DRAMMENSBADET KF Saksnr. Møtedato 39/16 21.09.2016 RAPPORT 2. TERTIAL FOR DRAMMENSBADET 2016 Vedtak: Resultatet akkumulert etter 2. tertial viser positivt resultatavvik mot periodisert budsjett med kr 1 101 533,-. Resultatet etter 1. tertial var tilsvarende positivt med kr 359 295,- og resultatutviklingen i 2. tertial har således vært meget god. Hovedårsaken til det positive avviket er høyere omsetning per besøk, lavere energikostnader, god økonomistyring og planlagte markedsaktiviteter. Antall besøkende ligger noe under budsjett. En kombinasjon av riktig sommervær og en gunstig utvikling i energikostnader er positive faktorer som spiller inn, men som er utenfor vår kontroll. Prognosen for hele 2016 er å levere et resultat i tråd med budsjettet. Styret gjentar allikevel utfordringer med variable besøkstall og uforutsette kostnader knyttet til bl.a bemanning og teknisk vedlikehold. Vi ser en økning i vedlikeholdskostnader som følge av slitasje og alder på anlegget. Styret er tilfreds med resultatutviklingen for 2. tertial 2016.
RAPPORT 2. TERTIAL 2016 DRAMMENSBADET KF Nøkkeltall Akkumulert antall besøkende per 2. tertial 2016 var 234 577 mot budsjett 240 500. Samme periode i 2015 hadde 236 642 besøkende. Antall besøkende har negativ utvikling, mens inntekt pr. besøkende er noe høyere enn budsjettert. Dette tilskrives i noe grad at besøkende under sommerferien har annet handlemønster enn øvrige deler av året. Resultat per 2. tertial var kr 1 101 532,- bedre enn budsjett. Visjon: Drammensbadet bidrar til helse og velvære for besøkende i alle aldre. Mål Drammensbadet skal besøkes av minst 360 000 fornøyde kunder hvert år, som opplever god service og ønsker å komme tilbake. Måloppnåelse: Drammensbadet hadde per 2. tertial 234 577 besøkende, som er 5 923 færre enn budsjettert og 2 065 færre enn for samme periode i fjor. Besøkstallet gir et daglig snitt på 969 besøkende. Resultat pr 2. tertial Budsjett pr 2. tertial Avvik i tall Avvik i % Budsjett 2016 Inntekt kr 28 320 756 28 214 951 +105 805 +0,37 42 361 017 Besøk, antall kunder 234 577 240 500-5 923-2,52 360 000 Omsetning per besøkende kr 120,73 117,31 + 3,42 +2,91 117,66 Tabell 1: Viser våre vedtatte måleparametre per 2. tertial, antall besøkende, salgs- og driftsinntekter og omsetning per besøkende. Våre verdier Vi har i en felles prosess med de ansatte definert våre fire verdier: respekt, åpenhet, ærlighet og humør. Disse hentes frem på personalmøter, medarbeidersamtaler og er utgangspunkt for interne diskusjoner på hvordan vi skal arbeide for å drive og utvikle Drammensbadet. Personal Drammensbadet har 50 ansatte som utgjør 34 årsverk. I tillegg er ca. 25 personer tilknyttet som ekstrahjelp og vikarer. Det er lav turnover blant de fast ansatte. Arbeidsmiljø og opplæring Arbeidsmiljøet ansees som godt. Det er avholdt flere avdelings-/personalmøter i 2. tertial 2016. Lederutvikling for avdelingsleder/faglig ansvar har blitt gjennomført en halv dag med tema rolle/oppgaver teamarbeid og verdier i mai måned. Kick off for alle fast ansatte ble avholdt i august med tema service, salg og teamarbeid. 48 ansatte har deltatt på kurs i Første hjelp i regi av Vestre Viken. Det har vært kurs for svømmeinstruktører før omleggingen av skolesvømmingen høst 2016. Instruktører for fellestimer har hatt kurs i vanntrening, samt deltatt på treningsrelatert kurs/inspirasjonsdager. Ansatte i resepsjon og kafé har deltatt på kurs i salg/service. Det er internt avholdt kurs i renhold og kjemikalier for renhold. Det er gjennomført en evakueringsøvelse i 2016 så langt. Det er gode rutiner på opplæring av nyansatte.
