/2 ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for 24 5 MED og underliggende enheter
2/2 22-7, -6, -6666-5, -4, -3, -2, -, 5 MED per 24 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24-5628 -3534-3722 -334-258 54 25-458 9 26-8 924 27-48 28-23264 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) 7, -6, 6, 5, 4, 3, 2,, -5, -4, -3, -2, -,, 23 24 24 24 24 24 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt -56 28-37 22-37 22-37 22-37 22 Salgsinntekter - 896-34 -2 367-233 -3 55-3 55 Tilskudd og refusjoner -3 439-37 37-75 Investeringer i 36 472 3 7 8 277-2 73 26 588 35 3-35 24-29 755-24 263 5 492-35 59-39 873 Inntekt fra bevilgninger -47 592-453 33-423 76 29 57-592 283-66 238 Økonomisk vurdering Overheadinntekter -6 647-65 44-69 99-3 685-96 829-98 382 UiOs egenandel 35 492 47 464 49 249 785 7 23 7 66 Øvrige inntekter -286-2 59-8 39-5 87-5 -9 83 Prosjektavslutning oppdrag -3-3 3 NA Inntekter Totalt -447 34-475 83-46 352 4 73-64 42-652 472 Varer for videresalg 6 - NA Videresalg Totalt 6 - NA Fast lønn 248 647 259 77 266 85 7 34 367 39 365 235 Overtid 326 939-939 NA Variabel lønn 5 227 5 23 4 342-87 2 27 2 36 Feriepenger, AGA og pensjon 22 7 77 2 347 3 64 67 7 66 82 Offentlige refusjoner -9 62-766 -9 97 2 67-2 8-3 8 Refusjon frikjøp -5 88-6 87-8 243-2 55-457 -2 224 Kostnad frikjøp 55-42 2 433 33 453 Refusjon internt fin frikjøp -8 76-7 857-6 475 382-24 77-23 79 Kostnad internt fin frikjøp 6 39-35 -74-22 -95 Øvrige personalkostnader -29 943 523-42 948 583 Personalkostnader Totalt 353 358 48 369 79 599 57 68 54 342 Av - og nedskriving 35 24 29 755 24 263-5 492 35 59 39 873 Kostnader vedr. lokaler 4 84 43 8 43-7 57 466 57 466 Leiested NA NA Driftsmateriell og bøker 2 698 3 99 9 952 6 853 29 396 24 239 Reparasjon og vedlikehold 433 2 29-679 -2 97 375-347 Kjøp av tjenester 4 225 5 22 56-3 696 2 937 3 749 Kurs, konferanse og trykksaker 9 398 9 82 2 863 3 68 7 284 7 266 Øvrige driftskostnader 98 3 43 472-2 958 629-2 564 Transport/reise 9 34 9 2 2 99 6 548 6 388 Overheadkostnader Representasjon/markedsføring 2 65 2 859 865-994 625 675 Tilskudd/kontingenter 25 34 38-33 5 5 Prosjektavslutning bidrag -3 232-23 945 63 Driftskostnader Totalt 5 2 2 34 3 49-6 823 63 846 59 398 Resultat -35 34-33 4-4 94 8 56-6 639-25 854 2 22 23 24 Resultatgrad (res./inntekt) 8% 9% 6% 6% Personalkostnadsgrad 69% 72% 74% 75% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 22% 8% 8% 7% Husleie kostnadsgrad 9% % 8% 8% Kommentar til basis økonomien Espen Lyng Andersen den 28.okt.24 Fakultetets bevilgningsfinansierte virksomhet viser et overskudd på vel 33,4 mill kroner. Resultatet er 8,5 mill kroner høyere enn budsjettert. Det positive resultatet skyldes høyere inntekter og lavere personalkostnader, mens øvrige driftskostnader bidrar i motsatt retning. Ubudsjetterte inntekter er blant annet knyttet til øremerkede tildelinger som Molecular Life Science, nye rekrutteringsstillinger, økt tildeling av studieplasser. Fakultetet har forskuttert kjøp av vitenskapelig utstyr (9,4 mill kroner), som vil bli refundert og øke inntektene ytterligere. Personalkostnadene er lavere enn budsjettert ved alle enhetene. Nettobidraget fra eksternt finansiert virksomhet er pr 4 mill kroner, ca. 3 mill lavere enn budsjettert. Resultat (isolert) 2 995 3 72 22 28 8 56 3 483 268
3/2 22-25, -2, -228 93-5, -, -5, 5,, 5, Institutt for medisinske basalfag per 24 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24-37 -243-43 58 6972 25 26 68 7 5 27 563 28 2262 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) 25, -, 2, 5,, 5, -5, -5, 5,, 5, 23 24 24 24 24 24 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt - 37-4 3-4 3-4 3-4 3 Salgsinntekter - 474-23 -2 267-2 36-3 4-3 4 Tilskudd og refusjoner -56 622-622 Investeringer i 3 59 6 894 964-5 929 6 838 2 279-4 327-7 473-3 645 3 828-8 - Inntekt fra bevilgninger -6 435-9 672-4 735 4 937-42 2-46 668 Økonomisk vurdering Overheadinntekter -3 79-28 868-3 828-2 96-46 -45 5 UiOs egenandel 3 594 26 855 27 3 446 4 39 Øvrige inntekter -3 824-526 -3 986-2 46-5 895-5 457 Prosjektavslutning oppdrag NA -38 38 NA Inntekter Totalt -2 65-3 436-8 96-4 76-47 577-5 646 Varer for videresalg 2 - NA Videresalg Totalt 2 - NA Fast lønn 65 2 68 926 7 669 2 743 98 342 97 85 Overtid 85 62-62 NA Variabel lønn 2 22 2 45 68-832 2 34 95 Feriepenger, AGA og pensjon 29 56 32 46 32 86 4 44 26 43 867 Offentlige refusjoner -2 63-4 33-2 669 464-3 7-4 7 Refusjon frikjøp - 7-999 - 788-789 -2 5-8 Kostnad frikjøp 393-99 99 Refusjon internt fin frikjøp -4-4 59-4 7 52-6 6-5 8 Kostnad internt fin frikjøp Øvrige personalkostnader -332 6 259 53 45 539 Personalkostnader Totalt 9 45 94 38 97 24 2 896 32 494 32 872 Av - og nedskriving 4 327 7 473 3 645-3 828 8 Kostnader vedr. lokaler 4 59-59 NA Leiested NA NA Driftsmateriell og bøker 8 54 8 278 