AFP og tjenestepensjon i offentlig sektor - en solidarisk pensjonsordning med fleksibilitet og trygghet for alle Utdanningsforbundet Bergen, 23.02.2011
Unio står på sitt verdivalg Unio valgte trygg og solidarisk pensjon i 2009. Det tjener flertallet av pensjonistene på. For Unio var dette et verdivalg som vi holder fast ved, sier Unioleder Anders Folkestad. Omkamp om tjenestepensjon i offentlig sektor? s2
Agenda (Hvorfor vi takket nei til regjeringens tilbud ) Nytt regelverk i folketrygden Alderspensjon Pensjonsordningen i SPK / kommunal sektor (KLP) Alderspensjon Avtalefestet pensjon Pensjoneringsmuligheter Hvor kan man hente informasjon?
Pensjon Pensjon er månedelige ytelser som kommer til utbetaling ved inntruffet pensjonstilfelle: Uførhet Pensjonsalder Død Pensjon kan utbetales fra: Folketrygden Kollektiv tjenestepensjon Privat pensjon/sparing Privat pensjon Kollektiv pensjon Folketrygd
Det norske pensjonssystemet - ulike regimer Ytelsesbasert Innskuddsbasert OTP Bruttogaranti 66% Avtalte nettopensjoner Innskudds pensjoner Folketrygd Folketrygd Folketrygd Folketrygd Bruttopensjon Nettopensjoner
Folketrygdens alderspensjon Sivil status Grunnpensjon Grunnbeløp, G Botid Alderspensjon Tilleggspensjon Pensjonsgivende Inntekt Poengtall Sluttpoengtall Opptjeningstid Særtillegg
Folketrygd Dagens regler Nye regler Pensjonspoeng 20 beste Sluttpoengtall 40 år Alderspensjon fra 67 år kan ha inntekt ved siden av pensjonen Pensjonsbeholdning 18,1 % av inntekt opp til 7, 1 G Alle år mellom 13 og 75 år Alderspensjon fra 62 år kan ha inntekt ved siden av pensjonen
Opptjening Opptjening Pensjons-givende inntekt Dagpenger Omsorgsarbeid Verneplikt 18,1 % opp til 7,1 G 18,1 % opp til 7,1 G 18,1 % opp til 4,5 G 18,1 % opp til 2,5 G
Nye opptjeningsregler - pensjonsbeholdning 18,1 % Fordeling i hht gjenstående levetid Beholdning Inntekt inntil 7,1 G Pensjon
De viktigste endringene Nye opptjeningsregler Levealderjustering Fastsettes et delingstall/forholdstall som skal uttrykke forventet antall leveår som pensjonist Fleksibelt uttak fra 62 år Fri inntekt ved siden av NAV pensjon Nye regler for regulering av pensjonen (0,75% svakere enn G (lønnsveksten))
Levealdersjustering / Eksempel på forholdstall Uttaksalder: Årskull: År Mnd. 1943 1944 1945 1946 1947 1948 1949 67 0 1,000 1,005 1,010 1,015 1,020 1,025 1,030 67 1 0,995 1,000 1,005 1,010 1,015 1,020 1,026 67 2 0,990 0,995 1,000 1,005 1,011 1,016 1,021 67 3 0,985 0,990 0,996 1,001 1,006 1,011 1,016 67 4 0,981 0,986 0,991 0,996 1,001 1,006 1,011 67 5 0,976 0,981 0,986 0,991 0,996 1,001 1,007 67 6 0,971 0,976 0,981 0,986 0,992 0,997 1,002 67 7 0,966 0,971 0,976 0,982 0,987 0,992 0,997 67 8 0,961 0,966 0,972 0,977 0,982 0,987 0,993 67 9 0,956 0,961 0,967 0,972 0,977 0,982 0,988 67 10 0,951 0,957 0,962 0,967 0,972 0,978 0,983 67 11 0,947 0,952 0,957 0,962 0,968 0,973 0,978 Kilde: nav.no
