Pensjon og valgmuligheter

Transkript

1 Blindern 07. mai 2014 Pensjon og valgmuligheter Fredrik Wold 1 Kursets innhold Forberedelse til pensjonsalder Hva lønner seg for meg? Du får tallene, men det er bare halve jobben. Samlet økonomi, familie, inntekt, helse, fritid Å fratre med pensjon er en stor endring i livet. Har du planen klar? 2 1

2 YRKESAKTIV PENSJONIST 3 FROKOST REISE ARBEID LUNSJ ARBEID REISE HANDLE MIDDAG HUSARBEID AFTENAVIS - HVILE DAGSREVYEN FRITID DAGSREVYEN Agenda: pensjon og pensjonsmuligheter 1. Folketrygden 2. Statens pensjonskasse o Alderspensjon o AFP 3. Pensjonsmuligheter 4. Statens pensjonskasse o Uførepensjon o Etterlattepensjon o Boliglån 4 2

3 Grunnbeløpet G G Fastsettes av Kongen i statsråd kr fra mai 2013 Reguleres mai hvert år Benyttes til å beregne ytelser fra folketrygden Øker i takt med lønnsveksten 5 Pensjonssystemet i Norge 6 3

4 Alderspensjon i folketrygden fra NAV Hovedpunkter 7 Hovedpunkter Du kan fritt velge om du vil ta ut alderspensjonen fra NAV fra du fyller 62 år til senest 75 år Vilkår for å ta ut pensjonen før fylte 67 år er at nivået ved uttak minst tilsvarer minste pensjonsnivå ved fylte 67 år Uttaksgrad Pensjonen kan tas ut med 20, 40, 50, 60, 80 eller 100% Uttaksgraden kan endres 1 gang per år Man kan når som helst stoppe pensjonen eller velge 100% uttaksgrad Du kan jobbe så mye du vil uten avkorting i alderspensjonen Opptjening fortsetter ved fortsatt inntekt Tar selv kontakt med NAV, arbeidsgiver skal ikke informeres 8 Med innføring av nytt fleksibelt uttak er det samtidig innført nøytralitet og levealdersjustering Dette ivaretas med forholdstall 4

5 Alderspensjon i folketrygden Opptjening Gjelder fullt ut: født før 1954 Gjelder delvis: født Folketrygdens alderspensjon Sivil status Grunnpensjon Grunnbeløp, G Trygdetid, 40 år P = (lønn G)/G Alderspensjon folketrygd Tilleggspensjon 45% før % etter 1992 Pensjonsgivende inntekt Poengtall Sluttpoengtall 20 beste år Poengår, 40 år Pensjonstillegg 10 5

6 Forholdstall Forholdstall uttrykker forventet antall leveår som pensjonist Brukes for å beregne årlig pensjon Fastsettes for hvert enkelt årskull ved fylte 61 år Fastsatte forholdstall og prognoser finnes på nav.no Årlig pensjon Grunnpensjon + Tilleggspensjon + Pensjonstillegg Forholdstall 11 Eksempel på forholdstall År Mnd ,020 1,025 1,030 1,036 1,042 1,049 1, ,015 1,020 1,026 1,031 1,037 1,044 1, ,011 1,016 1,021 1,027 1,033 1,039 1, ,006 1,011 1,016 1,022 1,028 1,035 1, ,001 1,006 1,011 1,017 1,023 1,030 1, ,996 1,001 1,007 1,012 1,019 1,025 1, ,992 0,997 1,002 1,008 1,014 1,021 1, ,987 0,992 0,997 1,003 1,009 1,016 1, ,982 0,987 0,993 0,998 1,005 1,011 1, ,977 0,982 0,988 0,994 1,000 1,007 1, ,972 0,978 0,983 0,989 0,995 1,002 1, ,968 0,973 0,978 0,984 0,990 0,997 1, ,963 0,968 0,974 0,979 0,986 0,993 0, Kilde: Nav.no 6