8 87 529 4 537 2 29 Reparasjon og vedlikehold 972 633-8 -2 443 2-522 Kjøp av tjenester 258 8 97-984 599 3 Kurs, konferanse og trykksaker 88 638 55-89 74 737 Øvrige driftskostnader 8 829 345-484 46 57 Transport/reise 927 298 74 44 2 949 3 753 Overheadkostnader Representasjon/markedsføring 542 289-289 NA Tilskudd/kontingenter 73 64-64 NA Prosjektavslutning bidrag -74 745-745 NA Driftskostnader Totalt 2 36 24 588 4 473-4 27 585 3 47 Resultat -2 43 58-82 - 978 8 2 6 972 Resultat (isolert) 7 94 5 46 3 48-978 2 52 273 2 22 23 24 Resultatgrad (res./inntekt) % 7% 3% -% Personalkostnadsgrad 77% 8% 79% 79% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 23% 9% 2% 2% Husleie kostnadsgrad % NA % % Kommentar til basis økonomien Trude Abelsen den 2.okt.24 IMBs regnskap for den bevilgningsfinansierte virksomheten viser per 24 et negativt resultat på kr,2 mill, mot et budsjettert overskudd på,8 mill. Årsaken til det store avviket er i hovedsak kjøp av to store utstyrsenheter for til sammen kr 9,4 mill, hvor inntekten ikke er overført. Midlene til stort utstyr, bevilget fra sentralt hold i 24, hentes inn etterskuddvis, og kjøp for 9,4 mill i har forbigående resultateffekt. IMB har mottatt 4,4 mill i ubudsjetterte KD-inntekter, bl.a.,7 mill fra MLS (utover budsjett),,8 mill fra Forskerlinjen,,7 mill til nye rekrutteringsstillinger og,56 mill til e-læringstiltak. Hittil i år er det totalt 2,9 mill lavere personalkostnader enn budsjettert. Dette skyldes delvis planlagt ledighet og økte offentlige refusjoner. Ubudsjettert bilagslønn (,8 mill) og overtid (,6 mill) går i hovedsak til drifting av Dyreavdelingen. Et virustilfelle på et av rommene på Dyreavdelingen har i medført høyere kostnader bl.a. til helsekontroller og bortfall av inntekter på de rammede burene. Underskuddet på Dyreavdelingen per 3.2. antas å bli,7 mill høyere enn tidligere antatt. Resultatprognosen per 3.2.4, levert per 2. tertial, justeres ift.
4/2 utsiktene til økt underskudd på Dyreavdelingen med,7 mill. Det forventes at instituttet vil ha et regnskapsmessig underskudd på 7,7 mill ved årets slutt.
5/2 22-2, -5, -, -927-5, 5,, Institutt for helse og samfunn per 24 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24-9659 -2766-8 96-493 -924 25-4367 26 38 4 27 69 28 28 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) 2, -2,, 8, 6, 4, 2, -5, -, -5, 5, 23 24 24 24 24 24 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt -9 659-896 - 896-896 - 896 Salgsinntekter -346-427 427 Tilskudd og refusjoner -48-25 25-75 Investeringer i 969 947 2 363 46 3 5 432-884 - 9-9 - - 492-375 Inntekt fra bevilgninger -6 677-65 42-62 5 2 89-87 989-88 433 Økonomisk vurdering Overheadinntekter -3 954-5 239-5 323-84 -2 77-22 776 UiOs egenandel 9 439 6 459 5 6-353 7 2 8 62 Øvrige inntekter -723-488 488-26 Prosjektavslutning oppdrag -3 7-7 NA Inntekter Totalt -67 698-75 78-7 484 3 694-99 926-3 28 Varer for videresalg NA NA NA NA NA Videresalg Totalt NA NA NA NA NA Fast lønn 44 85 48 5 49 766 264 67 556 66 899 Overtid 6 42-42 NA Variabel lønn 2 45 3 5 858-93 2 94 3 33 Feriepenger, AGA og pensjon 9 297 2 65 2 698 93 29 543 29 342 Offentlige refusjoner - 92-693 - 275 48-7 - 7 Refusjon frikjøp -2 452-5 4-3 757 653-5 328-6 743 Kostnad frikjøp 29-322 2 334 33 453 Refusjon internt fin frikjøp -3 59-2 394-2 333 6-3 39-3 873 Kostnad internt fin frikjøp 6 4-35 -39-22 -95 Øvrige personalkostnader -628-58 3 539 33-466 Personalkostnader Totalt 58 483 62 877 65 864 2 988 89 484 87 46 Av - og nedskriving 884 9 9 492 375 Kostnader vedr. lokaler 62 36 2-6 6 6 Leiested NA NA NA NA NA NA Driftsmateriell og bøker 22 282-282 Reparasjon og vedlikehold 64 95 3 36 75 75 Kjøp av tjenester 325 769 9 32 2 23 2 34 Kurs, konferanse og trykksaker 9 2 4 823-27 2 548 2 533 Øvrige driftskostnader 26 374-5 -379-6 6 Transport/reise 2 3 2 243 4 39 2 47 6 9 5 937 Overheadkostnader Representasjon/markedsføring 496 654 242-42 795 845 Tilskudd/kontingenter 28 4-4 Prosjektavslutning bidrag - 3 29-29 945 63 Driftskostnader Totalt 6 8 9 4 9 992 888 7 473 6 27 Resultat -2 766-4 93-6 524 7 569-3 865-924 Resultat (isolert) -3 7-3 97 4 372 7 569 7 3-28 2 22 23 24 Resultatgrad (res./inntekt) 2% % 2% 4% Personalkostnadsgrad 86% 87% 88% 87% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 4% 3% 2% 3% Husleie kostnadsgrad NA NA NA NA Kommentar til basis økonomien Lars Roald den 2.okt.24 Helsam (basis) har ved utgangen av et underforbruk mot budsjett på 7,6 mill. Vi har økt årsprognose for 24 til et årsresultat til,9 mill. Dette er omtrent det samme som resultatet for 23. I forhold til budsjett for 24, er prognose inntektene økt med,7 mill, prosjektene gir økt resultat i basis med 2,9 mill, reduserte investeringer med,7 mill, redusert lønnskost, mill og drift,8 mill lavere enn budsjett. Vi har samtidig økt bundne midler til 3,4 mill. Inntektene er 3,7 mill over budsjett.,2 mill skyldes feilperiodisering inntekten. Dette vil utjevne seg i løpet av året. Investeringskostnader blir ført som negativ inntekt og mindre investeringskostnader står for,4 mill av avviket. Vi har fått overført bevilgning til postdoc,5 mill (øker bundne midler). Basis har hentet mindre overheadinntekter og hatt større egenandelkostnader (,4 mill) enn budsjett. Lønn: Avviket i personalkostnad på 3, mill. Juni/ isolert er et avvik på, mill på grunn av unøyaktigigheter i månedsforeling av budsjettet. Refusjon til basis av frikjøp i prosjektene, er,9 mill over budsjett og offentlige refusjoner (NAV) er,4 større enn