HMS Det er registrert 20 hendelser innen HMS. Av skader er det kutt- og fallskader som dominerer. Det registrert 7 tilfeller av tyveri fra garderobene i løpet av 2. tertial. Det er ikke registrert noen skade på ansatte i 2. tertial. HMS-gruppen har hatt tre møter så langt i år. Det er avholdt vernerunde og det arbeides videre med ROS-analyser, samt internkontroll/rutiner. Bedriftshelsetjenesten, Vernetjenesten og HR-avdelingen i Drammen kommune har den 17.08 foretatt en sentralt pålagt internkontroll vedr. HMS-arbeid ved Drammensbadet. Sykefravær Sykefraværet er på 4,9 % i 2. kvartal, som er en nedgang fra 6,35 % i 1. kvartal. Sykefraværet skyldes i hovedsak flere tilfeller av ikke-jobbrelatert sykdom, som alle er behandlet i henhold til IA avtalen. Sykefraværet følges opp i HMS møter, avdelingsledermøter og personalmøter. Administrasjonen fortsetter med planlagt oppfølgingsarbeid. Praksisplasser Det har i løpet av 2. tertial ikke vært noen personer i praksis hos oss. Overordnede delmål for virksomheten: Delmål 1: Drammensbadet skal ha fornøyde kunder, som opplever trygghet og god service. Årets sommervær har vært vekslende og det har vært positivt for Drammensbadet. Antall besøkende i 2. tertial ble 234 577 som er 5 923 lavere enn budsjettert. Drammensbadet har fått en stabil medlemsmasse på treningssenteret. Fordelingen av billettyper viser at vi akkumulert i 2016 ligger stabilt og noe økende på besøkende med årskort på trening og velvære. Det er solgt færre antall årskort på bad enn budsjettert. Delmål 2: Drammensbadet skal være et rent og innbydende badeanlegg med godt vedlikehold. Det er løpende behov for vedlikehold av bygget etter 8 års drift. Vi har godt samarbeid og gode rutiner på hvordan saker meldes til utleier Drammen Eiendom. Renholdet er krevende ved anlegget og vi har kontinuerlig fokus på dette arbeidet og på forbedringsmuligheter. Delmål 3: Drammensbadet skal ha motiverte, lojale og kompetente ansatte. Se tekst om «Personal». Delmål 4: Drammensbadet skal ha spennende aktiviteter og flere arrangement i året, av god kvalitet. Våre svømmeinstruktører har undervist ca 100 elever ved Sommerskolen i regi av Drammen kommune uke 31 og uke 32. Disse aktivitetene er i tillegg til DSK sine svømmeaktiviteter i sommer. Sommersesongen ble avsluttet samme helg som Elvefestivalen. Her reklamerte vi med tilbud på badebilletten for kr 50,- per dag for alle, uansett alder. Tilbudet ble godt tatt imot av publikum og vi hadde flere besøkende enn det pleier å være under tidligere års festivalhelg i Drammen. Delmål 5: Drammensbadet skal være et synlig og profilert trenings- og badeanlegg i Drammensregionen Vi har jobbet videre med sosiale media som markeds-/synlighetskanal, samt vår kundeklubb. Vi har hatt annonsering digitalt og i papiravis (DT) samt digital annonsering i DR24. Ny hjemmeside og infoskjermer skal på plass i løpet av oktober måned. Facebook har blitt en god plattform for regelmessig informasjon, kampanjer og publisering av nyheter. Vi har nå 8 720 (likes) som følger oss på facebook.
Økonomi Resultatet per 2. tertial er kr 1 101 532, bedre enn periodisert budsjett. Inntekter Inntektene per 2. tertial er kr 105 805 bedre enn periodisert budsjett. Omsetning per besøkende er høyere enn budsjettert. Innkjøp til videresalg Det er gjennomført varetelling og bokført beholdningsendring per 31.8. Varelager er økt med kr 5 420 siden 1.1. Dekningsgrad for kafé og badebutikken ligger på 49-50 % som er 1-3 % bedre enn i henhold til budsjett for perioden. Varelageret består av kurante varer. Personalkostnader Totale personalkostnader er i henhold til budsjett. Av- og nedskrivninger Grunnet investeringer er det et negativt avvik på kr 47 134 i forhold til budsjett. Driftskostnader Det er en innsparing på kr 482 957 i forhold til periodisert budsjett og det skyldes i hovedsak lavere energikostnader enn budsjettert. Det er et merforbruk innen driftsmateriale og vedlikehold. Annen driftskostnad Markedsføring har en besparelse på kr 129 501 i forhold til periodisert budsjett. Planlagte markedstiltak er iverksatt og vil belastes i høst. Driftsresultat Regnskapsrapporten viser et positivt avvik i forhold til budsjett på kr 1 101 532,-. Hovedårsaken til det positive avviket er høyere omsetning per besøk, lavere energikostnader og god økonomistyring. Investeringer Det er foretatt investeringer på kr 190 000 så langt i 2016.
