/6 ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for desember 24 5 MED og underliggende enheter
2/6-6, 22-5, -5628-5628 -4, -3, -2, -, 5 MED per desember 24 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24-3722 -3722-378 24-258 54 25-458 9 26-8 924 27-48 28-23264 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) 8, -6, 7, -5, 6, -4, 5, -3, 4, -2, 3, 2, -,,, januar februar mars april mai juni juli august september oktober november desember 23 24 24 24 24 24 2 22 23 24 Regnskap Regnskap Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap Inntekter -62 7-665 459-66 334 59 25-66 334-69 694 Resultatgrad (res./inntekt) 8% 9% 6% 6% Inntekt fra bevilgninger -592 695-65 93-592 283 59 648-592 283-66 238 Personalkostnadsgrad 69% 72% 74% 74% Eksterne inntekter og bidrag -3 489-869 869-75 Driftskostnadsgrad (eksl. 22% 8% 8% 8% Salgs- og leieinntekter -5 933-658 -4 5-2 392-4 5-3 38 husleie) Personalkostnader 58 42 53 99 543 86 95 543 86 539 838 Husleie kostnadsgrad NaN NaN NaN NaN Fast lønn 345 736 36 378 367 39 5 76 367 39 365 235 Timelønn og honorarer 7 89 9 5 2 27 697 2 27 2 36 Overtid 589 255-255 NA Feriepenger, AGA og pensjon 52 66 6 796 67 7 5 3 67 7 66 82-6år -5år -4år -3år -2år -år I år Ambisjo Offentlige refusjoner -2 483-5 7-2 8 3 52-2 8-3 8 nr Andre personalkostnader 3 622 3 222 75-2 47 75 43 NFR- Driftskostnader 24 939 32 683 26 3-6 372 26 3 7 922 inntekter -7 45-4 579-47 893-52 74-26 2-76 555-74 82 NA Kjøp av tjenester 45 9 926 2 937-6 989 2 937 3 749 Kurs, konferanser og reiser 23 465 23 92 26 347 2 427 26 347 26 28 Internhusleie 52 695 54 76 55 866 6 55 866 55 866 Andre driftskostnader 38 734 44 3 4 6-2 97 4 6 32 78-6år -5år -4år -3år -2år -år I år Ambisjo Investeringer 49 5 6 737 26 588-34 49 26 588 35 3 nr Årsresultat uten nettobidrag og 7 248 59 953 89 752 29 799 89 752 73 377 prosjektavslutning EU- -6 745-2 727-2 786-2 6-5 963-7 592-4 8 NA Nettobidrag fra -48 35-62 372-6 23 58-6 23-63 72 inntekter eksternfinansierte prosjekter Egenandel 62 254 67 46 7 23 3 76 7 23 7 66 Frikjøp -25 335-34 488-35 57-9 -35 57-35 496 Overhead -84 954-95 45-96 829-378 -96 829-98 382 Økonomisk vurdering Leiested NA 6-6 NA Prosjektavslutning -3 37 77 945 228 945 63 Prosjektavslutning Bidrag -2 54 729 945 26 945 63 Prosjektavslutning Oppdrag -767-2 2 NA Årsresultat 8 96-72 3 483 3 85 3 483 268 Overført fra i fjor -56 28-37 22-37 22-37 22-37 22 Akkumulert resultat -37 22-37 824-6 639 3 85-6 639-25 854 Kommentar til basis økonomien Espen Lyng Andersen den.feb.25 Regnskapsresultatet per 3. desember for den bevilgningsfinansierte virksomheten viser et positivt resultat på 37,8 mill kr. Isolert for 24 er resultatet et overskudd på,7 mill kr. Resultatet er 3,2 mill kr høyere enn budsjettert og 2 mill kroner høyere enn årsprognosen. Samlet sett har fakultetet forpliktelser (bundne midler) på ca 39,6 mill kroner som må tas med inn i 25. Fakultetets inntekter er 59, mill kroner høyere enn budsjettert. Dette skyldes i sin helhet høyere inntekter fra bevilgning og knyttes til
3/6 infrastruktur, MLS, rekrutteringsstillinger/fellesløftet, revidert nasjonalbudsjett og revidert studieplasstildeling. Personalkostnadene er,2 mill kroner lavere enn budsjettert. Avviket er knyttet til lavere fastlønnskostnader og høyere offentlige refusjoner enn budsjettert, som primært skyldes midlertidige vakanser. Det er et merforbruk på andre driftskostnader på 6,3 mill kroner. Dette skyldes i hovedsak en forventning om at relativt betydelige driftsmidler ville være ubrukte ved årsslutt. Investeringskostnadene er 34 mill kroner høyere enn budsjettert. Dette skyldes i hovedsak tildelinger til forskningsinfrastruktur ved Klinmed fra UiO sentralt. Nettobidrag fra prosjekter utgjør 62,3 mill kr. Dette er en økning på 4,3 mill kroner sammenlignet med 23.
4/6-5, 22 -, -37-37 -5, 5,, 5, Institutt for medisinske basalfag per desember 24 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24-43 -43 299 6972 25 26 68 7 5 27 563 28 2262 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) 3, -, 25, -5, 2, 5,, 5, 5,, -5, 5, januar februar mars april mai juni juli august september oktober november desember 23 24 24 24 24 24 2 22 23 24 Regnskap Regnskap Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap Inntekter -58 72-66 362-5 45 4 946-5 45-55 525 Resultatgrad (res./inntekt) % 7% 3% -% Inntekt fra bevilgninger -47 984-59 235-42 2 7 5-42 2-46 668 Personalkostnadsgrad 76% 8% 79% 79% Eksterne inntekter og bidrag -36-735 735 Driftskostnadsgrad (eksl. 24% 9% 2% 2% Salgs- og leieinntekter - 357-6 39-9 295-2 94-9 295-8 857 husleie) Personalkostnader 33 28 4 423 4 594 7 4 594 4 472 Husleie kostnadsgrad NaN NA NaN NaN Fast lønn 9 79 96 69 98 342 733 98 342 97 85 Timelønn og honorarer 2 457 3 38 2 34-977 2 34 95 Overtid 992 765-765 NA Feriepenger, AGA og pensjon 4 464 44 225 44 26-9 44 26 43 867-6år -5år -4år -3år -2år -år I år Ambisjo Offentlige refusjoner -2 527-5 3-3 7 33-3 7-4 7 nr Andre personalkostnader 933 536 45-3 45 539 NFR- Driftskostnader 26 247 24 394 9 485-4 99 9 485 9 47 inntekter -79 952-56 579-63 357-64 52-48 -74 935-5 837 NA Kjøp av tjenester 2 958 2 453 599-854 599 3 Kurs, konferanser og reiser 4 859 2 99 3 659 668 3 659 4 46 Internhusleie NA Andre driftskostnader 8 43 8 95 5 227-3 723 5 227 3 287-6år -5år -4år -3år -2år -år I år Ambisjo Investeringer 5 793 2 355 6 838-4 57 6 838 2 279 nr Årsresultat uten nettobidrag og 6 366 9 8 26 52 6 69 26 52 25 273 prosjektavslutning EU- - 684-8 685-3 3-6 93-6 759-4 28-4 8 NA Nettobidrag fra -9 578-4 8-4 8-4 -4 inntekter eksternfinansierte prosjekter Egenandel 4 53 37 7 4 3 389 4 39 Frikjøp -8 535-8 44-9 -956-9 -7 6 Overhead -42 97-43 792-46 -2 28-46 -45 5 Økonomisk vurdering Leiested NA 45-45 NA Prosjektavslutning -79 77-77 NA Prosjektavslutning Bidrag -65 88-88 NA Prosjektavslutning Oppdrag -653-38 38 NA Årsresultat 6 69 6 5 2 52 6 2 2 52 273 Overført fra i fjor - 37-4 3-4 3 - -4 3-4 3 Akkumulert resultat -4 3 2 99 8 2 6 2 8 2 6 972 Kommentar til basis økonomien Trude Abelsen den 28.jan.25 IMBs regnskap for den bevilgningsfinansierte virksomheten viser per 3.2.24 et negativt resultat på kr 2,2 mill. Dette representerer en forbedring på ca. 6 mill i forhold til budsjett, hovedsakelig forårsaket av forsinkelser på investeringer. IMB har mottatt 7, mill i ubudsjetterte KD-inntekter, i hovedsak øremerket konkrete formål:,9 mill til forskningsinfrastruktur, 2,5 mill fra MLS (utover budsjetterte 5 mill),,8 mill fra Forskerlinjen,,7 mill til nye rekrutteringsstillinger,,3 Fellesløft-midler,,45 ekstratildeling ifm revidert nasjonalbudsjett, og,6 mill til E-læring.