6/2 budsjett. Drift: Driftskostnad er,9 mill mindre enn budsjett. Prosjektavslutninger med underskudd belaster,2 mill. Budne midler: Bundet av fakultet/uio 2,7 mill Bundet av HELSAM,2 mill Til sammen 3,9 mill
7/2 22-2, -8, -6, -4, -675-2, -, -8, -6, -4, -2, Institutt for klinisk medisin per 24 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24-52 -5352-44 -795 25 26 27 28-4777 -4277-4373 -4793-48 32 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) 3, -25, 25, 2, 5,, 5, -2, -5, -, -5, 5, 23 24 24 24 24 24 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt -5 2-44 - 44-44 - 44 Salgsinntekter -77-476 - 376-5 -5 Tilskudd og refusjoner - 773-968 968 Investeringer i 2 2 2 499 4 875-7 624 6 5 2 5-7 353-9 559-7 875 684-5 -2 Inntekt fra bevilgninger -73 88-76 87-65 722 47-232 253-24 26 Økonomisk vurdering Overheadinntekter -5 675-2 37-2 675-639 -29 746-29 746 UiOs egenandel -4 574 4 6 84 2 742 22 9 22 9 Øvrige inntekter 4 7-46 -4 43-4 357-4 65-4 58 Prosjektavslutning oppdrag NA NA NA NA NA NA Inntekter Totalt -77 42-83 357-78 6 5 298-247 843-25 86 Varer for videresalg 3 NA NA NA NA Videresalg Totalt 3 NA NA NA NA Fast lønn 993 2 59 3 58 899 56 445 56 68 Overtid 92 2-2 NA Variabel lønn 5 467 4 747 5 763 6 7 684 7 65 Feriepenger, AGA og pensjon 48 826 49 65 5 742 2 577 7 52 7 585 Offentlige refusjoner -4 884-4 464-4 25 339-5 5-5 5 Refusjon frikjøp -2 32 348-2 697-3 45-3 629-3 68 Kostnad frikjøp -6 Refusjon internt fin frikjøp -566-872 - 7 8-4 87-4 36 Kostnad internt fin frikjøp Øvrige personalkostnader -6 234 225-9 5 5 Personalkostnader Totalt 58 538 5 59 53 896 2 377 22 934 23 37 Av - og nedskriving 7 353 9 559 7 875-684 5 2 Kostnader vedr. lokaler 9 6-6 NA Leiested NA NA NA NA NA Driftsmateriell og bøker 4 27 4 42 7 6 668 4 76 93 Reparasjon og vedlikehold 379 55-55 Kjøp av tjenester 357 99-99 Kurs, konferanse og trykksaker 2 55 3 43 3 75 67 5 5 Øvrige driftskostnader 555 762-762 Transport/reise 3 645 3 939 3 795-44 5 6 5 6 Overheadkostnader Representasjon/markedsføring 33 96-96 Tilskudd/kontingenter 77 4-4 Prosjektavslutning bidrag - 824 96-96 NA Driftskostnader Totalt 8 647 23 967 26 49 2 523 35 32 33 99 Resultat -5 352-7 95-7 78 97-9 634-4 777 Resultat (isolert) -23-7 87 2 326 97 4-4 733 2 22 23 24 Resultatgrad (res./inntekt) % 6% 4% 6% Personalkostnadsgrad 89% 9% 87% 85% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) % % 3% 5% Husleie kostnadsgrad NA NA % NA Kommentar til basis økonomien Svein Arnesen den 8.okt.24. Generell kommentar til totalt resultat: Klinmed hadde per 3.9.24 et positivt resultat på 7,9 mill. Dette inkluderer IB fra i fjor, som var på mill. Driftsresultatet isolert var et overskudd på 7,9 mill. 2. Kommentarer til hovedpostene: a. KD-inntekter: Inntektene fra KD var per 3.9.24 76,9 mill. Dette er, mill. høyere enn budsjettert. Utover hovedbevilgningen har vi mottatt 2, mill. i forskjerlinjemidler,,5 mill. i SERTA midler,,5 mill. for å dekke lønnskostnadene til en 2 % lektor stilling som fakultetet skal finansiere,,8 mill. til en MLS stipendiat og,5 mill. i forskningsinfrastrukturmidler. Vi har også fått tilbakebetalt 6,3 mill. fra UiO sentralt for utstyrsinvesteringer vi har gjort på AHUS, og 2 av våre forskere har fått tildelt innovasjonsprisen 24 på,3 mill. Det resterende avviket skyldes en periodiseringsfeil i budsjettet. b. Nettoeffekt prosjektene: Overheadinntekter: Per 3.9.24 var overheadinntektene på 2,3 mill. Dette er,4 mill. mindre enn budsjettert. Egenandel: Per 3.9.24 har instituttet hatt en egenandelskostnad på 4, mill., dette er 2,7 mill. mindre en budsjettert. Frikjøpet var per 3.9.24 på,6 mill. mot 2,8 mill. i
8/2 budsjettet per 3.9.24. Totalt ga dette basis et nettobidrag fra prosjektene på 6,8 mill. mot 7,6 mill. i budsjettet. c. Fastlønn: Klinmed sine faste lønnskostnader var på 2,2 mill. per 3.9.24. Dette er,9 mill. lavere enn budsjettert. d. Total drift: Totale driftskostnader per 3.8.24 er 24 mill., som er 2,5 mill. mindre enn budsjettert. 3. smessig overskudd, fremtidige forpliktelser: Instituttet har ingen ny kunnskap som tilsier en prognoseendring i forhold den som ble levert per 3.8.24.
