VESTNES KOMMUNE Saksframlegg Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 2012/2025 Saksbehandlar: Magne Værholm Dato: 03.09.2012 Budsjettrammer 2013 Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet Administrasjonssjefen si innstilling 1. Formannskapet fastset følgjande førebelse rammer for inntektene i 2013: Driftsinntekter eksterne Skatt 150 000 Rammeoverføring 160 000 Vertskommunetilskott 100 200 Momskompensasjon 500 Ressurskr. brukarar 12 000 Eigedomsskatt 8 300 Komp eldreutb/skule m.m. 3 500 Driftsinntekter 434 500 Finnansinntekter Kalkulatoriske renter 2 000 Avkastning "kraftfondet" 5 800 Utbytte VEAS 2 000 Renteinntekter 500 Finansinntekter 10 300 Sum eksterne inntekter 444 800
2. Formannskapet fastset følgjande budsjettrammer til sektorane, og ber administrasjonssjefen om å utarbeide budsjettframlegg innanfor desse rammene. I tillegg skal administrasjonssjefen utarbeide konsekvensanalyse for korleis drifta vert med tildelte rammer. Ramme Sektor 2013 Politisk verksemnd 4 400 Sentraladm./Servicektr./fellsutg. 24 200 Barnehage 35 900 Grunnskule 70 600 Barne- og ungdomstenestene 20 400 Kulturskulen, almen kultur og fritid 12 400 Helse, omsorg og velferd 128 800 Bu- og habiliteringstenestene 104 200 Teknisk sektor 3 475 Ymse 3 625 Sum driftsutgifter 408 000 Renter og avdrag 29 800 Lønsoppgjer 2013 5 000 Ekstra pensjonskostnadar 2 000 Sum totale utgifter 444 800 3. Vedtatte rammer skal også være utgangspunkt for utarbeiding av økonomiplan for perioden 2013 2016. 1. Innleiing Formannskapet vedtok i møte 27.08.12, sak FSK 76/12, korleis budsjettprosessen framover hausten skal være. Allereie i møte 17. september legg administrasjonen fram ei grovskisse for budsjett 2013, med framlegg om rammer på sektornivå. Som i årsmeldinga, er drifta er slått saman i 10 sektorar, innanfor desse sektorane er det ei eller fleire driftseiningar. Sektorinndeling som er lik i budsjett og årsmelding skal gjere det lettare å gjere politiske samanlikningar og vurdere innsats i forhold til målsettingar. I perioden fram til 5. november skal administrasjonen i lag med driftsleiarane, utarbeide meir detaljert budsjett og også utarbeide ei konsekvensanalyse som m.a. viser kva tiltak som må gjerast for å holde budsjettramma. I formannskapsmøte 5. november vert kommunestyre invitert til å delta. Då møter også driftsleiarar/fagansvarlege og kan svare på spørsmål. Det er tanken at dette skal være eit høyrings- og dialogmøte. Administrasjonen legg her fram utkast til budsjett for 2013 og økonomiplan. Det kan då bli gitt politiske signal til administrasjonens utkast. Endeleg budsjettframlegg frå administrasjonen vert lagt fram for formannskapet sitt møte 26. november, og då kjem formannskap også med tilråding overfor kommunestyret.