Levealdersjustering - Eksempel på delingstall Uttaksalder: Årskull: År Mnd. 1954 1955 1956 1957 1958 1959 1960 62 0 19,08 19,18 19,29 19,39 19,50 19,59 19,69 62 1 19,01 19,11 19,22 19,32 19,43 19,52 19,62 62 2 18,95 19,05 19,15 19,26 19,36 19,46 19,55 62 3 18,88 18,98 19,08 19,19 19,29 19,39 19,49 62 4 18,81 18,91 19,01 19,12 19,23 19,32 19,42 62 5 18,74 18,84 18,95 19,05 19,16 19,25 19,35 62 6 18,67 18,77 18,88 18,99 19,09 19,18 19,28 62 7 18,61 18,71 18,81 18,92 19,02 19,12 19,21 62 8 18,54 18,64 18,74 18,85 18,95 19,05 19,15 62 9 18,47 18,57 18,68 18,78 18,89 18,98 19,08 62 10 18,40 18,50 18,61 18,71 18,82 18,91 19,01 62 11 18,34 18,44 18,54 18,65 18,75 18,84 18,94 Kilde: nav.no
Levealdersjustering Årskull Fyller 67 år i: Nødvendig pensjonsalder 1943 2010 67 år 1944 2011 67 år 1 måned 1945 2012 67 år 2 måneder 1946 2013 67 år 4 måneder 1947 2014 67 år 5 måneder 1948 2015 67 år 6 måneder 1949 2016 67 år 7 måneder 1950 2017 67 år 8 måneder 1951 2018 67 år 9 måneder 1952 2019 67 år 10 måneder 1953 2020 68 år
Pensjonsbeholdning og uttak Størrelsen på syltetøyglasset (pensjonsbeholdningen) er avhengig av hvor mye som er tjent opp fra 13-75 år Antall brødskiver som pålegget skal fordeles på, er de årene man skal motta pensjon Antallet skiver er avgjørende for hvor tykt syltetøylag det blir AFP og tjenestepensjon i offentlig sektor s14
Fleksibelt uttak - nøytralitet 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0 62 65 67 70 Uttaksalder 62 65 67 70 Basispensjon 219 677 219 677 219 677 219 677 Forholdstall 1,320 1,145 1,030 0,861 Årlig pensjon 166 422 191 858 213 279 255 142 - Eksempel 1949-kullet, årlig inntekt 6G. - Forholdstallet gjenspeiler antatt gjenværende leveår for årskullet
Nøytralitet og fleksibilitet Eksempel 1963-kullet, årlig inntekt 6G, 40 års opptjening 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0 62 65 67 70 Uttaksalder 62 65 67 70 Pensjons beholdning 3 002 052 3 227 205 3 377 308 3 602 462 Delingstall 19,76 17,32 15,69 13,29 Årlig pensjon 151 926 186 328 215 252 271 066
Folketrygd - fleksibelt uttak 3 750 000 3 500 000 3 250 000 3 000 000 2 750 000 2 500 000 2 250 000 2 000 000 1 750 000 1 500 000 1 250 000 1 000 000 750 000 500 000 250 000 0 - Eksempel 1949-kullet, Basispensjon = 202 646 - Totalt utbetalt pensjon er uavhengig av uttaksalder - (Forutsetter at antakelsen om levealder stemmer) 62 64 66 68 70 72 74 76 78 80 82 84 uttak 62 uttak 67 uttak 70
Ny regulering Historisk G-regulering (omtrent lønnsvekst) Regulering Ny ordning Lønnsvekst x 0,9925 300 290 280 270 260 250 240 230 220 210 200 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 lønnsvekst Lønn * 0,9925
Ny folketrygd: Innfasing av regelverket Født 1942 Født 1943-1953 Født 1954-1962 Født 1963 Dagens opptjeningsregler Dagens opptjeningsregler Delvis nye opptjeningsregler Helt nye opptjeningsregler Ny regulering (Indeksering) Ny regulering Ny regulering Ny regulering (Indeksering) (Indeksering) (Indeksering) Levealdersjustering Levealdersjustering Levealdersjustering Fleksibelt uttak Fleksibelt uttak Fleksibelt uttak Nøytralt uttak Nøytralt uttak Nøytralt uttak Fri inntekt Fri inntekt Fri inntekt Inntreffer 2011 Inntreffer 2011 Inntreffer 2016 (1954 = 62 år) Inntreffer 2025 (1963 = 62 år)