9/2 22-25, -2, -5, -69 -, -5, Det medisinske fakultet felles per 24 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24-28 79-448 7-8 8-256 25-725 -6632 26-8 37 27-937 28-355 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) 2, -25, 5,, 5, -2, -5, -, -5, 5, 23 24 24 24 24 24 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt -2 879-88 - 88-88 - 88 Salgsinntekter NA NA NA Tilskudd og refusjoner - 2 Investeringer i 7 667 75-592 -22 46-73 - 624 9-5 498-5 498 Inntekt fra bevilgninger -75 599-387 -9 79 596-29 922-29 922 Økonomisk vurdering Overheadinntekter -299-27 -273-2 -376-359 UiOs egenandel 33 5-5 -6 Øvrige inntekter -44-459 459 NA Prosjektavslutning oppdrag NA NA NA NA NA NA Inntekter Totalt -99 266-3 2-2 62 499-45 696-45 685 Varer for videresalg NA NA NA NA NA NA Videresalg Totalt NA NA NA NA NA NA Fast lønn 27 467 3 84 32 33 2 29 44 796 43 867 Overtid 78 94-94 NA Variabel lønn 5 8 4 965 5 2 38 7 24 7 4 Feriepenger, AGA og pensjon 3 483 4 89 5 72 829 2 838 2 388 Offentlige refusjoner - 483-477 - 28 449-8 - 8 Refusjon frikjøp NA -26 26 NA Kostnad frikjøp NA NA NA NA NA NA Refusjon internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA Kostnad internt fin frikjøp NA 35-35 NA Øvrige personalkostnader 786 7-3 Personalkostnader Totalt 45 539 49 777 52 5 2 338 72 767 7 288 Av - og nedskriving 22 46 73 624-9 5 498 5 498 Kostnader vedr. lokaler 4 547 42 75 4 9-275 55 866 55 866 Leiested NA NA NA NA NA NA Driftsmateriell og bøker 35 37 75-62 Reparasjon og vedlikehold 8 47-47 NA Kjøp av tjenester 285 2 272 229-2 43 35 35 Kurs, konferanse og trykksaker 3 75 2 36 6 74 4 38 8 996 8 996 Øvrige driftskostnader 292 465 3-333 75-4 4 Transport/reise 45 632 77-455 638 638 Overheadkostnader Representasjon/markedsføring 723 72 623-98 83 83 Tilskudd/kontingenter 36 33 38-95 5 5 Prosjektavslutning bidrag NA NA NA NA NA NA Driftskostnader Totalt 7 2 62 655 62 536-9 83 468 79 54 Resultat -4 487-2 56 58 2 78-34 -7 25 Resultat (isolert) 6 392-679 2 39 2 78 54 4 756 2 22 23 24 Resultatgrad (res./inntekt) 3% 2% 8% 4% Personalkostnadsgrad 3% 33% 4% 45% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 37% 3% 27% 9% Husleie kostnadsgrad 33% 36% 33% 36% Kommentar til basis økonomien Espen Lyng Andersen den 2.okt.24 Fakultetsadministrasjonen har et regnskapsmessig overskudd på 2,6 mill kroner, dette er vel 2,7 mill kroner mer enn budsjettert. et viser at vi har ca.,5 mill kroner mer i inntekter enn budsjettert. Dette skyldes i hovedsak at de strategiske midlene ikke er viderefordelt ennå. Dette gjelder tiltak som medisinsk informatikk (,5 mill kroner), studiekvalitet, tilsynssensor, forskningslederprogrammet/miljøstyrte kurs (2,6 mill kroner) og midler til drift av Scientia fellows (ca. 2 mill kroner). Vi har også mottatt ca. 2 mill kroner til fellesløftet 24. Vi fikk ved starten av året beskjed om at vår tildeling for 24 var økt med 2,9 mill kroner på grunn av økning i antall studieplasser. Denne merinntekten utgjør for perioden til ca. 2, mill kroner. Vi har også fått,6 mill kroner til vår satsning i St. Petersburg For lønnskostnadene er det et mindreforbruk på 2,3 mill kroner, som hovedsakelig skyldes lavere forbruk av fastlønn. Studiesseksjonen har et mindreforbruk på fastlønn ( mill kroner)som skyldes forsinket tilsettinger i 4 stillinger øremerket revisjonsarbeidet i Oslo 24 og
/2 studiekonsulent til ernæringstudiet. Seksjon for medisinsk informatikk har en postdoktorstilling ubesatt. Dette gir innsparinger på ca. 39 kroner. Forskerutdanningen har også et mindreforbruk på 428 kroner, som skyldes lavere stillingsprosent på tre stillinger og at en person sluttet. Vi har også mottatt større refusjoner enn budsjettert (45 kroner). srapporten viser et merforbruk på drift på ca., mill kroner. Dette utgjør om lag,2 % av driftsbudsjettet.