2. Inntekter Når vi skal fordele rammer til sektorane må vi først ta utgangspunkt i forventa inntekter i 2013. Når det er gjort kan vi komme med framlegg til kor store rammer dei einskilde sektorar skal ha. Nedanfor har vi laga oversikt over det vi, pr. i dag meiner er realistisk inntekter i neste 4 år. Driftsinntekter eksterne Rekneskap Budsjett 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Skatt 127 375 140 000 150 000 150 000 150 000 150 000 Rammeoverføring 146 455 153 000 160 000 158 000 157 000 157 000 Vertskommunetilskott 97 351 99 200 100 200 98 200 96 200 94 200 Momskompensasjon 1 639 2 000 500 0 0 0 Ressurskr. brukarar 16 674 11 500 12 000 12 000 12 000 12 000 Eigedomsskatt 0 8 300 8 300 8 300 8 300 8 300 Komp eldreutb/skule m.m. 3 083 3 900 3 500 3 500 3 500 3 500 Driftsinntekter 392 577 417 900 434 500 430 000 427 000 425 000 Finnansinntekter Kalkulatoriske renter 2 218 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000 Avkastning "kraftfondet" -3 452 6 300 5 800 5 800 5 800 5 800 Utbytte VEAS 4 500 5 700 2 000 5 000 3 000 3 000 Renteinntekter 415 1 000 500 500 500 500 Finansinntekter 3 681 15 000 10 300 13 300 11 300 11 300 Sum eksterne inntekter 396 258 432 900 444 800 443 300 438 300 436 300 Tala for 2013 og resten av økonomiperioden er i 2013 kroneverdi, og kan såleis ikkje direkte samanliknast med budsjett 2012. Der anna ikkje er kjent har eg føresett 4 % løns- og prisauke. Skatt- og rammeoverføring, har tatt utgangspunkt i KS sin prognosemodell som byggjer på kommuneproposisjonen frå i vår. Har føresett 4 % løns- og prisauke. Budsjettert med 3,0 mill. kr over KS prognosen. Først når statsbudsjett vert lagt fram seinare i haust får vi eksakt tal. Vertskommunetilskott, i 2012 får vi 98,3 mill. kr. Tek utgangspunkt i det og aukar med 4 % for løns- og prisauke og så redusert med 2,0 mill. kr. Ingen kommune skal ha årleg større reduksjon i vertskommunetilskottet enn kr 300,- pr. innbyggjar. Vår kommune har ein rest på 9,9 mill. kr som ikkje er trekt for tidlegare års reduksjon i ant. verskommunebrukarar. Får ein årleg reduksjon på 2,0 mill. kr i heile økonomiplanperioden sjølv utan at ant. brukarar vert redusert. Ressurskrevjande brukarar, forventa tilskott 2012 + 4 %. Avkastning kraftfondet, budsjettert med 4 % avkastning på kapitalen. Det tilsvararar det forvaltarane har gitt signal om kan være realistisk når vi ikkje har aksjeplassering. Utbytte frå VEAS, prognosen har vi fått frå adm. direktør i VEAS og byggjer på vurderingar som selskapet vurderer som utbytte dei neste 4 år. Ut frå prognosen har vi 444,8 mill. kr til disposisjon for 2013. Inntektene vil bli redusert utover i perioden, m.a. grunna trekk for redusert barnetal og ant. vertskommunebrukarar.
3. Utgifter Driftsbudsjett i 2012 inkl. renter og avdrag er 432,9 mill. kr. For å få oversikt på korleis situasjonen vert i 2013 må vi omrekne til 2013 kronenivå. Omrekning til 2013 nivå Tek utgangspunkt i 2012 budsjett (før fordeling av midlar til lønsoppgjer). Legg til heilårsvirkning av lønsoppgjera i 2012 I tillegg må det avsettast sum til å dekke lønsoppgjer våren 2013. Lønsoppgjera i 2012, ordinært og lokale forhandlingar, gav heilårsvirkning på 5,9 % for Vestnes kommune. Det er meir enn landsgjennomsnitt, dette m.a. grunna at vi har mange spesielt tilsette innan pleie- og omsorg. Prisauken estimerer vi til 2,5 %. Løn utgjer størstedelen av budsjettet. Når vi vektar lønsauke og prisauke får vi ein forventa løns- og prisauke på 5,2 % for Vestnes kommune frå 2012 til 2013. Når vi omreknar budsjett 2012 til 2013 kronenivå får vi følgjande: 2012 2013 Driftsutgifter 398 751 412 000 Arbeid med eigedomsskatt 2 000 500 Inndekking av underskott 3 000 0 Rente og avdrag 29 000 29 800 432 751 442 300 Endringar Auka pensjonspremie 2 000 Hellandtun/heimetenestene 2 000 Barnevern 2 000 Lønsoppgjer våren 2013 5 000 Sum 432 751 453 300 Pensjonspremien vil, etter dei signal vi har fått, auke neste år og difor må vi avsette meir til å dekke det. Frå drifta i år kjenner vi til at budsjetta til spesielt Hellandtunet/heimetenestene og barnevern nok er underbudsjettert og for å få realistiske rammer for neste år bør desse aukast.