5/6 Flere investeringer er forsinket, herav to enheter bevilget fra UiO sentralt i 23 (2,3 mill), som begge ikke leveres før i 25. Instituttet fikk overført restmidlene (8,9 mill) til utstyr i nybygg Domus Medica fra fakultetet i august. Det var planlagt å benytte alle midlene innen utgangen av året, men fortsatt er utstyr for 4,9 mill ikke mottatt. Midlene til stort utstyr som ble bevilget fra sentralt hold i 24 (2, mill), tilføres instituttet etter at utstyret er anskaffet, og har ikke effekt på årsregnskapsresultatet. Per 3.2.24 er tre av syv utstyrsenheter mottatt og vel halvparten av midlene (,9 mill) brukt. Nettobidrag til internøkonomien fra eksternt finansiert virksomhet utgjorde 4,3 mill i 24, kr,3 mill over budsjett. Det er totalt sett et uvesentlig avvik i personalkostnader. De totale lønnskostnadene er om lag som budsjettert, da innsparing på budsjetterte stillinger tilsvarer de økte lønnskostnadene til nye rekrutteringsstillinger (MLS) og vikarer som ikke lå i budsjettet. Mottatte offentlige refusjoner ligger,3 mill over budsjettet for 24, og er mer i tråd med nivået i perioden 2-22. Det ser ut som om det relativt lave nivået i 23 var atypisk. Refusjoner for (reellt) frikjøp var, mill lavere enn et for optimistisk budsjettert anslag. Det er fortsatt store utfordringer forbundet med å gå i økonomisk balanse på ny dyreavdelingen. Avdelingen hadde i 24 et isolert underskudd på kr 4, mill (,9 mill mer enn budsjettert). Den vanskelige situasjonen i 24 er bl.a. forårsaket av lavere burinntekter, høyere kostnader til vedlikehold og kjøp av utstyr, samt merkostnader forbundet med rederivering og hendelse (utbrudd av infeksjon) i avdelingen. Hendelsen i seg selv estimeres til å ha gitt rundt mill i økonomisk tap. Lønnskostnadene for avdelingen i 24 ble om lag som budsjettert, men ligger for høyt ift. kapasitetsutnyttelsen på antall bur, og er til dels forårsaket av fortsatt parallell drift i gammel og ny dyrestall. IMB har et negativt regnskapsresultat på kr 2,2 mill per 3.2.24, inkluderer dyreavdelingens akkumulerte underskudd er på kr 8,9 mill. Reelt resultat per 3.2.4 er et underskudd på ca. 2,3 mill, da IMB har forpliktelser på kr 8, mill for allerede mottatte midler, bundet opp til utstyr (7,5 mill), restmidler byggpott (4,5 mill), satsinger (4 mill), startpakker (, mill) og e-læringsmidler (,8 mill). Av dette er ca 2 mill bundet av fakultetet (PET og e-læring). Det er tatt høyde for disse forpliktelsene i instituttets budsjett for 25-26, men instituttets økonomi blir stadig mer avhengig av en økende eksternt finansiert
6/6 prosjektportefølje og uttelling for målbare forskningsresultater (RBO).
7/6 22-2, -, -8, -9659-9659 -6, -4, -2, 2, 4, 6, 8, Institutt for helse og samfunn per desember 24 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24-8 96-8 96-8 748-924 25-4367 26 38 4 27 69 28 28 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) 4, -2, 2, -5,, 8, -, 6, -5, 4, 2, 5, januar februar mars april mai juni juli august september oktober november desember 23 24 24 24 24 24 2 22 23 24 Regnskap Regnskap Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap Inntekter -88 25-92 98-87 989 4 92-87 989-88 723 Resultatgrad (res./inntekt) 2% % 2% 8% Inntekt fra bevilgninger -87 233-9 486-87 989 3 498-87 989-88 433 Personalkostnadsgrad 86% 87% 88% 84% Eksterne inntekter og bidrag - -38 38-75 Driftskostnadsgrad (eksl. 4% 3% 2% 6% Salgs- og leieinntekter -792-385 385-26 husleie) Personalkostnader 89 99 795 98 75-2 62 98 75 97 226 Husleie kostnadsgrad NA NA NA NA Fast lønn 6 567 68 652 67 556-97 67 556 66 899 Timelønn og honorarer 2 987 3 827 2 94-887 2 94 3 33 Overtid 24 92-92 NA Feriepenger, AGA og pensjon 26 58 3 278 29 543-735 29 543 29 342-6år -5år -4år -3år -2år -år I år Ambisjo Offentlige refusjoner - 668-2 34-7 64-7 - 7 nr Andre personalkostnader 238 249-64 -43-64 -646 NFR- Driftskostnader 968 5 78 4 36-682 4 36 3 23 inntekter -5 335-5 78-7 642-4 76-23 44-2 37-33 62 NA Kjøp av tjenester 75 538 2 23 485 2 23 2 34 Kurs, konferanser og reiser 6 45 6 98 8 793 885 8 793 7 774 Internhusleie NA NA NA NA NA NA Andre driftskostnader 4 72 7 272 3 22-4 52 3 22 3 322-6år -5år -4år -3år -2år -år I år Ambisjo Investeringer 94 79 3 5 36 3 5 432 nr Årsresultat uten nettobidrag og 4 667 25 395 27 372 977 27 372 23 64 prosjektavslutning EU- -839-893 - 539-785 -5 879-64 -3 67 NA Nettobidrag fra -4 527-23 256-22 286 97-22 286-24 794 inntekter eksternfinansierte prosjekter Egenandel 3 57 9 747 7 2-2 635 7 2 8 62 Frikjøp -8 259-63 -8 69 2 94-8 69-8 Overhead -9 425-2 373-2 77 666-2 77-22 776 Økonomisk vurdering Leiested NA NA NA NA NA NA Prosjektavslutning - 377 9 945 936 945 63 Prosjektavslutning Bidrag - 264-2 945 947 945 63 Prosjektavslutning Oppdrag -3 - NA Årsresultat - 237 2 48 7 3 4 883 7 3-28 Overført fra i fjor -9 659-896 - 896-896 - 896 Akkumulert resultat - 896-8 748-3 865 4 883-3 865-924 Kommentar til basis økonomien Knut Tore Stokke den 27.jan.25 Helsams basisøkonomi har ved utgangen av 24 et underforbruk mot budsjett på 4,9 mill. Hovedpostene i avviket er: Inntektene: 2,6 mill i ikke budsjetterte inntekter og,4 mill i utsatte fra utsatte investeringer. De ubudsjetterte inntektene er tildelinger til en postdoc (,5 mill), reisestipend, andre tildelinger og salgsinntekter kurs (2,4 mill). Investeringskostnader blir ført som negativ inntekt og mindre investeringskostnader står for,2 mill av avviket.