/2 22 Studieprogram MED per 24 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24 25 26 27 28 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) 2 4 6 8 2 23 24 24 24 24 24 2 22 23 24 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt NA NA NA NA NA NA Resultatgrad (res./inntekt) NA NA NA NA Salgsinntekter NA NA NA NA NA NA Personalkostnadsgrad NA NA NA NA Tilskudd og refusjoner NA NA NA NA NA NA Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) NA NA NA NA Investeringer i NA NA NA NA NA NA Husleie kostnadsgrad NA NA NA NA NA NA NA NA NA NA Inntekt fra bevilgninger NA NA NA NA NA NA Økonomisk vurdering Overheadinntekter NA NA NA NA NA NA UiOs egenandel NA NA NA NA NA NA Øvrige inntekter NA NA NA NA NA NA Prosjektavslutning oppdrag NA NA NA NA NA NA Inntekter Totalt NA NA NA NA NA NA Varer for videresalg NA NA NA NA NA NA Videresalg Totalt NA NA NA NA NA NA Fast lønn NA NA NA NA NA NA Overtid NA NA NA NA NA NA Variabel lønn NA NA NA NA NA NA Feriepenger, AGA og pensjon NA NA NA NA NA NA Offentlige refusjoner NA NA NA NA NA NA Refusjon frikjøp NA NA NA NA NA NA Kostnad frikjøp NA NA NA NA NA NA Refusjon internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA Kostnad internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA Øvrige personalkostnader NA NA NA NA NA NA Personalkostnader Totalt NA NA NA NA NA NA Av - og nedskriving NA NA NA NA NA NA Kostnader vedr. lokaler NA NA NA NA NA NA Leiested NA NA NA NA NA NA Driftsmateriell og bøker NA NA NA NA NA NA Reparasjon og vedlikehold NA NA NA NA NA NA Kjøp av tjenester NA NA NA NA NA NA Kurs, konferanse og trykksaker NA NA NA NA NA NA Øvrige driftskostnader NA NA NA NA NA NA Transport/reise NA NA NA NA NA NA Overheadkostnader NA NA NA NA NA NA Representasjon/markedsføring NA NA NA NA NA NA Tilskudd/kontingenter NA NA NA NA NA NA Prosjektavslutning bidrag NA NA NA NA NA NA Driftskostnader Totalt NA NA NA NA NA NA Resultat NA NA NA NA NA NA Resultat (isolert) NA NA NA NA NA NA
2/2
/ ØKONOMIRAPPORT (Prosjekt) Månedsrapport for 24 5 MED og underliggende enheter
2/ 5 MED per 24 22 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24 25 26 27 28 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) -3, -25, -27474-268 64-2, -5, -, -5, -8 457-28 68 8-252292 -77358-638 32-57399 -7473-8 8 2, -3,, -25, 8, -2, -5, 6, -, 4, -5, 2, 5, 23 24 24 24 24 24 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt -267 83-27 72-27 952-25 -27 952-2 9 Salgsinntekter -5-4 69-773 2 846-8 3-9 Tilskudd og refusjoner -99 34-36 766-238 588 68 78-377 69-4 64 Investeringer i 35 62 7 99 9 656 666 3 775 7 52-4 66-4 322 4 322 Inntekt fra bevilgninger 268 433-4 987-5 42-4 987-5 86 Økonomisk vurdering Overheadinntekter -28 7 UiOs egenandel -35 492-47 592-47 63-2 -7 693-72 78 Øvrige inntekter -9 57-2 6-8 649-6 39-24 328-27 878 Prosjektavslutning oppdrag 3 3-3 NA Inntekter Totalt -27 596-367 456-3 954 65 52-473 54-52 559 Varer for videresalg 23 NA Videresalg Totalt 23 NA Fast lønn 98 662 9 984 9 97-887 58 863 6 6 Overtid 226 69-69 NA Variabel lønn 2 245 2 272 2 927 655 4 328 4 874 Feriepenger, AGA og pensjon 42 43 47 567 48 26 648 7 38 7 48 Offentlige refusjoner -5 343-7 483-578 6 94-76 - 886 Refusjon frikjøp -26-4 369 Kostnad frikjøp 5 69 6 297 8 3 86 37 6 452 Refusjon internt fin frikjøp Kostnad internt fin frikjøp 8 3 7 857 6 475-382 24 77 23 649 Øvrige personalkostnader 7 2 5 848 2 36-3 72 2 576 2 758 Personalkostnader Totalt 58 648 82 5 86 375 3 864 27 765 272 785 Av - og nedskriving 4 66 4 322 63-4 6 27 27 Kostnader vedr. lokaler 524 3 25-276 95 32 Leiested NA NA Driftsmateriell og bøker 2 85 26 93 59 32 32 84 83 22 Reparasjon og vedlikehold 75 234 87-46 25 25 Kjøp av tjenester 28 855 36 572 39 739 3 67 55 388 67 33 Kurs, konferanse og trykksaker 6 655 6 67 2 7-4 537 3 24 2 69 Øvrige driftskostnader 5 79 85 99-66 252-654 Transport/reise 25 9 52 6 863 7 342 22 45 847 Overheadkostnader 6 533 64 824 65 798 974 97 673 2 69 Representasjon/markedsføring 97 896 45-85 6 65 Tilskudd/kontingenter 236 32 5-287 2-837 Prosjektavslutning bidrag 3-232 - 23-945 - 63 Driftskostnader Totalt 42 5 5 354 84 35 33 78 26 922 28 525 Resultat -84 57-252 292-49 396 2 896-59 32-77 358 2 22 23 24 Resultatgrad (res./inntekt) 55% 7% 57% 6% Personalkostnadsgrad 5% 5% 53% 55% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 49% 49% 47% 45% Husleie kostnadsgrad % % % % Kommentar til prosjektøkonomien Espen Lyng Andersen den 28.okt.24 Beholdningen av eksternt finansierte midler er 252 mill kroner. Beholdningen har økt i det inneværende året med 34 millioner kroner. Inntektene er høyere enn budsjettert og personalkostnadene og andre driftskostnader er lavere enn budsjettert. Fakultetet har pr 3. 599 aktive prosjekter, hvorav 39 NFRprosjekter, 32 EU-prosjekter og 428 fra andre eksterne bidragsytere. Andre bidragsytere er helseforetak (professor II), private stiftelser, legater og fond. Det er ikke meldt inn noen «problemprosjekter». Resultat (isolert) 83 26-34 59 68 555 3 46 58 632 33 75