7 Alderspensjon - eksempel Mette Andersen er gift Sluttpoengtall: 4,68 (Tilsvarer lønn på kr) Opptjening før 1992: 15 år Opptjening etter 1992: 25 år 13 Fleksibelt uttak Uttaksalder 62 år 65 år 67 år 70 år Basispensjon Forholdstall 1,340 1,169 1,055 0,889 Årlig pensjon Eksempel 1953-kullet, årlig inntekt , - Forholdstallet gjenspeiler antatt gjenværende leveår for årskullet 7

8 Totalt utbetalt pensjon Fleksibelt og nøytralt uttak Uttak 62 år Uttak 65 år Uttak 67 år Uttak 62 år Uttak 65 år Uttak 67 år Kr Kr Kr års periode 18 års periode 16 års periode Alderspensjon i folketrygden Opptjening Gjelder delvis: født Gjelder fullt ut: født etter

9 Innføring av ny opptjeningsmodell 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% Dagens opptjeningsmodell Ny opptjeningsmodell 17 Hovedprinsipper Årlig opptjening: 18,1 % av all inntekt opp til 7,1 G (kr ) Pensjonsbeholdning: Årlig opptjening + regulering av forrige års opptjening bygger opp pensjonsbeholdningen Utbetaling: Pensjonsbeholdning deles på antatt gjenstående leveår (benytter delingstall) 18 9

10 Delingstall Delingstall uttrykker forventet antall leveår som pensjonist Brukes for å beregne årlig utbetalt pensjon Gjelder ny opptjeningsmodell i NAV Fastsettes for hvert enkelt årskull ved fylte 61 år Prognoser på delingstallene finnes på nav.no Årlig pensjon fra NAV Pensjons- beholdning Delingstall 19 Fleksibelt uttak Uttaksalder 62 år 65 år 67 år 70 år Beholdning Delingstall 20,06 17,63 16,02 13,63 Årlig pensjon Eksempel 1963-kullet, årlig inntekt , 39 års opptjening ved 62 år 10

11 To ulike opptjeningsmodeller Gammel Grunnpensjon Tilleggspensjon 20 beste år Inntekt fra 1G opp til 12G 1/3 mellom 6G og 12G Forholdstall Ny Inntektspensjon Alleårsopptjening Inntekt mellom 0 og 7,1G 18,1% av inntekt Delingstall Gjelder fullt ut for Gjelder delvis for Gjelder delvis for Gjelder fullt ut for 1963 og yngre 21 Statens pensjonskasse 22 11

12 BOLIG ALDER BARN AFP UFØR Trygghet i alle livets faser EKTEFELLE OVERFØRINGSAVTALE PERMISJON FORSIKRING FLEKSIBILITET Mer enn god pensjon Brutto alderspensjon Pensjonsgrunnlag Tjenestetid Pensjonsgrad Brutto SPK 66 % Før samordning og individuell garanti Forholdstall Tillegg på 10% av bruttopensjon om du forsørger barn under 18 år 24 12

13 Brutto alderspensjon Pensjonsgrunnlag Sluttlønn i 100 % stilling Pensjonsgivende tillegg Gjennomsnittlig deltid Tjenestetid Pensjonsgrad Tar hensyn til tidligere perioder med høyere lønn Gjennomsnittlig stillingsstørrelse av årene med medlemskap. Ved medlemskap i mer enn 30 år, benyttes kun de 30 beste årene i beregningen. Eksempel: 20 år i 100 % stilling + 20 år i 40% stilling 66 % 20/30 x /30 X 40 80% Forholdstall 25 Brutto alderspensjon Pensjonsgrunnlag Medlemskap - maks 30 år Tjenestetid Pensjonsgrad Tid medregnet i henhold til permisjonsavtalen 66 % Tid medregnet i andre ordninger under overføringsavtalen Forholdstall 26 13

