Det samfunnsvitenskapelige fakultet Universitetet i Oslo Notat Til: Fakultetsstyret 29/11) Fra: Fakultetsdirektøren Sakstype: Vedtakssak Saksnr: V-SAK 3 Møtedato: 8. juni 2017 Notatdato: 31.05.2017 Saksbehandler: Terje Hegge Økonomirapport første tertial 2017 I Innledning Denne rapporten inneholder økonomirapportering for 1. tertial 2017, ny prognose for 2017 og revidert langtidsprognose. Fakultetet har avholdt møter med ledelsen ved underliggende enheter for å sikre fullstendig oppdatering av ny budsjettrelevant informasjon og for å få ledelsens vurdering av hver enkelt enhets økonomiske situasjon, utfordringer og risikoer. Disse møtene og regnskapsresultatene per 30.04.2017 danner grunnlaget for fakultetets økonomiske vurderinger. II Vurdering av økonomisk status pr 30. april 2017 Hovedvurderingen av den økonomiske situasjonen er at aktiviteten ved fakultetet går som planlagt. Fakultetet har en god økonomi både i inneværende år og i kommende langtidsperiode. Fakultet har som langsiktig mål å redusere overskuddet som har opparbeidet seg de senere år. Hoveddriveren på kostnadssiden er ansatte. Det er planlagt betydelige ansettelser i vitenskapelige stillinger fremover. Den planen går som planlagt med mål om balanse i 2021. Hovedårsaken til fortsatt økt overskudd er tilføring av prosjektmidler ifm. verdensledende miljøer hvor det har vært utfordringer med å få aktiviteten i gang i disse miljøene. Videre er det en inntektsføring (14 mill) på en MR-skanner på Psykologisk institutt. Her kom inntekten i år i stedet for som planlagt i fjor.
2 Forklaring til tabeller: Inntekter føres med negativt fortegn og kostnader føres med positivt fortegn. Inntekter + Kostnader er lik resultat. Tabell 1 og 2 er ment å gi et bilde av totalvirksomheten ved fakultetet. Kostnadene både for basisvirksomhet og prosjektvirksomhet er med og reflekterer den totale aktiviteten. Inntektene for prosjektene er periodisert lik påløpte kostnader koblet til prosjekter. Tabell 5 viser de ubrukte midlene også for prosjekter. Tabell 1. Artsrapport totalvirksomheten Totalvirksomhet(periodiserte inntekter) Per april 2017 apr. 2017 Budsjett apr 2017 Budsjettavvik apr 2016 Årsbudsjett Oppdatert årsprognose Budsjettendring Inntekter fra bevilgning -218 677-207 513-11 163-191 765-603 631-621 791-18 160 Personalkostnader 169 920 171 590-1 670 162 243 497 059 496 564-495 Driftskostnader 31 182 36 280-5 098 27 823 114 612 115 147 535 Investeringer 6 423 2 942 3 481 2 527 13 085 12 085-1 000 Årsresultat uten nettobidrag og prosjektavslutning -11 152 3 298-14 450 827 21 125 2 005-19 120 Nettobidrag fra prosjekter 14 666-653 -117 1 625-75 -1 700 Prosjektavslutning 0-734 734 0-943 1 169 2 112 Årsresultat -11 138 3 231-14 369 710 21 807 3 100-18 708 Overført fra i fjor -62 267-62 267 0-65 420-62 267-62 267 0 Akkumulert resultat -73 405-59 036-14 369-64 710-40 460-59 168-18 708 Tabell 2. Ubrukte midler Ubrukte midler UBRUKTE MIDLER: apr.16 apr.17 Basisbevilgning -64 710-73 405 Oppdragsprosjekter -858-1 166 Bidragsprosjekter -36 071-52 400 Totale ubrukte midler: -101 639-126 971
3 III Basisvirksomhet SV-fakultetets regnskap 1. tertial 2017 viser et akkumulert mindreforbruk på 73 mill. kr. Dette er 14 mill. kr mer enn budsjettert. Avviket skyldes hovedsakelig en forsinket innbetaling på 14 mill. kr til psykologisk institutt. Det gjaldt en MR-skanner. Det er også andre avvik som kommenteres under. Inntekter er 15 mill. kr høyere enn budsjettert. I tillegg til den forsinkede innbetalingen på 14 mill. kr har SV fått tilslag på et større internt prosjekt fra UiO Norden som gir økte inntekter på basisvirksomheten. Personalkostnader er 4 mill. kr høyere enn budsjettert. Mesteparten av dette skyldes forsinket utbetaling av timelønn og honorarer fra aktivitet som skjedde