Det nye systemet privat sektor Lønnsnivå: 350.000 kr. Opptjening: 43 år fulltid ved fylte 67
Uttak av AFP fra 62 år Pensjon AFP-tillegg AFP 62 64 66 % Tjenestepensjonsberegnet AFP Tjenestepensjon med samordningsfradrag Alderspensjon fra folketrygden ved 67 år 62 år 65 år 67 år Alder
Årleg pensjonstap med regjeringa sin modell ved pensjonering 62 år inntekt 400 000 (550 000) Årskull 62 år 65 år 67 år 1949-11 484 ( 4 440) 1953-13 895 (1 246) 1963-19 487 (- 18 298) 1973-27 701 (- 28 930) 1983-36 573 (- 40 549) 1986-39 073 (- 43 846) -31 348 (- 57 187) -34 746 (- 61 854) -42 805 (- 85 079) -52 007 (- 97 184) -60 879 (- 108 803) -63 379 (- 112 100) -41 929 (- 64 655) -38 747 (- 61 854) -34 305 (-66 339) -30 201 (- 60 167) -26 689 (- 54 776) -25 640 (- 53 199)
Avtale om offentlig tjenestepensjon og AFP 04.06.09 Dagens regler for tjenestepensjon (bruttoordningen) og AFP i offentlig sektor videreføres Med tilpasninger til innføring av fleksibel alderspensjon i folketrygden fra 2011 og Stortingets vedtak fra mai 2005. I tråd med Stortingets vedtak skal alderspensjon fra offentlig tjenestepensjon levealderjusteres og reguleres etter samme regler og fra samme tidspunkt som alderspensjon fra folketrygden. Individuell garanti
Avtalefestet pensjon med de nye reglene Prosent av lønn - Levealdersjustering - Individuell garanti til og med 1958-kullet 66% AFP-tillegg SPK Garantert pensjonsnivå AFP med Folketrygdens regelverk AFP med SPKs regelverk Folketrygd 62 65 67 Alder - Ingen levealdersjustering - Kan ikke kombineres med alderspensjon i folketrygden - Mulig å bytte fra folketrygd til AFP og omvendt
Brutto alderspensjon Pensjonsgrunnlag Tjenestetid Pensjonsgrad Brutto SPK (Før samordning) 66 %
EKSEMPEL Lønn 400.000 Gjennomsnittlig stillingsgrad: 85% (blir beregnet et gjennomsnitt av stillingsgradene gjennom årene) Medlemstid: 25 år 400000 x 66% x 85% x 25/30 = 187.000,- (15.583 pr. mnd) (Forskjell full opptjening i full stilling: 400000 x 66% = 264.000, kr 22.000,- pr. mnd)
Årlig pensjon Alderspensjon i Statens pensjonskasse og folketrygden 80 % 70 % 60 % 50 % 40 % 30 % 20 % 10 % 0 % Fradraget er lavere enn reell folketrygd. Dette fører til en høyere pensjon totalt sett 3G 4G 5G 6G 7G 8G 9G 10G 11G 12G Inntekt SPK bruttogaranti Folketrygd Samordningsfradrag Utbetalt totalt 1G=75 641
Prosent av pensjonsgrunnlag Tilpasninger i samordningsloven Effekten av uttak før fylte 67 år i folketrygden Figuren illustrerer samlet pensjon fra fylte 67 år ved forskjellige uttakstidspunkt i folketrygden. SPKs utbetaling ved fylte 67 år er uavhengig av uttakstidspunkt i folketrygden Folketrygd Folketrygd Folketrygd SPK SPK SPK Uttakstidspunkt: - Folketrygd 62 - SPK 67 Uttakstidspunkt: - Folketrygd 65 - SPK 67 Uttakstidspunkt: - Folketrygd 67 - SPK 67