8/6 Lønn: Avviket i personalkostnad er,2 mill. Frikjøpsinntekt til basis er 3, mill større enn budsjett og offentlige refusjoner (NAV) er,6 større enn budsjett. Forbruket av timelønn er større enn budsjett,2 mill, bruk av insentivmidler er, mill, kostnad som skal overføres prosjekt, mill = rest,5 mill. Drift: Driftskostnad er,5 mill mindre enn budsjett. Driftskostnad har blitt belastet med avsetning for forventet tap i prosjekt 2,5 mill. Underforbruket i drift er, mill. Budne midler: Bundet av fakultet/uio 4,5 mill Bundet av HELSAM 7,3 mill Til sammen,9 mill
-6, 22-4, -52-52 -2, -, -8, -6, -4, -2, Institutt for klinisk medisin per desember 24 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24-44 -44-4493 -4777 25 26 27 28-4277 -4373-4793 -48 32 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) 35, -25, 3, -2, 25, -5, 2, -, 5,, -5, 5, 5, januar februar mars april mai juni juli august september oktober november desember 23 24 24 24 24 24 2 22 23 24 Regnskap Regnskap Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap Inntekter -245 33-263 773-237 8 26 766-237 8-245 524 Resultatgrad (res./inntekt) % 6% 4% 6% Inntekt fra bevilgninger -238 35-259 254-232 253 27-232 253-24 26 Personalkostnadsgrad 89% 9% 87% 84% Eksterne inntekter og bidrag -3 28-97 97 Driftskostnadsgrad (eksl. % % 3% 6% Salgs- og leieinntekter -3 97-3 423-4 755-33 -4 755-4 38 husleie) Personalkostnader 222 85 222 44 23 65 8 28 23 65 23 853 Husleie kostnadsgrad NA NA NaN NA Fast lønn 54 25 54 38 56 445 2 47 56 445 56 68 Timelønn og honorarer 6 844 6 84 7 684 6 7 684 7 65 Overtid 23 25-25 NA Feriepenger, AGA og pensjon 66 385 67 7 52 4 5 7 52 7 585-6år -5år -4år -3år -2år -år I år Ambisjo Offentlige refusjoner -6 3-5 847-5 5 347-5 5-5 5 nr Andre personalkostnader 84 95 5-45 5 5 NFR- Driftskostnader 22 77 24 5 24 82 75 24 82 2 99 inntekter -72 293-69 89-63 663-7 22-52 77-75 249-86 363 NA Kjøp av tjenester 4 38 2 8-2 8 Kurs, konferanser og reiser 7 875 8 4 6 2 2 6 6 Internhusleie NA NA NA NA NA Andre driftskostnader 576 3 265 4 76 495 4 76 93-6år -5år -4år -3år -2år -år I år Ambisjo Investeringer 3 39 36 532 6 5-3 32 6 5 2 5 nr Årsresultat uten nettobidrag og 29 86 9 35 24 962 5 647 24 962 9 89 prosjektavslutning EU- -5 222-3 49-8 28-3 974-3 325-78 -3 289 NA Nettobidrag fra -23 574-24 72-24 552 5-24 552-24 552 inntekter eksternfinansierte prosjekter Egenandel 7 9 9 83 22 9 3 8 22 9 22 9 Frikjøp -8 54-4 748-7 76-2 968-7 76-7 76 Overhead -22 944-29 8-29 746 54-29 746-29 746 Økonomisk vurdering Leiested NA 6-6 NA Prosjektavslutning - 2 938-938 NA Prosjektavslutning Bidrag - 2 923-923 NA Prosjektavslutning Oppdrag NA 5-5 NA Årsresultat 5 76-4 449 4 4 859 4-4 733 Overført fra i fjor -5 2-44 - 44-44 - 44 Akkumulert resultat - 44-4 493-9 634 4 859-9 634-4 777 Kommentar til basis økonomien Svein Arnesen den 29.jan.25. Generell kommentar til totalt resultat: Klinmed hadde per 3.2.24 et positivt resultat på 4,5 mill. Dette inkluderer IB fra i fjor, som var på mill. Driftsresultatet isolert var et overskudd på 4,4 mill. Resultatet justert for forpliktelser (bundne midler på 7 mill.) gir et akkumulert underskudd på 2,5 mill. per 3.2.24. 9/6 2. Kommentarer til hovedpostene: a. KD-inntekter: Inntektene fra KD var per 3.2.24 259,3 mill. Dette er 27 mill. høyere enn budsjettert. Utover hovedbevilgningen fra
fakultetet er de største ekstra bevilgningene vi har mottatt knyttet til infrastrukturmidler 7,4 mill., i tillegg har instituttet mottatt 2, mill. i forskerlinjemidler,,5 mill. i SERTA midler,,5 mill. for å dekke lønnskostnadene til en 2 % lektor stilling som fakultetet skal finansiere,,8 mill. til en MLS stipendiat og,5 mill. i forskningsinfrastrukturmidler. Vi har også fått tilbakebetalt 6,3 mill. fra UiO sentralt for utstyrsinvesteringer vi har gjort på AHUS, og 2 av våre forskere har fått tildelt innovasjonsprisen 24 på,3 mill. b. Nettoeffekt prosjektene: Overheadinntekter: Per 3.2.24 var overheadinntektene på 29,7 mill. Dette er,8 mill. mindre enn budsjettert. Egenandel: Per 3.2.24 har instituttet hatt en egenandelskostnad på 9,8 mill., dette er 3, mill. mindre en budsjettert. Frikjøpet var per 3.2.24 på 4,8 mill. Totalt ga dette basis et nettobidrag fra prosjektene på 24,8 mill. per 3.2.24 som er,2 mill. bedre enn budsjettert nettobidrag. c. Fastlønn: Klinmed sine faste lønnskostnader var på 54 mill. per 3.2.24. Dette er 2,5 mill. lavere enn budsjettert. d. Total drift: Totale driftskostnader per 3.2.24 er 38,3 mill., som er 3 mill. mer enn budsjettert. Av dette er 2,8 mill. knyttet til høyere avskrivningskostnader enn budsjettert. 3. Regnskapsmessig overskudd, fremtidige forpliktelser: Instituttets akkumulerte resultat per 3.2.24 justert for bundne midler er et underskudd på 2,5 mill. Kommentar til basis økonomien Svein Arnesen den 29.jan.25. Generell kommentar til totalt resultat: Klinmed hadde per 3.2.24 et positivt resultat på 4,5 mill. Dette inkluderer IB fra i fjor, som var på mill. Driftsresultatet isolert var et overskudd på 4,4 mill. Resultatet justert for forpliktelser (bundne midler på 7 mill.) gir et akkumulert underskudd på 2,5 mill. per 3.2.24. /6 2. Kommentarer til hovedpostene: a. KD-inntekter: Inntektene fra KD var per 3.2.24 259,3 mill. Dette er 27 mill. høyere enn budsjettert. Utover hovedbevilgningen fra fakultetet er de største ekstra bevilgningene vi har mottatt knyttet til
/6 infrastrukturmidler 7,4 mill., i tillegg har instituttet mottatt 2, mill. i forskerlinjemidler,,5 mill. i SERTA midler,,5 mill. for å dekke lønnskostnadene til en 2 % lektor stilling som fakultetet skal finansiere,,8 mill. til en MLS stipendiat og,5 mill. i forskningsinfrastrukturmidler. Vi har også fått tilbakebetalt 6,3 mill. fra UiO sentralt for utstyrsinvesteringer vi har gjort på AHUS, og 2 av våre forskere har fått tildelt innovasjonsprisen 24 på,3 mill. b. Nettoeffekt prosjektene: Overheadinntekter: Per 3.2.24 var overheadinntektene på 29,7 mill. Dette er,8 mill. mindre enn budsjettert. Egenandel: Per 3.2.24 har instituttet hatt en egenandelskostnad på 9,8 mill., dette er 3, mill. mindre en budsjettert. Frikjøpet var per 3.2.24 på 4,8 mill. Totalt ga dette basis et nettobidrag fra prosjektene på 24,8 mill. per 3.2.24 som er,2 mill. bedre enn budsjettert nettobidrag. c. Fastlønn: Klinmed sine faste lønnskostnader var på 54 mill. per 3.2.24. Dette er 2,5 mill. lavere enn budsjettert. d. Total drift: Totale driftskostnader per 3.2.24 er 38,3 mill., som er 3 mill. mer enn budsjettert. Av dette er 2,8 mill. knyttet til høyere avskrivningskostnader enn budsjettert. 3. Regnskapsmessig overskudd, fremtidige forpliktelser: Instituttets akkumulerte resultat per 3.2.24 justert for bundne midler er et underskudd på 2,5 mill.