i 2016. Noen av instituttene har også høyere lønnskostnader på faste vitenskapelige ansatte, dette skyldes hovedsakelig flere professoropprykk. Alle kjente endringer er inkludert i den oppdaterte prognosen. Driftskostnader er 3 mill. kr lavere enn budsjettert. Alle instituttene har mindreforbruk på driftsbudsjettene sine per 1. tertial 2017. Investeringer er 3 mill. kr høyere enn budsjettert. Dette skyldes at sluttbetalingen for MR-skanneren på psykologisk institutt er betalt tidligere enn budsjettert. Nettobidrag er den andel av den interne ressursbruken som finansieres av ekstern finansiør. Intern ressursbruk består hovedsakelig av frikjøp av fast vitenskapelig ansatte og indirekte kostnader. I 1. tertial har SV ca. 1 mill. kr mer i nettobidrag enn budsjettert. Fakultetet har startet opp to H2020-koordinatorprosjekter i 2017 og dette bidrar med noe høyere nettobidrag enn vi budsjetterte med. En enhet har redusert frikjøp på eksternfinansierte prosjekter fordi aktiviteten på prosjektene er lavere enn budsjettert. Det er foretatt en rekke prosjektavslutninger i 1. tertial som har medført en inntekt til basis på 1,8 mill. kr. 0,8 mill. kr skyldes for høyt beregnet egenandel på et gammelt prosjekt som ble avsluttet nå. 0,9 mill. kr kommer fra et avsluttet prosjekt som skal videreføres under et nytt navn og midlene blir overført til det nye prosjektet. n for 2017 på basis er endret med 18,7 mill. kr, og viser at fakultetet vil overføre 59,2 mill. kr i ubrukte midler til 2018. Inntekter er oppjustert med 17,4 mill. kr. 14 mill. kr skyldes den forsinkede innbetalingen til PSI. Fakultetet har fått tilslag på interne prosjekter fra UiO Norden og konvergensprosjekt fra UiO:Life Science. Disse bidrar med ytterligere inntekter til SV, men også forpliktelser i form av øremerkede stipendiatstillinger til prosjektene. Personalkostnader er oppdatert med alle kjente endringer. Totalt sett er prognosen tilnærmet uendret fra årsbudsjettet, men på instituttnivå er det flere endringer. Alle instituttene har redusert personalkostnader i mindre grad i prognosen, bortsett fra økonomisk institutt som har økt med ca. 3 mill. kr.
4 Tabell 3. Artsrapport basisvirksomheten Basisvirksomhet (bevilgningsfinansiert virksomhet, post 50) Per april 2017 Budsjett Budsjettavvik per apr 2016 Årsbudsjett Oppdatert årsprognose Budsjettendring Inntekter fra bevilgning -169 669-154 693-14 976-155 263-453 763-471 131-17 367 Personalkostnader 147 953 144 185 3 768 137 587 420 059 419 342-717 Driftskostnader 21 315 24 733-3 418 23 912 81 612 82 147 535 Investeringer 6 312 2 942 3 370 2 488 13 085 12 085-1 000 Årsresultat uten nettobidrag og prosjektavslutning 5 912 17 167-11 255 8 724 60 993 42 443-18 550 Nettobidrag fra prosjekter -15 237-13 965-1 273-8 261-40 528-41 288-760 Prosjektavslutning -1 812 29-1 841 247 1 342 1 945 603 Årsresultat -11 138 3 231-14 369 710 21 807 3 100-18 708 Overført fra i fjor -62 267-62 267 0-65 420-62 267-62 267 0 Akkumulert resultat -73 405-59 036-14 369-64 710-40 460-59 168-18 708 Fakultetsadministrasjonen Årsresultatet for fakultetsadministrasjonen per 1. tertial er 785 000 kr, noe som er et mindreforbruk mot budsjett på 82 000 kr. På personal er det overforbruk på ca. 1,3 mill. kr, dette skyldes hovedsakelig en forsinket utbetaling til eksamensvakter på 1 mill. kr. Driftskostnader er 1,6 mill. kr lavere enn budsjettert. Dette skyldes i stor grad en manglende periodisering av et møbelinnkjøp på 1 mill. kr som ble gjennomført i 2016. Resten av mindreforbruket skyldes et periodiseringsavvik på internhusleien. I prognosen har vi justert personalkostnader med alle kjente endringer, blant annet den forsinkede utbetalingen til eksamensvakter. I tillegg er det gjort mindre endringer i start- og sluttdatoer for de ansatte.
