Vedlegg 8 TERTIALRAPPORT 1. TERTIAL 2007 DRAMMEN BARNEHAGER KF Styrebehandlet 22.05.2007 1
DRAMMEN BARNEHAGER KF Innledning Barnehageforetaket er inne i sitt andre driftsår, og det er i tillegg til kvaliteten på dagens tilbud fokus på å bidra til full barnehagedekning. I følge årsmeldingen hadde Drammen Barnehager KF 1286 barn i sine barnehager ved inngangen til året, i tillegg har 68 barn fått plasser på Bikkjestykket barnehage som startet opp 1. mars. Personal Drammen Barnehager KF har etter utvidelsen med Bikkjestykket Barnehager 302 faste årsverk. Arbeid med sykefravær Sykefraværet har i en årrekke blitt gradvis redusert. Resultatet var i 2005 og 2006 på henholdsvis 8,1 % og 7,8 %. Første kvartal i 2006 var sykefraværet på 9,9 %, mens det i første kvartal i år var på 11,0 %. Det arbeides aktivt med fokus på sykefravær i den enkelte barnehage, og sykefraværet blir tatt opp i styrernes felles forum. Som en del av planen i forbindelse med at Drammen Barnehager KF er en IA-bedrift, arbeides det med individuell tilrettelegging. Samtidig har oppfølging, av ansatte som er borte fra jobben, blitt fokusert med tanke på en aktiv tilbakeføring. For å få bedre analysegrunnlag arbeides det også med rapportering fra de enkelte barnehager. Barnehagene rapporterer fra sine HMS-møter hvor sykefravær er en prioritert del. Også i drøftingsmøtene mellom KF-ledelsen og fagforeningene følges sykefraværet opp. Arbeid med utvidelse av antall plasser Bikkjestykket Barnehage er åpnet Ved Bikkjestykket Barnehage som startet driften 1. mars er det 68 plasser. Dampsentralen Barnehager gir faste plasser i midlertidige lokaler Det arbeides med oppbygging av Dampsentralen Barnehage for barn som står på venteliste og ikke har fått plass i en ordinær barnehage. I Dampsentralen Barnehage får barn fast plass mens de venter på en ledig plass i en ordinær barnehager. Derfor er det ikke anledning til å søke om plass på Dampsentralen. En del barn, som står på venteliste til den nye avdelingen på Gulskogen, begynner på Dampsentralen Barnehage fra 21. mai. Når Dampsentralen er i full drift i august, kan Dampsentralen gi plass til inntil 110 barn. Ny barnehage i Øvre Eiker vei Den nye barnehagen i Øvre Eiker vei er planlagt åpnet i september. Her kan det bli inntil 96 barnehageplasser. 2
Arbeid med vedlikehold og oppgraderinger Siden bygninger og utområder ikke har hatt tilstrekkelig vedlikehold og oppgraderinger, er standarden ikke som ønskelig. Sikkerhet når det gjelder utelekeapparatene er imidlertid fulgt systematisk opp. Drammen Eiendom vedlikeholder og oppgraderer noe, men det gir ikke et tilfredsstillende nivå. Årets budsjett for vedlikehold skal gå til opprustning av barnehagene. På den bakgrunn er det bestilt utarbeider på Aronsløkka og Bacheparken for til sammen kr 600.000. Videre er det blitt bestilt arbeider til vedlikehold inne i noen barnehager som beløper seg til kr 1.400.000. Økonomi Kommentarer til tertialrapportens webrapport i Agresso UTGIFTSSIDEN Lønn og sosiale utgifter I budsjettet lå det en lønnsøkning tilsvarende kr. 7.500,- pr på alle 100 % stillinger. Denne økningen er i budsjettet spredd over 12 måneder. Dette fremkommer derfor som et underforbruk som vil bli brukt opp etter hvert. Vi er foreløpig på budsjett. Den ekstra lønnsøkningen på 1,4 % som kom som en følge av årets sentrale mellomoppgjør, ligger