2/6-25, 22-2, -2879-28 79-5, -, -5, Det medisinske fakultet felles per desember 24 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24-8 8-8 8-678 2 25-725 -6632 26-8 37 27-937 28-355 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) 25, -25, 2, 5,, 5, januar februar mars april mai juni juli august september oktober november desember -2, -5, -, -5, 5, 23 24 24 24 24 24 2 22 23 24 Regnskap Regnskap Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap Inntekter -2 57-42 45-29 922 2 493-29 922-29 922 Resultatgrad (res./inntekt) 3% 2% 8% % Inntekt fra bevilgninger -9 343-4 956-29 922 2 34-29 922-29 922 Personalkostnadsgrad 3% 33% 4% 45% Eksterne inntekter og bidrag Driftskostnadsgrad (eksl. 37% 3% 27% 9% Salgs- og leieinntekter -84-459 459 husleie) Personalkostnader 63 289 68 332 72 767 4 436 72 767 7 288 Husleie kostnadsgrad NaN NaN NaN NaN Fast lønn 39 2 42 78 44 796 2 78 44 796 43 867 Timelønn og honorarer 5 63 6 28 7 24 96 7 24 7 4 Overtid 8 48-48 NA Feriepenger, AGA og pensjon 8 636 2 282 2 838 556 2 838 2 388-6år -5år -4år -3år -2år -år I år Ambisjo Offentlige refusjoner - 977-99 - 8 872-8 - 8 nr Andre personalkostnader 636 532-522 NFR- Driftskostnader 64 954 68 456 67 97-486 67 97 63 656 inntekter -3 835-2 -3 23-3 4-2 -6-4 NA Kjøp av tjenester 2 7 3 25 35-2 8 35 35 Kurs, konferanser og reiser 4 686 5 98 3 835-2 46 3 835 3 835 Internhusleie 52 695 54 76 55 866 6 55 866 55 866 Andre driftskostnader 5 555 4 645 7 954 3 39 7 954 3 639-6år -5år -4år -3år -2år -år I år Ambisjo Investeringer 269 59-959 nr Årsresultat uten nettobidrag og 9 354-4 568 96 5 484 96 5 2 prosjektavslutning EU- NA NA NA -29 NA NA -9 384 NA Nettobidrag fra -356-333 -376-43 -376-365 inntekter eksternfinansierte prosjekter Egenandel 33 8-8 -6 Frikjøp NA 35-35 NA Overhead -389-486 -376-376 -359 Økonomisk vurdering Leiested NA NA NA NA NA NA Prosjektavslutning NA NA NA NA NA NA Prosjektavslutning Bidrag NA NA NA NA NA NA Prosjektavslutning Oppdrag NA NA NA NA NA NA Årsresultat 8 998-4 9 54 5 44 54 4 756 Overført fra i fjor -2 879-88 - 88-88 - 88 Akkumulert resultat - 88-6 782-34 5 44-34 -7 25 Kommentar til basis økonomien Espen Lyng Andersen den 22.jan.25 Fakultetsadministrasjonen har et regnskapsmessig overskudd på 6,8 mill kroner, dette er vel 5,4 mill kroner mer enn budsjettert. Regnskapet viser at vi har ca.,7 mill kroner mer i inntekter enn budsjettert. Dette skyldes i hovedsak at de strategiske midlene ikke er viderefordelt som planlagt. Dette gjelder tiltak som studiekvalitet, forskningslederprogrammet/miljøstyrte kurs/ forskerlinjen / SAB(5,5 mill kroner) og midler til drift av Scientia fellows (ca. 2 mill kroner). En del av aktiviteten knyttet tilde strategiske midlene er gjennomført av
3/6 fakultetsledelsen og kostnadene er derfor blitt ført som driftskostnader ved fakultet sentralt i stedet for å bli fordelt enhetene som budsjettert. Vi fikk også ved starten av året informasjon om at vår tildeling for 24 var økt med 2,9 mill kroner på grunn av økning i antall studieplasser som ikke er budsjettert. Vi har også fått,6 mill kroner til satsningen i St. Petersburg. Det er et mindreforbruk på lønnskostnadene på 4,3 mill kroner, som hovedsakelig skyldes lavere forbruk av fastlønn(2,7 mill kroner). Studiesseksjonen har et mindreforbruk på fastlønn (,2 mill kroner)som skyldes forsinket tilsettinger i stillingene øremerket studieplanrevisjonen(oslo 24), Felles Studentsystem og studiekonsulent til ernæringstudiet. Seksjon for medisinsk informatikk har i tillegg hatt en professorstilling med startpakke ubesatt store deler av året. Dette gir innsparinger på ca.,6 millioner kroner. Seksjon for forskningsadministrasjon har et mindreforbruk av fastlønn (,8 mill kroner) som skyldes en ubesatt stilling og at tre personer har hatt en redusert stillingsbrøk i en lengre periode. Når fastlønnen blir lavere vil også forbruket av de sosiale kostnadene reduseres og vi har i 24 hatt et mindreforbruk på,6 mill kroner knyttet til det. Vi har også mottatt,9 millioner kroner mer i offentlige refusjoner enn budsjettert. Regnskapsrapporten viser et merforbruk på drift på ca.,5 mill kroner totalt, men det er store forskjeller mellom seksjonen. Det er et underforbruk hos REK på 2,5 mill kroner, som er knyttet til enhetens andel av kostnader ved drift av en nasjonal database. Det har vært uenigheter om REKs andel av de felles kostnadene, og det har derfor ikke blitt foretatt utbetaling i 24. Det er et merforbruk ved sekretariatet er ca. 3mill kroner. Dette skyldes hovedsak at strategiske midler ( 427 kroner) har blitt regnskapsført ved fakultetet sentralt, internhusleie(226 kroner), 2 års jubileum(534 kroner), vikartjenester(26 kroner), økte avskrivninger(4 kroner) og St. Petersburg (35 kroner). Satsning på St. Petersburg hadde ikke noe budsjett for driftsåret 24 og ble finansiert av en tildeling fra UiO sentralt. Kommentar til basis økonomien Espen Lyng Andersen den 22.jan.25
Fakultetsadministrasjonen har et regnskapsmessig overskudd på 6,8 mill kroner, dette er vel 5,4 mill kroner mer enn budsjettert. Regnskapet viser at vi har ca.,7 mill kroner mer i inntekter enn budsjettert. Dette skyldes i hovedsak at de strategiske midlene ikke er viderefordelt som planlagt. Dette gjelder tiltak som studiekvalitet, forskningslederprogrammet/miljøstyrte kurs/ forskerlinjen / SAB(5,5 mill kroner) og midler til drift av Scientia fellows (ca. 2 mill kroner). En del av aktiviteten knyttet tilde strategiske midlene er gjennomført av fakultetsledelsen og kostnadene er derfor blitt ført som driftskostnader ved fakultet sentralt i stedet for å bli fordelt enhetene som budsjettert. Vi fikk også ved starten av året informasjon om at vår tildeling for 24 var økt med 2,9 mill kroner på grunn av økning i antall studieplasser som ikke er budsjettert. Vi har også fått,6 mill kroner til satsningen i St. Petersburg. Det er et mindreforbruk på lønnskostnadene på 4,3 mill kroner, som hovedsakelig skyldes lavere forbruk av fastlønn(2,7 mill kroner). Studiesseksjonen har et mindreforbruk på fastlønn (,2 mill kroner)som skyldes forsinket tilsettinger i stillingene øremerket studieplanrevisjonen(oslo 24), Felles Studentsystem og studiekonsulent til ernæringstudiet. Seksjon for medisinsk informatikk har i tillegg hatt en professorstilling med startpakke ubesatt store deler av året. Dette gir innsparinger på ca.,6 millioner kroner. Seksjon for forskningsadministrasjon har et mindreforbruk av fastlønn (,8 mill kroner) som skyldes en ubesatt stilling og at tre personer har hatt en redusert stillingsbrøk i en lengre periode. Når fastlønnen blir lavere vil også forbruket av de sosiale kostnadene reduseres og vi har i 24 hatt et mindreforbruk på,6 mill kroner knyttet til det. Vi har også mottatt,9 millioner kroner mer i offentlige refusjoner enn budsjettert. 