5 Tabell 4. Artsrapport basisvirksomheten fakultetsadministrasjonen Basisvirksomhet (bevilgningsfinansiert virksomhet, post 50) Per april 2017 Budsjett Budsjettavvik per apr 2016 Årsbudsjett Oppdatert årsprognose Budsjettendring Inntekter fra bevilgning -24 277-24 382 105-24 647-71 713-71 713 0 Personalkostnader 19 230 17 925 1 304 17 390 50 886 52 505 1 619 Driftskostnader 5 333 6 952-1 619 6 470 20 661 20 661 0 Investeringer 527 400 127 429 1 200 1 200 0 Årsresultat uten nettobidrag og prosjektavslutning 813 895-82 -358 1 034 2 654 1 619 Prosjektavslutning -28 0-28 -7 0 0 0 Årsresultat 785 895-110 -364 1 034 2 654 1 619 Overført fra i fjor 7 389 7 389 0 7 436 7 389 7 389 0 Akkumulert resultat 8 174 8 284-110 7 072 8 423 10 043 1 619 IV Eksternt finansiert virksomhet Aktiviteten på eksternfinansiert virksomhet går hovedsakelig som planlagt. Det legges ned betydelig ressurser i prosjektsøknader med fokus på prosjekter med høy faglig standard. Per 1. tertial 2017 har SV 53,6 mill. kr i ubrukte prosjektmidler. Dette er 13,5 mill. kr. mere enn budsjettert. For 1. tertial har prosjektene mottatt 9,7 mill. kr mer i inntekter enn forutsatt i budsjettet. Dette skyldes i stor grad ett nystartet H2020- på ARENA som har fått overført ca. 75% av den totale prosjektbevilgningen i første utbetaling, mens det ble budsjettert med en jevn fordeling over hele prosjektperioden på 5 år. Personalkostnadene er 5,4 mill. kr lavere enn budsjettert, dette skyldes forsinkelser i ansettelser på flere prosjekter. I forbindelse med de to H2020-koordinatorprosjektene skulle det ansettes betydelige nye ressurser, men det har vist seg å ta lengre tid enn forventet. Noen av stillingene må også utlyses på nytt. Driftskostnadene er 1,7 mill. kr lavere enn budsjettert. Driftsbudsjettene på prosjekter varierer veldig mye, og avvikene per 1. tertial skyldes hovedsakelig periodiseringsavvik. Nettobidraget er 0,6 mill. kr mer enn budsjettert og skyldes høyere frikjøp av ARENA sitt nye koordinatorprosjekt, samtidig som TIK opplever en nedgang i frikjøp. Dette ble også beskrevet under nettobidrag under basisvirksomheten. Det er flere eksternfinansierte prosjekter som er blitt avsluttet i løpet av 1. tertial. Deler av disse midlene skal overføres til nye prosjekter. n for året er oppjustert med 6 mill. kr. Dette er hovedsakelig en oppdatering av innbetalingsplanen for de nye H2020-prosjektene. Personalkostnader er ikke nedjustert, selv om alt tyder på at det kanskje vil bli noe lavere enn det forventet i årsbudsjettet.