ikke inne i budsjettet. Dette kommer som et tillegg og kan med sosiale utgifter utgjøre ca 1,5 mill kr. Sum ref. sykelønn og fødselspenger Refusjon sykelønn ligger over budsjett, mens refusjon for fødselspermisjon ligger etter budsjett. Refusjon fødselspenger er alltid vanskelig å forutsi. Hele refusjonen kommer på en gang og gjelder hver ansatt som går ut i permisjon. Driftsutgifter (100 280) Driftsutgiftene er periodisert likt på 12 måneder. Det lave forbruket i forhold til budsjett, skyldes av vi har bestilt arbeider ute og inne som ennå ikke er levert. I tillegg er det planlagt brukt midler på kompetanseheving som først skal betales til høsten. Drift og vedl. bygninger mm. Det som fremstår som et underforbruk skyldes en periodiseringsfeil på Fjellhagen og Gulskogen barnehager. Her er det verken mer- eller mindre forbruk. Sum driftsutgifter Når man ser bort fra de uforutsette tilleggene i lønn og sosiale utgifter på 1,5 millioner som er en følge av det sentrale lønnsoppgjøret, holdes budsjettet på utgiftssiden. INNTEKTSSIDEN I prinsippet er den vanlige barnehagedriften i hovedsak finansiert av oppholdsbetaling fra foreldre og refusjonsinntekter. Refusjonsinntekter er statstilskudd, kommunalt tilskudd og refusjon på redusert oppholdsbetaling og søskenmoderasjon fra Drammen kommune. 3
Barnehagene får tilskudd til funksjonshemmede barn, såkalte øremerkede tilskudd etter barnehageloven 9a, og midler til barn etter 5-7 i grunnskoleloven. I tillegg kommer egne midler til tiltak for tospråklige barn. De to inntektskildene oppholdsbetaling og refusjon på oppholdsbetaling må sees i sammenheng, siden manglende oppholdsbetaling skal komme inn som refusjonsinntekter. Premisser som ligger til grunn for regnskapsrapporten for 1. tertial I fjor fikk Drammen Barnehager KF utbetalt statstilskudd, kommunalt tilskudd og annen refusjon utregnet på grunnlag av korrekte satser og utbetalt for den aktuelle periode. I år har det derimot blitt overført et a konto beløp til vår konto (refusjonsinntekter) til dekning av forventede utgifter. Oppdragsgiver har altså ikke avregnet refusjonsinntekter for 1. tertial. Det overførte a konto beløpet er bokført som vår inntekt på refusjonsinntekter i regnskapet og web-rapporten. Budsjettforutsetningene følges og inntektsanslaget holder Drammen Barnehager KFs driftsinntekter er knyttet til det antall barn som vi skal ha i barnehagene. Plassene er meget godt utnyttet og satsene som ligger inne i budsjettet er slik at de reelle inntektene blir i henhold til budsjett. Informasjon om størrelsen på statlig og kommunalt statstilskudd Vi har fått informasjon om at størrelsen på det statlige tilskuddet ligger 1,4 mill. kroner over hva som lå i budsjettet. Når det gjelder størrelsen på kommunalt tilskudd for i år, så er dette ikke endelig avklart på nåværende tidspunkt. Sum inntekter: Drammen Barnehager KFs inntekter følger budsjettert aktivitet og inntekt. Økonomisk hovedoversikt Inntektene på oppholdsbetalingen ligger kr 0,57 mill lavere enn budsjettert. Inntektene fra oppholdsbetaling og refusjonsinntekter må sees i sammenheng. Ved avregning forventes de under ett å bli lik budsjett. Dersom man ser bort fra den ekstraordinære utgiften på grunn av årets lønnsoppgjøret på ca 1,5 millioner, ligger Drammen Barnehager KF an til et resultat som budsjettet for året. 4
5
6