4/6 Regnskapsrapporten viser et merforbruk på drift på ca.,5 mill kroner totalt, men det er store forskjeller mellom seksjonen. Det er et underforbruk hos REK på 2,5 mill kroner, som er knyttet til enhetens andel av kostnader ved drift av en nasjonal database. Det har vært uenigheter om REKs andel av de felles kostnadene, og det har derfor ikke blitt foretatt utbetaling i 24. Det er et merforbruk ved sekretariatet er ca. 3mill kroner. Dette skyldes hovedsak at strategiske midler ( 427 kroner) har blitt regnskapsført ved fakultetet sentralt,
5/6 internhusleie(226 kroner), 2 års jubileum(534 kroner), vikartjenester(26 kroner), økte avskrivninger(4 kroner) og St. Petersburg (35 kroner). Satsning på St. Petersburg hadde ikke noe budsjett for driftsåret 24 og ble finansiert av en tildeling fra UiO sentralt.
6/6 22 Studieprogram MED per desember 24 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24 25 26 27 28 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) januar februar mars april mai juni juli august september oktober november desember 2 4 6 8 2 23 24 24 24 24 24 Regnskap Regnskap Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Inntekter NA NA NA NA NA NA Inntekt fra bevilgninger NA NA NA NA NA NA Eksterne inntekter og bidrag NA NA NA NA NA NA Salgs- og leieinntekter NA NA NA NA NA NA Personalkostnader NA NA NA NA NA NA Fast lønn NA NA NA NA NA NA Timelønn og honorarer NA NA NA NA NA NA Overtid NA NA NA NA NA NA Feriepenger, AGA og pensjon NA NA NA NA NA NA Offentlige refusjoner NA NA NA NA NA NA Andre personalkostnader NA NA NA NA NA NA Driftskostnader NA NA NA NA NA NA Kjøp av tjenester NA NA NA NA NA NA Kurs, konferanser og reiser NA NA NA NA NA NA Internhusleie NA NA NA NA NA NA Andre driftskostnader NA NA NA NA NA NA Investeringer NA NA NA NA NA NA Årsresultat uten nettobidrag og NA NA NA NA NA NA prosjektavslutning Nettobidrag fra NA NA NA NA NA NA eksternfinansierte prosjekter Egenandel NA NA NA NA NA NA Frikjøp NA NA NA NA NA NA Overhead NA NA NA NA NA NA Leiested NA NA NA NA NA NA Prosjektavslutning NA NA NA NA NA NA Prosjektavslutning Bidrag NA NA NA NA NA NA Prosjektavslutning Oppdrag NA NA NA NA NA NA Årsresultat NA NA NA NA NA NA Overført fra i fjor NA NA NA NA NA NA Akkumulert resultat NA NA NA NA NA NA 2 22 23 24 Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap Resultatgrad (res./inntekt) NA NA NA NA Personalkostnadsgrad NA NA NA NA Driftskostnadsgrad (eksl. NA NA NA NA husleie) Husleie kostnadsgrad NA NA NA NA NFRinntekter EUinntekter -6år -5år -4år -3år -2år -år I år NA NA NA NA NA NA NA NA -6år -5år -4år -3år -2år -år I år NA NA NA NA NA NA NA NA Økonomisk vurdering Ambisjo nr Ambisjo nr
/4 ØKONOMIRAPPORT (Prosjekt) Månedsrapport for desember 24 5 MED og underliggende enheter
2/4 5 MED per desember 24 22 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24 25 26 27 28 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) -3, -25, -266753-266753 -2, -5, -, -5, -28 68 8-28 68 8-25677 -77358-638 32-57399 -7473-8 8 2, -3,, -25, 8, -2, -5, 6, -, 4, -5, 2, 5, januar februar mars april mai juni juli august september oktober november desember 23 24 24 24 24 24 2 22 23 24 Regnskap Regnskap Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap Inntekter -353 949-447 66-45 36 32 3-45 36-454 92 Resultatgrad (res./inntekt) 57% 7% 57% 49% Inntekt fra bevilgninger 327 433-4 987-5 42-4 987-5 86 Personalkostnadsgrad 72% 7% 73% 74% Eksterne inntekter og bidrag -338 822-47 62-4 69 5 543-4 69-436 9 Driftskostnadsgrad (eksl. 28% 29% 27% 26% Salgs- og leieinntekter -5 454-3 436-8 53 2 97-8 53-2 6 husleie) Personalkostnader 23 589 22 279 235 37 4 9 235 37 236 83 Husleie kostnadsgrad NaN NaN NaN NaN Fast lønn 39 677 55 69 58 863 3 795 58 863 6 6 Timelønn og honorarer 2 658 3 62 4 328 267 4 328 4 874 Overtid 37 299-299 NA Feriepenger, AGA og pensjon 58 87 65 989 7 38 4 39 7 38 7 48-6år -5år -4år -3år -2år -år I år Ambisjo Offentlige refusjoner -7 337-9 95-76 9 99-76 - 886 nr Andre personalkostnader 9 349 6 765 2 576-4 89 2 576 2 58 Driftskostnader 8 89 2 92 64 976 43 784 64 976 8 982 NFR- -7 45-4 579-47 893-52 74-26 2-76 555-74 82 NA Kjøp av tjenester 47 39 54 597 55 388 79 55 388 67 57 inntekter Kurs, konferanser og reiser 23 297 22 546 24 586 2 4 24 586 2 955 Internhusleie 98 39 39 39 Andre driftskostnader 37 555 44 5 84 963 4 93 84 963 457 Investeringer 39 488 9 49 3 992 4 943 3 992 7 269 Årsresultat uten nettobidrag -2 782-95 646-797 94 849-797 -29 857 og prosjektavslutning -6år -5år -4år -3år -2år -år I år Ambisjo Nettobidrag fra 47 97 63 388 6 374-2 4 6 374 65 2 nr eksternfinansierte prosjekter Egenandel -62 254-67 534-7 693-4 59-7 693-72 78 5 MED -6 745-2 727-2 786-2 6-5 963-7 592-4 8 NA Frikjøp 25 57 34 529 35 395 866 35 395 35 732 Overhead 84 78 95 73 97 673 943 97 673 2 86 Leiested NA 663-663 NA Økonomisk vurdering Prosjektavslutning 3 37-77 - 945-228 - 945-63 Prosjektavslutning Bidrag 2 54-729 - 945-26 - 945-63 Prosjektavslutning Oppdrag 767 2-2 NA Årsresultat 48 496-33 975 58 632 92 67 58 632 33 75 Overført fra i fjor -267 83-27 72-27 952-25 -27 952-2 9 Akkumulert resultat -28 688-25 677-59 32 92 357-59 32-77 358 Kommentar til prosjektøkonomien Espen Lyng Andersen den.feb.25 Fakultetet har per 3. desember 62 aktive eksternt finansierte prosjekter. Av disse er 33 prosjektene finansiert av EU og 44 prosjekter finansiert av NFR. NFR inntektene var på 75 mill kroner i 24, som er en liten nedgang sammenlignet med 23, men betydelig høyere enn de 4 foregående årene. EU inntektene var i 24 på 4 mill kroner, noe som er betydelig høyere enn tidligere år. Økningen skyldes primært tildeling av et Scientia Fellows prosjekt.