Manglande budsjettramme 2013 Når vi samanliknar driftsnivå 2012, korrigert for områder som vi ser er underbudsjettert i år, mot forventa inntekter i 2013 får vi utgangspunktet for 2013 budsjettarbeidet. Driftsnivå 2012 omrekna til 2013 kronenivå 453 200 Forventa inntekter 444 800 Sum som må reduserast 8 400 Drifta må reduserast med vel 8,0 mill. kr frå det nivå vi har i 2012 for å få budsjettbalanse. Alternativet er auka inntekter. Dei fleste inntektene er fast og lite kommunen kan gjere noko med. Unnatak er eigedomsskatt der kommunen sjølv bestemmer nivå. Innafor lovverket kan kommunen auke eigedomsskatten frå 2 til 4 promille i 2013. Det vil i så fall gje ei ekstra inntekt på vel 8,0 mill. kr. Administrasjonssjefen vil ikkje rå til at eigedomsskatten vert auka. Budsjettrammer 2013 Administrasjonen har bedt driftsleiarane om tilbakemelding på om det er forhold som gjer at dei meiner at budsjettrammene for 2013 bør/må aukast. Fleire driftsleiarar har gitt slik tilbakemelding. Dette kjem vi nærare tilbake til når administrasjonssjefen sitt framlegg til budsjett vert presentert formannskapet 5. november. Då har vi fått laga budsjett innanfor dei rammer formannskapet no fastset, og kjenner bedre til konsekvensar for drifta. Administrasjonssjefen vil rå til at rammene til alle sektorar vert redusert med 2% for å få budsjettbalanse. Unnatak barnevern og Hellandtun/heimetenestene. Dette utgjer ein reduksjon på om lag 8,0 mill. kr, eller tilsvarande 12 15 årsverk. For dei fleste driftseiningar utgjer løn og sosiale kostnader størstedelen av budsjettet, såpass stor reduksjon i ramma vil føre til reduksjon i antall tilsette i driftseiningane.
Administrasjonssjefen vil rå til at budsjettframlegg vert utarbeidd innanfor følgjande rammer: Rekneskap Budsjett * Ramme Sektor 2011 2012 2013 Politisk verksemnd 4 231 4 468 4 400 Sentraladm./Servicektr./fellsutg. 22 275 24 727 24 200 Barnehage 33 493 36 613 35 900 Grunnskule 69 824 72 608 70 600 Barne- og ungdomstenestene 20 000 18 816 20 400 Kulturskulen, almen kultur og fritid 10 887 12 613 12 400 Helse, omsorg og velferd 110 481 129 359 128 800 Bu- og habiliteringstenestene 95 636 106 375 104 200 Teknisk sektor 4 314 3 544 3 475 Ymse 5 744 3 719 3 625 Sum driftsutgifter 376 885 412 842 408 000 Renter og avdrag 28 500 29 000 29 800 Lønsoppgjer 2013 5 000 Ekstra pensjonskostnadar 2 000 Sum totale utgifter 405 385 441 842 444 800 * 2012 budsjett omrekna til 2013 nivå Avsatt sum til lønsoppgjer 2013 vil dekke eit tillegg på 2,5 % frå 01.05.13. Dette er nok eit forsiktig anslag. I ramma til grunnskule er det innarbeidd heilårsverknad av flytting av Tresfjord ungdomsskule, reduksjon i barnetal og auka valfag i ungdomsskulen. Særutskrift til: