, første ledd, bokstav C Eiendomsskattesatsen fastsettes i henhold til eiendomsskatteloven 12 til 7 promille. Eiendomsskatten skal betales i 2 terminer, jfr eiendomsskattetakstene utenom Vamma kraftstasjon, jfr eiendomsskatteloven 84-A. Takstene økes med 3 %. Ved taksering og utskrivning av eiendomsskatt benytter kommunen tidligere vedtatte skattevedtekter. 8. Selvkostprinsippet legges til grunn for: Vannavgiftene Kloakkavgiftene Slamtømming Renovasjon Feiing
Formannskap - 17/115 FS - behandling: Rådmannen foreslo en endring i budsjettet: Bevilgningen til fellesrådet endres til 2.785.000 kr. og justeres mot reserveposten. Lisbeth N. Grenager foreslo på vegne av Skiptvet Høyre: Bygging av nytt vanntårn fremskyndes med oppstart i 2019. Innstillingen med rådmannens endringsforslag bel enstemmig vedtatt. Forslaget fra Lisbeth Grenager falt mot 1 stemme. FS - vedtak: 1. Budsjett for 2018 vedtas med netto driftsramme til fordeling (Budsjettskjema 1B) B 2018 B 2017 R 2016 Reservert 3 561 600 3 561 600 0 tilleggsbevilgninger 1. Fellesinntekter -600 000-600 000-294 725 2. Politisk virksomhet 2 928 200 3 069 000 3. Sentraladministrasjon 23 373 900 22 841 500 24 600 516 4. Innbyggerservice 16 646 000 17 394 900 14 573 025 5. Oppvekst 97 973 900 93 277 200 94 049 068 6. Pleie- og omsorg 58 318 600 59 019 800 53 759 986 7. Plan, landbruk og teknikk 21 326 400 21 623 400 21 964 716 Sum netto inntekt fordelt 223 528 600 220 187 400 208 652 586 Rammen for Sentraladministrasjonen økes med 35.000 kr. (overføring til Kirkelig fellesråd) og reservert tilleggsbevilgninger reduseres tilsvarende. 2. Investeringsbudsjettet vedtas med en utgiftsramme på kr. 29.174.300. 3. Det opptas lån til investeringer med kr. 9.950.000. 4. Det kan opptas inntil 4 mill. kr. i startlån for videreutlån. 5. Delegering av myndighet vedtas som delegeringsreglementet og budsjettet viser. Ved konflikt mellom disse gjelder budsjettvedtaket for 2018. 6. Betaling for varer og tjenester vedtas som betalingsreglementet i budsjettdokumentet viser.
7. I medhold av eiendomsskatteloven 2 og 3 innkreves eiendomsskatt for skatteåret 2017: Det innkreves eiendomsskatt bare på verker og bruk i hele kommunen, jfr. Eiendomsskatteloven 3, første ledd, bokstav C Eiendomsskattesatsen fastsettes i henhold til eiendomsskatteloven 12 til 7 promille. Eiendomsskatten skal betales i 2 terminer, jfr eiendomsskattetakstene utenom Vamma kraftstasjon, jfr eiendomsskatteloven 84-A. Takstene økes med 3 %. Ved taksering og utskrivning av eiendomsskatt benytter kommunen tidligere vedtatte skattevedtekter. 8. Selvkostprinsippet legges til grunn for: Vannavgiftene Kloakkavgiftene Slamtømming Renovasjon Feiing Vedlegg: Økonomiplan 2018-2021_vedtatt kommunestyret Budsjett 2018_rådmannens forslag