3/4 Totalt overskudd pr 3.desember er 252 mill kroner. Dette er 92,4 mill kroner høyere enn budsjettert. Isolert resultat for 24 er likevel et overskudd på ca 34 mill kroner. De eksterne inntektene for 24 er på 447 mill kroner. Det er 32 mill kroner mer enn budsjettert. Lønnskostnadene er 4 mil kroner lavere enn budsjettert og driftskostnadene er 43,8 mill kroner lavere enn budsjettert. Dette skyldes i hovedsak at aktiviteten tilknyttet nye prosjekter ikke kommer i gang i samme takt som de er budsjettert. Ingen institutter melder om problemprosjekter.
4/4 Institutt for medisinske basalfag per desember 24 22 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24 25 26 27 28 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) -8, -7, -6, -6368-6368 -5, -4, -3, -452-452 -58 525-467 -5346-48 9-58 768-698 7 25, -8, 2, -6, 5, -4,, -2, 5, 2, -2, -, januar februar mars april mai juni juli august september oktober november desember 23 24 24 24 24 24 2 22 23 24 Regnskap Regnskap Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap Inntekter -6 62-536 -4-3 464-4 -7 7 Resultatgrad (res./inntekt) 39% 5% 39% 4% Inntekt fra bevilgninger 342 433-433 -3 26 Personalkostnadsgrad 82% 79% 79% 78% Eksterne inntekter og bidrag -2 87-99 868-4 -4 32-4 - 67 Driftskostnadsgrad (eksl. 7% 2% 2% 22% Salgs- og leieinntekter -4 93 - -2 39 husleie) Personalkostnader 54 97 52 59 64 27 627 64 27 53 68 Husleie kostnadsgrad NaN NA NaN NaN Fast lønn 38 43 36 998 43 978 6 98 43 978 36 838 Timelønn og honorarer 635 99 98-82 98 63 Overtid 77 64-64 NA Feriepenger, AGA og pensjon 6 582 6 6 9 56 2 948 9 56 6 563-6år -5år -4år -3år -2år -år I år Ambisjo Offentlige refusjoner - 978-2 672-76 966-76 - 73 nr Andre personalkostnader 53 672 288 66 288 38 Driftskostnader 25 38 25 566 33 664 8 98 33 664 3 362 NFR- -79 952-56 579-63 357-64 52-48 -74 935-5 837 NA Kjøp av tjenester 2 93 3 53 9 284 5 754 9 284 5 95 inntekter Kurs, konferanser og reiser 5 7 4 876 4 46-73 4 46 3 845 Internhusleie 75 39 39 39 NA Andre driftskostnader 7 922 7 59 2 95 3 36 2 95 2 62 Investeringer 34 866 4 932 2 75 7 784 2 75 6 2 Årsresultat uten nettobidrag 8 525-27 447-3 44 24 44-3 44-6 98 og prosjektavslutning -6år -5år -4år -3år -2år -år I år Ambisjo Nettobidrag fra eksternfinansierte prosjekter 8 687 5 42 4 42-622 4 42 4 747 nr Egenandel -4 53-37 839-4 -3 26-4 -38 847 Institutt - 684-8 685-3 3-6 93-6 759-4 28-4 8 NA Frikjøp 7 67 8 29 9 89 9 7 937 for Overhead 42 7 43 932 46 42 2 489 46 42 45 657 medisins Leiested NA 659-659 NA ke Prosjektavslutning 79-77 77 NA basalfag Prosjektavslutning Bidrag 65-88 88 NA Prosjektavslutning Oppdrag 653 38-38 NA Årsresultat 7 93-3 75 7 24 92 7-35 Økonomisk vurdering Overført fra i fjor -63 52-45 35-45 35-45 35-45 35 Akkumulert resultat -45 2-58 525-34 334 24 92-34 334-46 7 Kommentar til prosjektøkonomien Trude Abelsen den 28.jan.25 IMBs eksternt finansierte prosjektportefølje viser et positivt regnskapsresultat per 3.2.24 på kr 58,5 mill, kr 24,2 mill over budsjett, og 3,2 mill mer enn overført fra 23. Totale bidrag og tilskudd avviker ikke nevneverdig fra budsjett, men det er etterslep på investeringer (7,8 mill), personalkostander (2,3 mill) og bruk av driftsmidler (7,4 mill). Avvikene er i stor grad forårsaket av estimerte
5/4 eksterne bidrag og kostnader på framtidige prosjekter (dummyprosjekter) som på budsjetteringstidspunktet ikke er reelle. Regnskapet kan tolkes som at estimert tilgang på midler stemmer med faktisk tilgang, mens aktiviteten tilknyttet friske midler kommer ikke i gang i samme takt som de er budsjettert.