6 Tabell 5. Artsrapport eksternfinansiert virksomhet Eksternfinansiert virksomhet Per april 2017 Budsjett Budsjettavvik per apr 2016 Årsbudsj ett Oppdatert årsprognose Budsjettendring Inntekter fra bevilgning -64 271-54 594-9 678-37 956-145 000-151 876-6 876 Personalkostnader 21 967 27 405-5 438 24 655 77 000 77 222 222 Driftskostnader 9 867 11 547-1 680 3 911 33 000 33 000 0 Investeringer 111 0 111 38 0 0 0 Årsresultat uten nettobidrag og prosjektavslutning -32 327-15 642-16 685-9 351-35 000-41 654-6 654 Nettobidrag fra prosjekter 15 251 14 631 620 8 144 42 153 41 214-939 Prosjektavslutning 1 812-762 2 575-247 -2 285-776 1 509 Årsresultat -15 263-1 773-13 490-1 454 4 868-1 216-6 084 Overført fra i fjor -38 302-38 302 0-35 475-38 302-38 302 0 Akkumulert resultat -53 566-40 075-13 490-36 929-33 434-39 518-6 084 V Langtidsperspektiv Fakultet har som langsiktig mål å redusere overskuddet som har opparbeidet seg de senere år. Hoveddriveren på kostnadssiden er ansatte. Det er planlagt betydelige ansettelser i vitenskapelig stillinger fremover. Den planen går som planlagt med mål om balanse rundt 2020. Det har vært arbeidet aktivt for å få en mer realistisk prognose for fakultet. Det er avholdt møter med alle enheter og justeringer i prognosen er gjort i samarbeid med budsjettansvarlige og forankret i ledelsen på det enkelte institutt. I tillegg er det gjort vurderinger på fakultetsnivå. På basis er lagt inn forventninger om at nettobidraget fra prosjekter vil omtrent være på dagens nivå. På prosjektsiden er det lagt inn forventninger om inntekter og kostnader i forbindelse med nye kommende prosjekter. Dette medfører at både basis og prosjekt vil ha en jevnere og mer realistisk resultat utvikling. Fakultetet har fått midler til å etablere verdensledene miljøer på PSI og ØI. Der fikk vi 12 millioner allerede fra 2015 og fem år fremover. Vi ser at det tar tid å etablere slike miljøer, slik at aktiviteten vil starte opp noe senere i langtidsperioden.
7 Status på enhetene: ARENA: EU-prosjektene til ARENA er i gang, men ansettelsene tar noe lengre tid enn planlagt. ISS: Instituttet har god økonomisk situasjon. Flere professoropprykk betyr økte personalkostnader, ellers er situasjonen omtrent lik som ved forrige rapportering. ØI: Har økt bemanningsplanen en del siden forrige rapportering og forventer å bruke opp en større del av overskuddet i løpet av de neste fem årene. ISV: Planlegger økt bemanning med 6 stillinger i år. Videre reduserer de rekrutteringsstillingene. Totalt fører dette til underskuddet i 2018 SAI: En fast vitenskapelig har sagt opp, SAI har fått et nytt EU-prosjekt og et konvergensprosjekt i regi av UiO: Life science. Økte inntekter og større handlingsrom, samt forpliktelser til egenfinansierte stipendiater til prosjektene. PSI: Mindreforbruket til PSI er redusert betydelig. Sett bort i fra verdensledende midlene så forventer vi at PSI skal gå ut av 2017 med et akkumulert overforbruk, dette skal økes i 2018 for så å reduseres utover i langtidsprognosen. TIK: Har økt sin prosjektportefølje betydelig de siste årene Vedtaksforslag: Fakultetsstyret tar rapporten fra første tertial til etterretning. Vedlegg: 1. Langtidsprognose akkumulert resultat per enhet (basismidler) for perioden 2017-2021 (LTB) 2. Langtidsprognose isolert resultat per enhet (basismidler) for perioden 2017-2021 (LTB) 3. Ledelseskommentarer 1. tertial 2017