3/ Institutt for medisinske basalfag per 24 22 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24 25 26 27 28 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) -8, -7, -6, -6756-5, -4, -3, -638 7-428 97-452 -5979-467 -5346-48 9-58 768-698 7 25, -8, 2, -6, 5, -4,, -2, 5, 2, -2, -, 23 24 24 24 24 24 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt -63 52-45 35-45 35-45 35-45 35 Salgsinntekter -56-4 4-5 Tilskudd og refusjoner -72 328-72 626-46 32 26 594-4 - 77 Investeringer i 32 2 4 468 8 86 4 393 2 75 6 2-75 - 95 95 Inntekt fra bevilgninger 283 433-433 -3 26 Økonomisk vurdering Overheadinntekter UiOs egenandel -3 594-26 983-25 27 73-4 -38 847 Øvrige inntekter - 9-9 54 9 54-2 889 Prosjektavslutning oppdrag NA 38-38 NA Inntekter Totalt -74 674-5 68-62 44 43 24-42 385-39 95 Varer for videresalg NA Videresalg Totalt NA Fast lønn 27 44 26 929 25 5-925 43 978 36 838 Overtid 8 63-63 NA Variabel lønn 46 63 34-596 98 63 Feriepenger, AGA og pensjon 2 64 2 255 2-43 9 56 6 563 Offentlige refusjoner - 7-2 53-578 575-76 - 73 Refusjon frikjøp -66-984 Kostnad frikjøp 33 92 788 697 2 5 3 2 Refusjon internt fin frikjøp Kostnad internt fin frikjøp 4 4 59 4 7-52 6 6 5 8 Øvrige personalkostnader 4 47 958 487 288 38 Personalkostnader Totalt 44 357 43 878 42 389-489 73 37 6 545 Av - og nedskriving 75 95-95 Kostnader vedr. lokaler 84 39 NA Leiested NA NA Driftsmateriell og bøker 9 75 2 23 3 729 66 9 994 22 5 Reparasjon og vedlikehold 56 726-726 Kjøp av tjenester 2 66 2 26 7 3 4 887 9 284 5 95 Kurs, konferanse og trykksaker 2 332 46 48-369 63 66 Øvrige driftskostnader 82-75 3 87 37-8 Transport/reise 2 48 2 32 3 57 25 4 46 3 845 Overheadkostnader 3 73 29 8 28 32-687 46 42 45 657 Representasjon/markedsføring 83 34-34 NA Tilskudd/kontingenter 46 44-44 NA Prosjektavslutning bidrag 74-745 745 NA Driftskostnader Totalt 5 472 48 74 52 28 4 26 8 84 77 9 Resultat -42 897-59 79-3 22 45 957-34 334-46 7 2 22 23 24 Resultatgrad (res./inntekt) 38% 5% 39% 46% Personalkostnadsgrad 46% 46% 47% 47% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 54% 54% 53% 53% Husleie kostnadsgrad % NA % % Kommentar til prosjektøkonomien Trude Abelsen den 2.okt.24 IMBs eksternt finansierte prosjektportefølje viser et positivt regnskapsresultat per 2. tertial på kr 59 mill, som er kr 46 mill over budsjett. Ubudsjetterte inntekter, bidrag og tilskudd utgjør den største andelen av resultatavviket (+26,6 mill). I tillegg er det etterslep på investeringer i (-4,4 mill) og på bruk av driftsmidler (- 4,2 mill), mens totale personalkostnader avviker mindre (+,4 mill) fra budsjett. Prognosen levert per 2. tertial opprettholdes: I året siste tertial antas det at aktiviteten i nye prosjekter vil ta seg opp, personal- og driftskostnadene vil øke noe, men langt mindre enn økningen i inntektene. Det antas derfor at instituttet vil overføre minst like mye midler på eksternt finansierte prosjekter inn i 25 (anslagsvis 46,7 mill) som man tok med seg fra forrige år (45,4 mill). Resultat (isolert) 2 55-3 729 32 229 45 957 7-35
4/ Institutt for helse og samfunn per 24 22 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24 25 26 27 28 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) -7, -6, -5, -5223-4, -3, -2, -,, -638 38-48 67-38 68 3-26275 -8 998-47 -564-4472 2248 2, -5, 5,, 5, -4, -3, -2, -,, 23 24 24 24 24 24 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt -62 668-38 4-38 4-38 4-37 73 Salgsinntekter - 845-88 -69 9-6 - 399 Tilskudd og refusjoner -37 392-52 399-4 42 997-63 2-7 439 Investeringer i -5 2-2 -5-6 6 Inntekt fra bevilgninger -5-4 987-4 987-4 987-2 6 Økonomisk vurdering Overheadinntekter 7 UiOs egenandel -9 439-6 459-5 496 964-7 683-8 42 Øvrige inntekter 49-75 -7 92-7 7-7 92-3 553 Prosjektavslutning oppdrag 3-7 7 NA Inntekter Totalt -48 6-59 823-58 766 57-84 34-86 376 Varer for videresalg NA NA NA NA NA Videresalg Totalt NA NA NA NA NA Fast lønn 24 2 25 84 28 865 3 24 38 94 4 24 Overtid 53 72-72 NA Variabel lønn 924 664 42-522 222 22 Feriepenger, AGA og pensjon 543 328 2 5 84 6 86 7 52 Offentlige refusjoner - 29-697 697-73 Refusjon frikjøp -6-3 385 Kostnad frikjøp 3 26 5 664 3 67-2 47 5 88 9 65 Refusjon internt fin frikjøp Kostnad internt fin frikjøp 3 463 2 394 2 333-6 3 39 3 83 Øvrige personalkostnader 7 484 47 663 246 32 Personalkostnader Totalt 4 92 45 749 48 66 2 867 65 8 69 9 