Levealdersjustering 80 % 70 % 70,0 % Totalt Folketrygd SPK 66,4 % 60 % 50 % 40 % 30 % 20 % 10 % 0 % 48,0 % Dagens 45,5 % 22,0 % 20,9 % Ny 1953-kullet, tar ut pensjon ved fylte 67 år, pensjonsgrunnlag 500 000kr, 40 år i folketrygden og full opptjening i SPK
Individuell garanti De som er født i 1958 eller tidligere er garantert 66% av pensjonsgrunnlaget ved fylte 67 år Gitt uttak av folketrygd ved 67 år Ved uttak av alderspensjon i folketrygden før fylte 67 år beregnes garantien som om uttaket var ved fylte 67 år Forutsetter 30 år i 100% stilling Mindre enn 30 år i 100 % stilling eller har sluttet og har oppsatte rettigheter, gir en forholdsmessig garanti F. eks: 15 år i 100% stilling gir garanti på 33%
Individuell garanti 71 % 69 % 69,1 % 67 % 65 % 65,6 % 66,0 % 63 % 61 % 59 % 57 % 55 % Dagens ordning Ny ordning uten garantiregel Ny ordning med garantiregel 1953-kullet, tar ut pensjon ved fylte 67 år, Pensjonsgrunnlag på 583 048 kr, 40 år i folketrygden og full opptjening i SPK
Vilkår og beregning av AFP I lønnet arbeid på pensjoneringstidspunktet 10 års medlemskap etter fylte 50 år AFP kan ikke overstige 70% av tidligere lønnsinntekt Delvis AFP kan tas ut med inntil 40%. Det vil si at man må arbeide i minst 60% stilling Toleransebeløp: 15 000,- per kalenderår
Eksempel AFP ved fylte 62 år Går av med AFP ved 62 år Pensjonsgrunnlag: 550 000 Folketrygdens regler gir følgende pensjonsutbetalinger: Grunnpensjon 64 295 Tilleggspensjon 172 307 AFP-tillegg 20 400 Årlig utbetalt 257 002
Eksempel AFP ved fylte 65 år Går av med AFP ved 65 år, pensjonsgrunnlag 550 000 Pensjonsutbetalingen blir den høyeste av beregning basert på folketrygdens regler eller SPK's regler: Folketrygdens regelverk 257 002 SPK's regelverk (66% av pensjonsgrunnlaget) 363 000 Årlig utbetalt 363 000
Pensjoneringsmuligheter (A-D) 62 år 65 år 67 år A I jobb I jobb I jobb Samordnet alderspensjon B I jobb I jobb Folketrygd I jobb Folketrygd Samordnet alderspensjon C I jobb AFP AFP Samordnet alderspensjon 68 år D I jobb I jobb I jobb Samordnet alderspensjon
Eksempler valg A-D Forutsetninger Valg A-D Født 1953 Enslig Pensjonsgrunnlag: 500 000 30 år i SPK i 100% stilling 40 år i folketrygden
Dagens ordning 62 år 65 år 67 år I jobb I jobb I jobb Samordnet alderspensjon 160 % 140 % 120 % 100 % 80 % 60 % 40 % SPK Folketrygd Inntekt 20 % 0 % 62 65 67 % 100 100 69,8 Kroner 500 000 500 000 348 910
Ny ordning Valg A 62 år 65 år 67 år I jobb I jobb I jobb Samordnet alderspensjon 160 % 140 % 120 % 100 % 80 % 60 % 40 % SPK Folketrygd Inntekt 20 % 0 % 62 65 67 % 100 100 66,2 Kroner 500 000 500 000 331 034
Ny ordning Valg B 62 år 65 år 67 år I jobb I jobb I jobb Samordnet alderspensjon 160 % 140 % 120 % 100 % 80 % 60 % 40 % SPK Folketrygd Inntekt 20 % 0 % 62 65 67 % 135,9 135,9 56,4 Kroner 679 678 679 678 282 109
Ny ordning Valg C 62 år 65 år 67 år I jobb AFP AFP Samordnet alderspensjon 160 % 140 % 120 % 100 % 80 % 60 % 40 % SPK Folketrygd AFP 20 % 0 % 62 65 67 % 52,3 66,0 66,2 Kroner 261 349 330 000 331 034