14 Brutto alderspensjon Pensjonsgrunnlag Tjenestetid Pensjonsgrad 66 % Kan ta ut delvis alderspensjon Ingen minste pensjonsgrad Normalt er pensjonsgraden 100 % eller 50 % alderspensjon fra fylte 67 år Graderes i forhold til reststillingen og den gjennomsnittlige stillingsstørrelsen Forholdstall 27 Brutto alderspensjon Pensjonsgrunnlag Tjenestetid Pensjonsgrad 66 % Garantert bruttonivå før levealdersjustering Bruttonivået levealdersjusteres ved at man deler på et forholdstall Fastsatte forholdstall og prognoser finnes på nav.no Forholdstallet begrenses nedad til 1,000 Forholdstall 28 14

15 Eksempel 1 Mette Andersen Mette Andersen går av med full alderspensjon ved 67 år Hun har alltid hatt 100 % stilling Mette har 30 års tjenestetid Sluttlønnen er kr Født i 1953 Hva blir brutto alderspensjon før samordning? 29 Eksempel 1 Mette Andersen Pensjonsgrunnlag: Lønn: kroner Gjennomsnittlig stillingsstørrelse: 100 % Pensjonsgrunnlag: x 100 % = kr Tjenestetid: 30 år Pensjonsgrad: 100% Forholdstall: 1,

16 Eksempel 1 Mette Andersen Pensjonsgrunnlag Tjenestetid 30/30 Pensjonsgrad 100 % Brutto alderspensjon (62,56 %) 66 % Før samordning og individuell garanti Forholdstall 1,055 Tillegg på 10% av bruttopensjon om du forsørger barn under 18 år 31 Samordning Alderspensjon fra NAV og SPK samtidig ved fylte 67 år 32 16

17 Samordningsfradrag Samordningsfradrag for grunnpensjon Fradrag = 75 prosent av grunnbeløpet Reduseres med opptjeningstiden Reduseres med gjennomsnittlig stillingsstørrelse Samordningsfradrag for tilleggspensjon Fradrag = tilleggspensjonen Reduseres med opptjeningstiden Benytter enten folketrygdens sluttpoengtall (de 20 beste år) eller SPKs poengtall (beregnet ut fra sluttlønn = Pensjonsgrunnlag G / G) Vi benytter det laveste grunnlaget. Det blir det beste for den enkelte. Samordningsfradrag pensjonstillegg Fradrag = «Krone for krone» Samordningsfradragene skal levealdersjusteres med forholdstallet som gjelder ved uttak av tjenestepensjonen 33 Samordning Utbetalt SPK Utbetalt SPK Garanti Fradrag tilleggspensjon Utbetalt tilleggspensjon Fradrag grunnpensjon Utbetalt grunnpensjon Bruttogaranti Samordning Samlet pensjon 34 17

18 Samlet pensjon før individuell garanti Brutto tjenestepensjon Samordningsfradrag Netto tjenestepensjon Folketrygd Før individuell garanti Samlet alderspensjon (64,23 %) Tillegg på 10% av bruttopensjon om du forsørger barn under 18 år 35 Individuell garanti Født til og med

19 Individuell garanti Årskullene til og med 1958 er garantert 66% av pensjonsgrunnlaget Forutsetter 30 års opptjeningstid Forutsetter samtidig uttak av alderspensjon i folketrygden og Statens pensjonskasse fra fylte 67 år Ved uttak av alderspensjon i folketrygden før fylte 67 år, beregnes garantien som om uttaket var ved fylte 67 år Ved mindre enn 30 år gis en forholdsmessig garanti F. eks: 15 års opptjeningstid gir deg 15/30 av garantien. 37 Samlet pensjon Brutto tjenestepensjon Samordningsfradrag Netto tjenestepensjon Folketrygd Individuell garanti Samlet alderspensjon (66,00 %) Tillegg på 10% av bruttopensjon om du forsørger barn under 18 år 38 19