8 Vedlegg 1: Tabell 6: Akkumulert resultat basisvirksomhet Sted Resultat 2016 2017 2018 2019 2020 2021 170002 Fakultetsstyret ufordelte midler -6 387-5 805-5 418-5 399-5 363-5 242 170010 Fakultetsadministrasjonen 7 389 10 043 9 868 8 214 5 375 3 019 170020 Sommerskole 571 603 634 666 697 728 170100 Senter for teknologi, innovasjon og kultur -3 297-4 135-5 220-4 999-5 816-6 383 170400 ARENA Senter for europaforskning 7 513 7 006 6 059 5 155 5 358 6 230 170500 Psykologisk institutt -11 813-13 801-4 660-4 472-1 351 3 489 170600 Økonomisk institutt -34 974-36 448-32 668-24 014-14 970-7 628 170700 Institutt for sosiologi og samfunnsgeografi -10 745-6 998-4 515-2 419-601 2 285 170800 Institutt for statsvitenskap -8 151-7 730-2 479-2 463-4 901-4 168 170900 Sosialantropologisk institutt -2 374-1 901-1 902-1 987-3 459-3 701 Akkumulert resultat -62 267-59 168-40 300-31 718-25 032-11 370 NB! Inkluderer verdensledende midler. Vedlegg 2: Tabell 7: Isolert resultat basisvirksomhet Sted 2017 2018 2019 2020 2021 170002 Fakultetsstyret 582 388 19 36 121 170010 Fakultetsadministrasjonen 2 654-174 -1 655-2 838-2 356 170020 Sommerskole 31 31 31 31 31 170100 Senter for teknologi, innovasjon og kultur -838-1 085 222-818 -567 170400 ARENA Senter for europaforskning -507-947 -903 202 872 170500 Psykologisk institutt -1 987 9 140 189 3 121 4 841 170600 Økonomisk institutt -1 474 3 780 8 654 9 044 7 342 170700 Institutt for sosiologi og samfunnsgeografi 3 747 2 483 2 096 1 817 2 886 170800 Institutt for statsvitenskap 420 5 252 15-2 438 733 170900 Sosialantropologisk institutt 472 0-86 -1 472-242 Isolert resultat 3 100 18 868 8 582 6 686 13 662 NB! Inkluderer verdensledende midler.
Vedlegg 3: Ledelsesvurdering 1. tertial 2017 Ledelsesvurdering 1. tertial 2017 Økonomi Hovedvurderingen av den økonomiske situasjonen er at aktiviteten ved fakultetet går som planlagt. Fakultetet har en god økonomi både i inneværende år og i kommende langtidsperiode. Fakultet har som langsiktig mål å redusere overskuddet som har opparbeidet seg de senere år. Hoveddriveren på kostnadssiden er ansatte. Det er planlagt betydelige ansettelser i vitenskapelig stillinger fremover. Den planen går som planlagt med mål om balanse i 2021. Fakultetet har ikke tatt i bruk «forhåndsdisponeringer» (interne lån) Utdanningsaktivitet Innen utdanningsfeltet er fakultetets prioritering digitalisering av eksamen og undervisning. Våren 2017 vil ca. 56 av fakultetets skoleeksamener gjennomføres digitalt, 4360 kandidater. Det er utviklet flere praksisemner på master- og bachelornivå. Emnene tilbys i 2017. Fakultetet har gjennomført en intern og ekstern evaluering av ph.d.-programmet, og er i ferd med å implementere flere av de foreslåtte tiltakene fra den eksterne evalueringskomiteen. Forskningsaktivitet Fakultetets hovedprioritering er økt deltakelse i EUs rammeprogram og god forskningsinfrastruktur. Første tertial 2017 hadde vi ny rekord i antall søknader til ERC Consolidator grant og så langt har vi lyktes godt i H2020. Fakultetet jobber aktivt for å kurse og oppmuntre forskere til deltakelse i den Eksternfinansierte virksomheten. Første tertial 2017 har ellers vært dominert av å produsere egenevalueringene til Forskningsrådets evaluering av den samfunnsvitenskapelige forskningen i Norge (SAMEVAL). I den forbindelse ble det også beskrevet mange gode eksempler på «impact». Fakultetet satt i gang et prosjekt med USIT for å utvikle en digital forskningsinfrastruktur som tilfredsstiller ulike forskeres behov. Fakultetet har vedtatt en kommunikasjonsstrategi der hovedfokuset er bedre rekruttering av studenter og det å bidra til en kunnskapsbasert samfunnsdebatt. Dato: 24. mai 2017 Nils-Henrik von der Fehr dekan Gudleik Grimstad fakultetsdirektør 9