Ny ordning Valg D 62 år 65 år 68 år I jobb I jobb I jobb Samordnet alderspensjon 160 % 140 % 120 % 100 % 80 % 60 % 40 % SPK Folketrygd Inntekt 20 % 0 % 62 65 68 % 100 100 69,8 Kroner 500 000 500 000 348 967
Informasjon om rettigheter Logge inn på mitt medlemskap og bestille passord Ringe personservice på tlf 02775
Pensjonskalkulator på www.spk.no Beregner: AFP og alderspensjon i SPK Alderspensjon i folketrygden For personer født 1943 til og med 1953 Gir en forenklet beregning og viser utbetalt pensjon før skatt
Hvem kan bruke kalkulatoren De som er i stilling med medlemskap i SPK på pensjoneringstidspunktet Ansatte i stilling med aldersgrense 70 år I kalkulatoren kan du tidligst ta ut tjeneste-pensjonen ved 67 år Alle som er medlem i en pensjonsordning med 30 år som full opptjeningstid De som ikke har en delvis pensjon fra SPK på pensjoneringstidspunktet
Beregner tre valgmuligheter Bli pensjonist på heltid Jobbe deltid i kombinasjon med pensjon Jobbe heltid i kombinasjon med pensjon
Følg veiledningen...
Pensjonering fra 62 to av alternativene Lagt inn: Født 1950, enslig, inntekt 500.000, gj.sn. stillingsstørrelse 100%, 35 år i folketrygden, 30 år i TP. Alternativ 1: Folketrygd og tjenestepensjon Alternativ 2: AFP og tjenestepensjon Folketrygd fra 62: 180.000 TP fra 67: 259.000 AFP fra 62: 259.000, AFP fra 65: 330.000 TP fra 67: 336.000
Eksempel fra media pensjonering etter 67 år Født 1950, lønn. 400.00, full opptjening i tjenestepensjon (TP), 40 år i folketrygden (FT) 67 år i FT 67 år i FT 68 år i FT 67 år i FT 70 år i FT 67 år i TP 68 år i TP 68 år i TP 70 år i TP 70 år i TP Folketrygd 208.000 208.000 220.000 208.000 244.000 Tjenestepensjon 64.000 62.000 62.000 36.000 36.000 Samlet pensjon 272.000 270.000 282.000 244.000 282.000 Høyest pensjon ved samtidig pensjonering. Økning av tjenestepensjon etter 67 år gjelder kun frem til kompensasjon for levealdersjustering. Tjenestepensjonen legger til grunn ved samordning at folketrygden tas ut samtidig med TP. Tabellen tar ikke hensyn til at senere pensjonering gir høyere sluttlønn og dermed noe høyere pensjon. (sluttlønnsprinsippet)
I nettjenesten Din pensjon på NAV kan du få oversikt over egen pensjon og søke elektronisk selv Søke om pensjon elektronisk med automatisk behandling Beregne fremtidig alderspensjon Innhente tjenestepensjon Se egen pensjonsopptjening Stille og få svar på spørsmål Din pensjon benytter reelle tall og innhenter pensjon fra andre leverandører
Informasjon og konkrete beregninger Info sider www.nav.no (Ny servicetelefon for pensjon: 21 07 40 00) www.spk.no www.klp.no www.regjeringen.no www.pensjonsreform.no www.dinpensjon.no Beregninger Ta kontakt med Nav for serviceberegning. Deretter tjenestepensjonsordningen Søknadskjema AFP: Arbeidsgiver, www.nav.no Alderspensjon, uføre, etterlatte fra tjenestepensjonsordningen: Arbeidsgiver, tjenestepensjonsordningen. Alderspensjon, uføre, etterlatte fra folketrygden: NAV Bergen kommunale pensjonskasse