20 Hva hvis du ikke ønsker å ta ut alderspensjon samtidig i Statens pensjonskasse og folketrygden når du fyller 67 år 39 Effekten av andre valgmuligheter Født 1953 Pensjonsgrunnlag Brutto pensjon før samordning (66%) Samordningsfradrag Alderspensjon fra NAV Forholdstall ved 62, 67 år og 70 år 1,340, 1,055 og 0,889 NAV 62 år SPK 67 år NAV 67 år SPK 67 år NAV 67 år SPK 70 år NAV 70 år SPK 70 år Brutto tjenestepensjon Samordningsfradrag = Netto tjenestepensjon Alderspensjon fra NAV Garantitillegget = Samlet pensjon Forholdstallet i Brutto tjenestepensjon begrenses nedad til 1,000 - Forholdstallet i samordningsfradraget har ingen nedre begrensning 20

21 Inntekt ved siden av Alderspensjon 1. Inntekt fra privat sektor påvirker ikke pensjonen 2. Pensjonistlønn påvirker ikke pensjonen - Timesatsen er for tiden på kr 180 per time - Pensjonister tilknyttet kommunal tariff som underviser har en egen beregning av pensjonistlønn: Kr 180 x / årsrammen i faget 3. Stilling som gir rett til medlemskap i en offentlig pensjonsordning gir reduksjon i alderspensjonen - Alderspensjonister i Statens pensjonskasse er medlemmer også for arbeidsforhold under minstegrensen for rett til medlemskap i staten - Det kan være annet regelverk for rett til medlemskap for pensjonister i andre pensjonsordninger under overføringsavtalen - Pensjonen graderes i forholdet mellom pensjonsgrunnlaget og ny inntekt 41 AFP 42 21

22 Vilkår AFP Det må foreligge tariffavtale om AFP I lønnet arbeid på pensjoneringstidspunktet 10 poengår i folketrygden, eller 10 års medlemskap i SPK eller annen offentlig pensjonsordning etter fylte 50 år Gjennomsnittlig inntekt på minst 2G de 10 beste årene fra 1967 til året før pensjonering (gjelder ikke etter 65 år) Inntekt på minst 1 G omregnet til årsinntekt året før uttak av pensjon og i uttaksåret 43 Eksempel AFP ved fylte 62 år Opptjening i folketrygden Poengår 15 / 25 Sluttpoengtall 4,68 Gift/samboer Grunnpensjon Opptjening i SPK Pensjonsgrunnlag: Full opptjening Tilleggspensjon AFP-tillegg Årlig utbetalt

23 Eksempel AFP ved fylte 65 år Opptjening i folketrygden Poengår 15 / 25 Sluttpoengtall 4,68 Gift/samboer Opptjening i SPK Pensjonsgrunnlag: Full opptjening Folketrygdens regelverk SPK's regelverk (66 %) Årlig utbetalt AFP og inntekt Ved delvis AFP må en fratre minimum 10 %, maks 40 %, av en 100 % stilling Uttak av delvis AFP skjer etter arbeidsgivers samtykke De som har delvis uførepensjon kan ta ut AFP for reststillingen Medlemmet må selv innrapportere endringer i inntekten, det holder ikke at arbeidsgiver sender melding om dette AFP-graden bestemmes av forholdet mellom tidligere inntekt og forventet inntekt 46 23

24 Utregning av tidligere inntekt Snittet av de 3 beste av de 5 første av de 7 siste Eksempel: Pensjonering i 2013 Snittet av de 3 beste poengårene multipliseres med G (5,90 + 5,82 + 5,81) / 3 = 5,84 5,84 x = Rundes opp: Årstall Lønn Beregnet poengtall 5,90 5,82 5,81 5,81 5, AFP og inntekt Toleransebeløpet er et slingringsmonn i forhold til oppgitt forventet inntekt Etterbetaling kr Oppgitt inntekt kr Krav 48 24

25 Tidslinje Prosent av lønn - Levealdersjustering - Individuell garanti til og med 1958-kullet 66 % AFP-tillegg SPK Garantert pensjonsnivå AFP med Folketrygdens regelverk AFP med SPKs regelverk Folketrygd Alder - Ingen levealdersjustering - Kan ikke kombineres med alderspensjon i folketrygden 49 Pensjoneringsmuligheter 50 25