6/4 Institutt for helse og samfunn per desember 24 22 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24 25 26 27 28 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) -7, -6, -62645-62645 -5, -4, -3, -2, -,, -3868 3-38683 -2778 6-8 998-47 -564-4472 2248 2, -5, 5,, 5, januar februar mars april mai juni juli august september oktober november desember -4, -3, -2, -,, 23 24 24 24 24 24 2 22 23 24 Regnskap Regnskap Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap Inntekter -63 225-82 88-76 35 5 837-76 35-77 99 Resultatgrad (res./inntekt) 5% 62% 5% 3% Inntekt fra bevilgninger -5-4 987-4 987-4 987-2 6 Personalkostnadsgrad 87% 83% 78% 83% Eksterne inntekter og bidrag -6 9-77 54-7 24 6 85-7 24-74 239 Driftskostnadsgrad (eksl. 3% 7% 22% 7% Salgs- og leieinntekter -3 2-5 34-6 3 974-6 - 52 husleie) Personalkostnader 5 48 52 33 57 233 5 57 233 58 87 Husleie kostnadsgrad NA NA NA NA Fast lønn 34 58 36 67 38 94 2 838 38 94 4 24 Timelønn og honorarer 93 768 222-546 222 22 Overtid 92 96-96 NA Feriepenger, AGA og pensjon 4 634 5 656 6 86 24 6 86 7 52-6år -5år -4år -3år -2år -år I år Ambisjo Offentlige refusjoner - 66-262 262-73 nr Andre personalkostnader 957 78 246 538 246 62 Driftskostnader 2 49 7 26 8 9 9 26 8 4 48 NFR- -5 335-5 78-7 642-4 76-23 44-2 37-33 62 NA Kjøp av tjenester 923 8 35 9 996 86 9 996 9 inntekter Kurs, konferanser og reiser 7 285 7 6 5 34 8 98 5 34 3 874 Internhusleie NA NA NA NA NA NA Andre driftskostnader 2 2 759 78-4 78-34 Investeringer 2-2 Årsresultat uten nettobidrag 7 244-3 53 6 9 9 953 6 9-4 639 og prosjektavslutning -6år -5år -4år -3år -2år -år I år Ambisjo Nettobidrag fra eksternfinansierte prosjekter 5 364 23 47 22 24-393 22 24 24 48 nr Egenandel -3 57-9 747-7 683 2 64-7 683-8 42 Institutt -839-893 - 539-785 -5 879-64 -3 67 NA Frikjøp 9 37 788 8 579-3 2 8 579 79 for helse Overhead 9 24 2 375 2 28-247 2 28 22 74 og Leiested NA NA NA NA NA NA samfunn Prosjektavslutning 377-9 - 945-936 - 945-63 Prosjektavslutning Bidrag 264 2-945 - 947-945 - 63 Prosjektavslutning Oppdrag 3 - NA Økonomisk vurdering Årsresultat 23 985 355 26 979 6 625 26 979 8 76 Overført fra i fjor -62 668-38 4-38 4-38 4-37 73 Akkumulert resultat -38 683-27 786-6 6 625-6 -8 998 Kommentar til prosjektøkonomien Knut Tore Stokke den 27.jan.25 Aktiviteten i den eksternt finansierte virksomheten synes best gjennom personalkostnadene. De er 2% lavere enn budsjett (-,3 mill), men ca 8% høyere enn 23 og ca 6% høyere enn 22. Driftskostnader er 7,4 mill lavere enn budsjett. Inntektene er ikke periodisert og de gir derfor ikke isolert sett noe godt bilde av den eksternt finansierte virksomheten. Ved utgangen av året er
7/4 inntektene 5,9 mill mer enn budsjettert. Nettoeffekten fra prosjektene til basis (summen av egenandel, overhead, frikjøp og avsluttede prosjekter) er 3, mill høyere enn budsjettert. I løpet av 24 har 6 prisjekter blitt avsluttet, 43 nye er opprettet. Helsam har ved utgangen av 24 52 prosjekter. Fordelingen pr finansiør er: 56 NFR, EU, 3 andre finansiører.
8/4 Institutt for klinisk medisin per desember 24 22 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24 25 26 27 28 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) -6, -4, -439-439 -2, -, -8, -6, -34922-34922 -4659-679 -775-98 43-6469 -2434 7, -2, 6, -5, 5, 4, -, 3, -5, 2,, 5, -4, -2, januar februar mars april mai juni juli august september oktober november desember 23 24 24 24 24 24 2 22 23 24 Regnskap Regnskap Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap Inntekter -76 84-229 893-27 855 2 38-27 855-262 929 Resultatgrad (res./inntekt) 7% 99% 74% 59% Inntekt fra bevilgninger Personalkostnadsgrad 58% 59% 65% 66% Eksterne inntekter og bidrag -69 762-26 856-23 45 3 44-23 45-256 989 Driftskostnadsgrad (eksl. 42% 4% 35% 34% Salgs- og leieinntekter -7 52-3 36-4 44 8 596-4 44-5 94 husleie) Personalkostnader 93 746 222 8 9-2 323 8 9 9 395 Husleie kostnadsgrad NA NA NaN NA Fast lønn 67 4 8 35 75 44-5 694 75 44 82 55 Timelønn og honorarer 2 375 669-76 669 758 Overtid 39-39 NA Feriepenger, AGA og pensjon 27 4 33 332 32 748-585 32 748 35 949-6år -5år -4år -3år -2år -år I år Ambisjo Offentlige refusjoner -3 752-5 97 5 97 nr Andre personalkostnader 933 3 42-269 42 38 Driftskostnader 62 324 78 622 3 946 25 324 3 946 33 562 NFR- -72 293-69 89-63 663-7 22-52 77-75 249-86 363 NA Kjøp av tjenester 33 922 42 93 35 8-7 93 35 8 49 665 inntekter Kurs, konferanser og reiser 98 559 5 36-5 422 5 36 5 236 Internhusleie 23 NA NA NA NA NA Andre driftskostnader 7 398 25 32 63 792 38 66 63 792 78 66 Investeringer 4 62 4 5 277-2 838 277 267 Årsresultat uten nettobidrag -6 23-35 933-3 732 32 2-3 732-8 75 og prosjektavslutning -6år -5år -4år -3år -2år -år I år Ambisjo Nettobidrag fra eksternfinansierte prosjekter 23 6 24 56 24 555-6 24 555 25 68 nr Egenandel -7 9-9 83-22 9-3 8-22 9-25 465 Institutt -5 222-3 49-8 28-3 974-3 325-78 -3 289 NA Frikjøp 8 52 4 449 7 76 3 267 7 76 7 76 for Overhead 22 99 29 938 29 749-89 29 749 33 429 klinisk Leiested NA 4-4 NA medisin Prosjektavslutning 2-938 938 NA Prosjektavslutning Bidrag 2-923 923 NA Prosjektavslutning Oppdrag NA -5 5 NA Økonomisk vurdering Årsresultat 8 688-2 3 2 822 33 33 2 822 6 975 Overført fra i fjor -43 6-34 279-34 529-25 -34 529-28 654 Akkumulert resultat -34 922-46 59-3 77 32 883-3 77-679 Kommentar til prosjektøkonomien Svein Arnesen den 29.jan.25. Generell kommentar av totalen: Klinmed hadde per 3.2.24 et positivt resultat på 46,6 mill. Dette inkluderer IB fra i fjor, som var på 34,3 mill. Driftsresultatet isolert var et overskudd på 2,3 mill. 2. Kommentar til hovedpostene: a. Inntekter: Inntektene var per 3.2.24 248,8 mill., mot 239,7 mill. i budsjettet.
9/4 b. Nettoeffekt: Se kommentar under punkt 2b på basisøkonomien. c. Fastlønn: Fastlønn per 3.2.24 var på 8, mill. Avviket mot budsjett er negativt med 5,7 mill. d. Total drift: Forbruket er på,8 mill. pr 3.2.24 mot budsjettert 33,9 mill. 3. Klinmed har per 3.2.24 256 ekstern finansierte prosjekter. 46 NFR, 39 professorater, EU og 6 andre typer prosjekter. 4. Klinmed har ingen prosjekter i dag som vi betegner som «problemprosjekter» i økonomisk forstand. Kommentar til prosjektøkonomien Svein Arnesen den 29.jan.25. Generell kommentar av totalen: Klinmed hadde per 3.2.24 et positivt resultat på 46,6 mill. Dette inkluderer IB fra i fjor, som var på 34,3 mill. Driftsresultatet isolert var et overskudd på 2,3 mill. 2. Kommentar til hovedpostene: a. Inntekter: Inntektene var per 3.2.24 248,8 mill., mot 239,7 mill. i budsjettet. b. Nettoeffekt: Se kommentar under punkt 2b på basisøkonomien. c. Fastlønn: Fastlønn per 3.2.24 var på 8, mill. Avviket mot budsjett er negativt med 5,7 mill. d. Total drift: Forbruket er på,8 mill. pr 3.2.24 mot budsjettert 33,9 mill. 3. Klinmed har per 3.2.24 256 ekstern finansierte prosjekter. 46 NFR, 39 professorater, EU og 6 andre typer prosjekter. 4. Klinmed har ingen prosjekter i dag som vi betegner som «problemprosjekter» i økonomisk forstand.