Av - og nedskriving 5 6-6 Kostnader vedr. lokaler 5 25 25 56 32 Leiested NA NA NA NA NA NA Driftsmateriell og bøker 53 27 5-67 5 5 Reparasjon og vedlikehold 4 - Kjøp av tjenester 6 437 5 876 7 243 367 9 996 67 Kurs, konferanse og trykksaker 54 425 566 4 2 568 395 Øvrige driftskostnader 64 355 5-34 2 2 Transport/reise 2 954 2 847 3 7 56 3 227 2 825 Overheadkostnader 3 725 5 24 5 54 3 2 28 22 724 Antall prosjekt: Representasjon/markedsføring 397 27-27 5 Tilskudd/kontingenter 66 45-45 -857 Prosjektavslutning bidrag 3-29 - 29-945 - 63 Driftskostnader Totalt 26 987 25 94 34 542 8 62 45 22 35 36 Resultat -4 867-26 275-3 749 2 526-6 -8 998 2 22 23 24 Resultatgrad (res./inntekt) 5% 62% 5% 36% Personalkostnadsgrad 66% 62% 59% 64% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 34% 38% 4% 36% Husleie kostnadsgrad NA NA NA NA Kommentar til prosjektøkonomien Lars Roald den 2.okt.24 Den eksternfinansierte virksomheten ved Helsam er ved utgangen av 24 noe svakere enn budsjettert. Det er lavere aktivitet i form av personal- og driftskostnader enn budsjettett mens frikjøp til basis er større enn budsjett. Inntekten i prosjektene kontantføres og avviket på 8, mill ikke utbetalte inntekter. Nettoeffekten fra prosjektene til basis (summen av egenandel, overhead, frikjøp og avsluttede prosjekter) er på budsjett. Nye kjente eksternfinansierte prosjekter som har kommet til i løpet av.og 2. tertial gjør likevel at instituttet forventer høyere aktivtet ved årsslutt enn budsjettert. 49 som var aktive i 23 er utgått, og det har kommet til 25. Prosjektene pr finansiør: 48 NFR, EU, 98 andre finansiører. Resultat (isolert) 2 8 866 24 392 2 526 26 979 8 76
5/
6/ Institutt for klinisk medisin per 24 22 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24 25 26 27 28 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) -8, -6, -4, -56624-2, -, -8, -6, -4, -2, -439-598 -34922-4997 -679-775 -98 43-6469 -2434 7, -2, 6, -5, 5, 4, -, 3, -5, 2,, 5, 23 24 24 24 24 24 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt -43 6-34 279-34 529-25 -34 529-28 654 Salgsinntekter -2 75-3 698-83 2 65-4 4-5 54 Tilskudd og refusjoner -84 954-59 69-49 487 23-96 679-235 953 Investeringer i 3 54 3 52 795-2 725 6 5-2 3-2 42 2 42 Inntekt fra bevilgninger Økonomisk vurdering Overheadinntekter -28 UiOs egenandel 4 574-4 -6 848-2 748-22 9-25 465 Øvrige inntekter -8-3 464-457 -7 993-7 36-2 436 Prosjektavslutning oppdrag NA NA NA NA NA NA Inntekter Totalt -9 66-79 834-78 8 753-239 76-287 344 Varer for videresalg 23 NA NA NA NA Videresalg Totalt 23 NA NA NA NA Fast lønn 46 747 56 74 54 838-93 75 44 82 55 Overtid 55 34-34 NA Variabel lønn 87 978 54-464 669 758 Feriepenger, AGA og pensjon 9 353 23 765 23 86 5 32 748 35 949 Offentlige refusjoner -3 7-4 633 4 633 Refusjon frikjøp Kostnad frikjøp 2 352-459 2 697 3 56 3 629 3 68 Refusjon internt fin frikjøp Kostnad internt fin frikjøp 566 872 7-8 4 87 4 36 Øvrige personalkostnader 89 843 32-82 42 38 Personalkostnader Totalt 67 764 88 42 9 968 3 826 26 66 37 Av - og nedskriving 2 3 2 42 63-2 239 27 27 Kostnader vedr. lokaler 289 3-3 NA Leiested NA NA NA NA NA Driftsmateriell og bøker 9 98 3 852 45 53 3 3 63 77 77 935 Reparasjon og vedlikehold 6 57 87-32 25 25 Kjøp av tjenester 2 352 28 57 24 666-3 95 35 8 49 665 Kurs, konferanse og trykksaker 2 78 3 765 263-3 53 35 35 Øvrige driftskostnader 4 732 64 7-93 95 5 Transport/reise 5 92 4 637 3 82-835 5 76 5 76 Overheadkostnader 5 84 2 35 2 663 358 29 749 33 429 Representasjon/markedsføring 427 544 45-499 6 6 Tilskudd/kontingenter 24 23 5-98 2 2 Prosjektavslutning bidrag 824-96 96 NA Driftskostnader Totalt 64 292 76 65 96 28 9 964 33 92 67 27 Resultat - 598-49 97-24 64 25 293-3 77-679 Resultat (isolert) 42 2-5 628 9 95 25 543 2 822 6 975 2 22 23 24 Resultatgrad (res./inntekt) 68% 98% 74% 74% Personalkostnadsgrad 47% 48% 53% 55% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 53% 52% 47% 45% Husleie kostnadsgrad NA NA % NA Kommentar til prosjektøkonomien Svein Arnesen den 8.okt.24. Generell kommentar av totalen: Klinmed hadde per 3.9.24 et positivt resultat på 49,9 mill. Dette inkluderer IB fra i fjor, som var på 34,3 mill. Driftsresultatet isolert var et overskudd på 5,6 mill. 2. Kommentar til hovedpostene: a. Inntekter: Inntektene var per 3.9.24 79,8 mill., mot 78 mill. i budsjettet. b. Nettoeffekt: Se kommentar under punkt 2b på basisøkonomien. c. Fastlønn: Fastlønn per 3.9.24 var på 56,7 mill. Avviket mot budsjett er negativt med,9 mill. d. Total drift: Forbruket er på 76 mill. pr 3.9.24 mot budsjettert 96 mill. 3. Klinmed har per 3.9.24 258 ekstern finansierte prosjekter. 47 NFR, 39 professorater, EU og 6 andre typer prosjekter.