26 Eksempler Forutsetninger Mette Andersen A Inntekt Alderspensjon SPK Alderspensjon NAV Født 1953 Gift B Inntekt Inntekt Alderspensjon SPK Alderspensjon NAV Pensjonsgrunnlag: kr år i SPK i 100% stilling C AFP Alderspensjon SPK Alderspensjon NAV 40 år i folketrygden D Inntekt Inntekt Alderspensjon NAV AFP Alderspensjon SPK Alderspensjon NAV 51 Arbeide til 67 år Inntekt Alderspensjon SPK Alderspensjon NAV Garanti SPK NAV Inntekt % 100,00 % 100,00 % 66,00 % Kr

27 Arbeide til 67 år og ta ut alderspensjonen fra NAV før 67 år Inntekt Alderspensjon SPK Alderspensjon NAV Garanti SPK NAV Inntekt % 137,68 % 137,68 % 55,82 % Kr Fratre med AFP AFP Alderspensjon SPK Alderspensjon NAV AFP Garanti SPK NAV % 54,71 % 66,00 % 66,00 % Kr

28 Bytte mellom AFP og alderspensjon fra NAV Inntekt Alderspensjon NAV AFP Alderspensjon SPK Alderspensjon NAV % 137,68 % 66,00 % 59,86 % Kr AFP Inntekt Alderspensjon NAV Alderspensjon SPK % 54,71 % 143,23 % 61,37 % Kr Arbeide til 70 år Inntekt Alder SPK Alder FTR % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 67,98 % Kr Inntekt Alder SPK Alderspensjon NAV % 100,00 % 100,00 % 147,86 % 58,98 % Kr

29 Uførepensjon 57 Forløpet ved mulig uførhet Delvis eller helt bortfall av arbeidsinntekt Om man er mindre enn 50 % ufør Sykepenger Uførepensjon Statens pensjonskasse Om man er 50 % ufør eller mer Arbeidsavklaringspenger NAV Varig uførepensjon NAV Sykepenger Uførepensjon Statens pensjonskasse 58 29

30 Uførepensjon vilkår Fratreden eller redusert stillingsstørrelse på grunn av sykdom eller skade Kompensasjon for nedgang i lønn ved sykdom eller skade Aldersslitasje etter fylte 64 år Ved aldersslitasje må man ha hatt sammenhengende tjeneste i minst 5 år umiddelbart før fratreden Man er forsikret i forhold til uførhet og død fra første dag hvis man er tilsatt i en stilling over minstegrensen Du beholder retten til uførepensjon i inntil to år ved permisjon uten lønn Gjelder ikke aldersslitasje 59 Dagens uførepensjon Pensjonsgrunnlag Ordinær sluttlønn Pensjonsgivende tillegg Tjenestetid Maksimalt pensjonsgrunnlag er 12 G = kroner Stillingens størrelse ved sykmelding Pensjonsgrad Tjenestetid til aldersgrensen 66 % Folketrygd 60 30

31 Ny uførepensjon fra SPK fra Påslagsmodell Tar ikke lenger hensyn til hvor stor pensjon du får i folketrygden Beregnes som en prosent av lønn Avkortes hvis tjenestetid er mindre enn 30 år Er dette et mønster for fremtidig alderspensjon i SPK? Ny uførepensjon fra SPK fra % av 1G (85 245) Tjenestetid 69% av lønn opp til 12G ( ) Pensjonsgrad < 50 % 62 31