/4
/4 Det medisinske fakultet felles per desember 24-2, -5, -, -5, 22 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24 5, 252 252 38 38-8 776 25 26 27 2-24 -53-764 -25 28 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) 25, -2, 2, 5,, 5, -5, januar februar mars april mai juni juli august september oktober november desember -5, -, -5, 5, 23 24 24 24 24 24 2 22 23 24 Regnskap Regnskap Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap Inntekter -7 29-24 55-6 93 7 62-6 93-6 93 Resultatgrad (res./inntekt) -3% -66% -% 76% Inntekt fra bevilgninger Personalkostnadsgrad % % 99% % Eksterne inntekter og bidrag -6-23 384-4 9 384-4 -4 Driftskostnadsgrad (eksl. -% % % % Salgs- og leieinntekter - 29-67 -2 93-764 -2 93-2 93 husleie) Personalkostnader 4 824 5 333 5 2-33 5 2 4 938 Husleie kostnadsgrad NaN NaN NaN NaN Fast lønn 534 869 54-328 54 529 Timelønn og honorarer 98 3 339 3 339 3 339 3 293 Overtid NA Feriepenger, AGA og pensjon 245 389 4 75 4 6-6år -5år -4år -3år -2år -år I år Ambisjo Offentlige refusjoner nr Andre personalkostnader 3 947 4 75-4 75 Driftskostnader 39 5 348 343 348 578 NFR- -3 835-2 -3 23-3 4-2 -6-4 NA Kjøp av tjenester 9 9 9 9 inntekter Kurs, konferanser og reiser 5 5-5 Internhusleie Andre driftskostnader 24 258 258 258 488 Investeringer Årsresultat uten nettobidrag -2 428-9 23-563 8 65-563 -44 og prosjektavslutning -6år -5år -4år -3år -2år -år I år Ambisjo Nettobidrag fra eksternfinansierte prosjekter 32 368 376 8 376 365 nr Egenandel -33-8 8 6 Det NA NA NA -29 NA NA -9 384 NA Frikjøp NA NA medisins Overhead 353 486 376-376 359 ke Leiested NA NA NA NA NA NA fakultet Prosjektavslutning NA NA NA NA NA NA felles Prosjektavslutning Bidrag NA NA NA NA NA NA Prosjektavslutning Oppdrag NA NA NA NA NA NA Årsresultat -2 8-8 845-87 8 658-87 -49 Økonomisk vurdering Overført fra i fjor 2 46 69 69 69 69 Akkumulert resultat 38-8 776-8 8 658-8 2 Kommentar til prosjektøkonomien Espen Lyng Andersen den 22.jan.25 Fakultetsadministrasjonen har for perioden desember 24 et overskudd på ca. 8,8 mill kroner på eksterne midler. Budsjettert resultat var et overskudd på ca., mill kroner. Dette avviket skyldes i hovedsak innbetalingen til Scientia Fellows prosjektet på 9,4 millioner kroner.
På inntektssiden er det et positivt avvik på 7,7 mill kroner. Dette skyldes i hovedsak innbetalingen til Scientia Fellows prosjektet på 9,4 millioner kroner. Som en motsatt effekt er inntekten på OSCEprosjektet lavere enn budsjettert, på grunn av lavere aktivitet enn planlagt og dermed reduserte inntekter. Det er et merforbruk på lønn på ca.,3 mill kroner. Avviket skyldes i hovedsak utbetaling av lønn på Scientia Fellows prosjektet som ikke var budsjettert (,5 millioner kroner). Vi har i tillegg et mindreforbruk på OSCE-prosjektet (,33 millioner kroner) på grunn av den lave aktiviteten på prosjektet. Vi har et positivt avvik på ca.,2 mill kroner på drift, som primært skyldes lavere aktivitet på OSCE- prosjektet enn budsjettert. Vi har per i dag 4 aktive prosjekter, inkludert Scientia Fellowsprosjektet. Kommentar til prosjektøkonomien Espen Lyng Andersen den 22.jan.25 Fakultetsadministrasjonen har for perioden desember 24 et overskudd på ca. 8,8 mill kroner på eksterne midler. Budsjettert resultat var et overskudd på ca., mill kroner. Dette avviket skyldes i hovedsak innbetalingen til Scientia Fellows prosjektet på 9,4 millioner kroner. På inntektssiden er det et positivt avvik på 7,7 mill kroner. Dette skyldes i hovedsak innbetalingen til Scientia Fellows prosjektet på 9,4 millioner kroner. Som en motsatt effekt er inntekten på OSCEprosjektet lavere enn budsjettert, på grunn av lavere aktivitet enn planlagt og dermed reduserte inntekter. 2/4 Det er et merforbruk på lønn på ca.,3 mill kroner. Avviket skyldes i hovedsak utbetaling av lønn på Scientia Fellows prosjektet som ikke
3/4 var budsjettert (,5 millioner kroner). Vi har i tillegg et mindreforbruk på OSCE-prosjektet (,33 millioner kroner) på grunn av den lave aktiviteten på prosjektet. Vi har et positivt avvik på ca.,2 mill kroner på drift, som primært skyldes lavere aktivitet på OSCE- prosjektet enn budsjettert. Vi har per i dag 4 aktive prosjekter, inkludert Scientia Fellowsprosjektet.
4/4 Studieprogram MED per desember 24 22 22 (TOT) 23 23 (TOT) 24 24 25 26 27 28 Inntekter Kostnader Resultat (høyre akse) Budsjett (høyre akse) Prognose (høyre akse) januar februar mars april mai juni juli august september oktober november desember 2 4 6 8 2 23 24 24 24 24 24 Regnskap Regnskap Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Inntekter NA NA NA NA NA NA Inntekt fra bevilgninger NA NA NA NA NA NA Eksterne inntekter og bidrag NA NA NA NA NA NA Salgs- og leieinntekter NA NA NA NA NA NA Personalkostnader NA NA NA NA NA NA Fast lønn NA NA NA NA NA NA Timelønn og honorarer NA NA NA NA NA NA Overtid NA NA NA NA NA NA Feriepenger, AGA og pensjon NA NA NA NA NA NA Offentlige refusjoner NA NA NA NA NA NA Andre personalkostnader NA NA NA NA NA NA Driftskostnader NA NA NA NA NA NA Kjøp av tjenester NA NA NA NA NA NA Kurs, konferanser og reiser NA NA NA NA NA NA Internhusleie NA NA NA NA NA NA Andre driftskostnader NA NA NA NA NA NA Investeringer NA NA NA NA NA NA Årsresultat uten nettobidrag NA NA NA NA NA NA og prosjektavslutning Nettobidrag fra NA NA NA NA NA NA eksternfinansierte prosjekter Egenandel NA NA NA NA NA NA Frikjøp NA NA NA NA NA NA Overhead NA NA NA NA NA NA Leiested NA NA NA NA NA NA Prosjektavslutning NA NA NA NA NA NA Prosjektavslutning Bidrag NA NA NA NA NA NA Prosjektavslutning Oppdrag NA NA NA NA NA NA Årsresultat NA NA NA NA NA NA Overført fra i fjor NA NA NA NA NA NA Akkumulert resultat NA NA NA NA NA NA 2 22 23 24 Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap Resultatgrad (res./inntekt) NA NA NA NA Personalkostnadsgrad NA NA NA NA Driftskostnadsgrad (eksl. NA NA NA NA husleie) Husleie kostnadsgrad NA NA NA NA NFRinntekter Studiepr ogram MED -6år -5år -4år -3år -2år -år I år NA NA NA NA NA NA NA NA -6år -5år -4år -3år -2år -år I år NA NA NA NA NA NA NA NA Økonomisk vurdering Ambisjo nr Ambisjo nr