7/ 4. Klinmed har ingen prosjekter i dag som vi betegner som «problemprosjekter» i økonomisk forstand.
8/ Det medisinske fakultet felles per 24-2, -5, -, -5, 22 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24 5, 2234 252 234 38-73 25 26 27 2-24 -53-764 -25 28 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) 25, -2, 2, 5,, 5, -5, -5, -, -5, 5, 23 24 24 24 24 24 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt 2 46 69 69 69 69 Salgsinntekter NA NA NA -2 93-2 93 Tilskudd og refusjoner -4 667-22 5-2 667 9 384-4 -4 Investeringer i Inntekt fra bevilgninger Økonomisk vurdering Overheadinntekter UiOs egenandel -33-5 5 6 Øvrige inntekter -5-7 7 NA Prosjektavslutning oppdrag NA NA NA NA NA NA Inntekter Totalt -4 749-22 8-2 667 9 45-6 93-6 924 Varer for videresalg NA NA NA NA NA NA Videresalg Totalt NA NA NA NA NA NA Fast lønn 389 473 39-83 54 529 Overtid NA Variabel lønn 88 2 237 2 237 3 339 3 293 Feriepenger, AGA og pensjon 84 29 776 557 4 6 Offentlige refusjoner Refusjon frikjøp NA NA Kostnad frikjøp NA NA NA NA NA NA Refusjon internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA Kostnad internt fin frikjøp NA NA Øvrige personalkostnader 3 946 4 5-4 5 Personalkostnader Totalt 4 67 4 743 3 42-34 5 2 4 938 Av - og nedskriving Kostnader vedr. lokaler Leiested NA NA NA NA NA NA Driftsmateriell og bøker 22 Reparasjon og vedlikehold NA Kjøp av tjenester 87 87 9 9 Kurs, konferanse og trykksaker 2 94 94 258 258 Øvrige driftskostnader 23 Transport/reise 5-5 Overheadkostnader 265 27 273 2 376 359 Representasjon/markedsføring Tilskudd/kontingenter Prosjektavslutning bidrag NA NA NA NA NA NA Driftskostnader Totalt 3 275 284 9 724 937 Resultat 2 34-7 3 2 89 9 2-8 2 2 22 23 24 Resultatgrad (res./inntekt) -3% -66% -% 77% Personalkostnadsgrad 95% 93% 92% 95% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 5% 7% 8% 5% Husleie kostnadsgrad % % % % Kommentar til prosjektøkonomien Espen Lyng Andersen den 2.okt.24 Fakultetsadministrasjonen har for perioden 24 et overskudd på ca. 7 mill kroner på eksterne midler. Budsjettert resultat var et underskudd på ca. 2, mill kroner. Dette avviket skyldes i hovedsak en innbetaling til Scientia Fellows prosjektet på 9,4 millioner kroner. På inntektssiden er det et positivt avvik på 9,4 mill kroner. Dette skyldes innbetalingen til Scientia Fellows prosjektet. Det er et merforbruk på lønn på ca.,3 mill kroner. Avviket skyldes i hovedsak tidligere utbetaling av stipend til forskerlinjestudenter enn budsjettert. Vi har også et mindreforbruk på OSCE prosjektet. Det er generelt lavere aktivitet på OSCE enn budsjettert. Det nye Scientia Fellows prosjektet, mangler budsjett, men det er ført 9 kroner i lønnskostnader på det hittil i år. Resultat (isolert) 58-7 2 2 9 2-87 -49
9/ Vi har et positivt avvik på ca. mill kroner på drift, som primært skyldes lavere aktivitet på OSCE- prosjektet enn budsjettert. Vi har per i dag 4 aktive prosjekter, inkludert Scientia Fellowsprosjektet.
/ Studieprogram MED per 24 22 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24 25 26 27 28 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) 2 4 6 8 2 23 24 24 24 24 24 2 22 23 24 Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt NA NA NA NA NA NA Resultatgrad (res./inntekt) NA NA NA NA Salgsinntekter NA NA NA NA NA NA Personalkostnadsgrad NA NA NA NA Tilskudd og refusjoner NA NA NA NA NA NA Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) NA NA NA NA Investeringer i NA NA NA NA NA NA Husleie kostnadsgrad NA NA NA NA NA NA NA NA NA NA Inntekt fra bevilgninger NA NA NA NA NA NA Økonomisk vurdering Overheadinntekter NA NA NA NA NA NA UiOs egenandel NA NA NA NA NA NA Øvrige inntekter NA NA NA NA NA NA Prosjektavslutning oppdrag NA NA NA NA NA NA Inntekter Totalt NA NA NA NA NA NA Varer for videresalg NA NA NA NA NA NA Videresalg Totalt NA NA NA NA NA NA Fast lønn NA NA NA NA NA NA Overtid NA NA NA NA NA NA Variabel lønn NA NA NA NA NA NA Feriepenger, AGA og pensjon NA NA NA NA NA NA Offentlige refusjoner NA NA NA NA NA NA Refusjon frikjøp NA NA NA NA NA NA Kostnad frikjøp NA NA NA NA NA NA Refusjon internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA Kostnad internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA Øvrige personalkostnader NA NA NA NA NA NA Personalkostnader Totalt NA NA NA NA NA NA Av - og nedskriving NA NA NA NA NA NA Kostnader vedr. lokaler NA NA NA NA NA NA Leiested NA NA NA NA NA NA Driftsmateriell og bøker NA NA NA NA NA NA Reparasjon og vedlikehold NA NA NA NA NA NA Kjøp av tjenester NA NA NA NA NA NA Kurs, konferanse og trykksaker NA NA NA NA NA NA Øvrige driftskostnader NA NA NA NA NA NA Transport/reise NA NA NA NA NA NA Overheadkostnader NA NA NA NA NA NA Representasjon/markedsføring NA NA NA NA NA NA Tilskudd/kontingenter NA NA NA NA NA NA Prosjektavslutning bidrag NA NA NA NA NA NA Driftskostnader Totalt NA NA NA NA NA NA Resultat NA NA NA NA NA NA Resultat (isolert) NA NA NA NA NA NA
/