32 Ny uførepensjon fra SPK fra % av 1G (85 245) 3% av lønn opp til 6G ( ) Tjenestetid 69% av lønn 6G til 12G ( ) Pensjonsgrad >= 50 % Folketrygd 63 Hva kan SPK beregne/svare på? Nye uføretilfeller fra Ja. Reglene på dette er klare, og vi kan foreta prognoser på nytt regelverk dersom det ikke er/blir startet uførepensjon før Endring/flere uttak uførepensjon: Konvertering av løpende uførepensjon fra : Beregning av alderspensjon fra fylte 67 år for de som har løpende uførepensjon før : Nei. Reglene er ikke klare. Nei. Reglene er ikke klare. Ja. SPK kan foreta en manuell beregning Beregning av uførepensjon i kombinasjon med AFP/etterlatte/særalder: Nei. Regelverket for dette er ikke klart enda

33 Etterlattepensjon 65 Vilkår Når et medlem av SPK dør: Etterlatt ektefelle eller registrert partner kan ha rett til ektefellepensjon Fraskilte kan også ha rett Samboere har ikke rett Utbetales ikke dersom: Medlemmet dør innen 1 år etter tilsetting etter at ekteskap ble inngått hvis dødsfallet skyldes sykdom som medlemmet led av ved tilsettingen eller vielsen og som en av ektefellene må antas å ha kjent til. Karensreglene kan fravikes ved særlige grunner 66 33

34 Vilkår - fraskilte Vilkår for rett til ektefellepensjon for fraskilte: Ekteskapet må ha vart i minst 10 år Den fraskilte må ha vært minst 45 år ved skilsmissen Avdøde må ha vært medlem i SPK før skilsmissen fant sted Den fraskilte kan ikke ha giftet seg på nytt Retten til ektefellepensjon kan ikke være fraskrevet Dersom retten er fraskrevet vil pensjonen likevel utbetales dersom det ikke finnes andre pensjonsberettigede 67 Flere pensjonsberettigede Når to eller flere gjenlevende har rett til ektefellepensjon, skal pensjonen deles i forhold til antall påbegynte år hver av dem var gift med avdøde Dersom en av de berettigede har fraskrevet seg retten, har den andre rett til hele pensjonen Avdøde var til sammen gift i 27 år Ektefelle 1: 22 år 22/27 Ektefelle 2: 5 år 5/

35 Ektefellepensjon Du ble medlem Ektefelle født Type ektefellepensjon Etter Når som helst 9% netto Før Etter % netto men etter Før ,6% (behovsprøvd) Før (mann) Før ,6% (ikke behovsprøvd) og gift før Før (kvinne) Før og gift før ,6% (ikke behovsprøvd) for tjenestetiden etter ,6% (behovsprøvd) for tjenestetiden før 1994 Hvis ingen av disse gir JA på alle datoer skal det utbetales 9% netto etterlattepensjon 69 Ta kontakt med kundesenteret til SPK for ytterligere informasjon Barnepensjon Utgjør 15% av pensjonsgrunnlaget per barn Utbetales frem til barnet fyller 20 år Ingen inntektsprøving eller samordning 70 35

36 Boliglån 71 Boliglån i SPK Hvem kan søke? Yrkesaktive medlemmer og pensjonister i Statens pensjonskasse Oppsatte pensjonister får ikke nye lån etter Personer med lån som slutter i medlemspliktig stilling får et påslag på 2 prosentpoeng (til 4,72 %) dette skjer ca 3 måneder etter avgang. Hvor mye kan du låne? Inntil 1,7 millioner per SPK-medlem i husstanden Sikkerhet? Inntil 80% av markedsverdi Statens pensjonskasse kan etter vurdering innvilge lån med sikkerhet etter lån til annen bank Hva kan man låne til? Kjøp av bolig, refinansiering, modernisering, skifteoppgjør Renten? Norges beste rente. Nominell rente pt. 2,72% 72 36

37 Mer informasjon For arbeidsgiver Bedriftsservice: 02 SPK (02 775) Nyhetsbrev og abonnementsfunksjon, Kurs Seniorkurs Pensjonsforedrag For den enkelte Personservice: 02 SPK (02 775) Pensjonskalkulator på Boliglån, Pensjon, 73 Du lever godt med oss 74 37