RESULTATREGNSKAP DRAMMENSBADET KF 2. tertial 2016 3 SALGS- OG DRIFTSINNTEKT Regnskap Regnskap Budsjett Avvik Budsjett 1. + 2. tertial 2015 1. + 2. tertial 2016 1. + 2. tertial 2016 2016 30 Salgsinntekt kafè, inkl velværekafè -3 881 040-3 806 801-4 038 926-232 125-5 978 250 Salgsinntekt badebutikk -1 330 453-1 241 415-1 450 579-209 164-2 174 000 31 Salgsinntekt billetter og kort -19 017 208-20 231 562-19 579 140 652 423-29 343 488 36 Kurs -1 603 428-1 445 793-1 483 719-37 926-2 418 500 Utleie basseng, treningssal etc -1 335 194-1 419 185-1 489 105-69 920-2 186 779 Vannbehandling Frydenhaug -171 661-176 000-173 483 2 517-260 000 SUM SALGS- OG DRIFTSINNTEKT -27 338 984-28 320 756-28 214 951 105 805-42 361 017 Tilskudd Drammen kommune -11 866 664-12 198 933-12 198 933 0-18 298 400 Mva kompensasjon 3991 (nullspill kto 7791) 0 SUM INNTEKTER -39 205 648-40 519 689-40 413 884 105 805-60 659 417 4 VAREKOSTNAD 0 Innkjøp kafè 1 966 823 2 020 474 2 119 798 99 324 3 139 500 Innkjøp badeartikler 686 402 551 620 767 325 215 705 1 150 000 Beholdningsendring varetelling -54 661-5 420 5 420 0 SUM VAREKOSTNAD 2 598 564 2 566 674 2 887 124 4 289 500 5 LØNNSKOSTNAD 0 50 Lønn ansatte 11 084 666 11 188 684 11 133 014-55 670 17 690 000 53 Annen oppgavepliktig godtgjørelse 188 950 170 200 180 000 9 800 360 000 54 Arbeidsgiveravgift og pensjonskostnad 3 250 328 3 261 131 3 025 829-235 302 4 975 000 58 Offentlig refusjon vedrørende arbeidskraft -1 023 978-744 604-533 333 211 270-800 000 59 Annen personalkostnad, yrkesskadefors 95 859 86 035 208 333 122 298 275 000 SUM LØNNSKOSTNAD 13 595 824 13 961 447 14 013 843 52 396 22 500 000 6 AV- OG NEDSKRIVNINGER 0 60 Av- og nedskrivninger 332 600 347 134 300 000-47 134 450 000 6 DRIFTSKOSTNADER 0 62 Energi, brensel og vann vedr produksjon 3 362 410 2 985 173 3 723 913 738 739 5 360 000 63 Kostnader lokaler 15 260 507 15 564 966 15 639 000 74 034 23 458 500 64 Leie driftsmateriale 367 115 363 513 400 000 36 487 600 000 65 Verktøy, inventar og driftsmateriale 556 064 746 336 686 667-59 670 1 030 000 66 Reparasjon og vedlikehold 506 561 774 157 550 000-224 157 775 000 67 Fremmed tjeneste 661 363 560 953 468 333-92 619 725 000 68 Kontorkostnad, trykksak o.l 162 043 248 080 226 667-21 413 340 000 69 Telefon, porto o.l 35 534 26 329 57 885 31 556 85 000 SUM DRIFTSKOSTNADER 20 911 597 21 269 507 21 752 464 482 957 32 373 500 7 ANNEN DRIFTSKOSTNAD 0 70 Kostnad transportmidler 48 514 12 416 43 333 30 918 60 000 71 Kostnad og godtgj. for reiser, diett, bil o.l 13 856 4 579 20 000 15 421 30 000 73 Salgs-, reklame, og representasjon 239 430 272 110 401 611 129 501 602 417 74 Kontingent og gave 3 130 2 280 5 333 3 053 9 000 75 Forsikring skade, ansvar kunder 2 053 0 20 000 20 000 20 000 77 Annen kostnad 125 186 132 146 150 000 17 854 225 000 SUM ANNEN DRIFTSKOSTNAD 432 169 423 531 640 278 216 747 946 417 7781 Mva kompensasjon (nullspill kto 3991) 0 0 SUM KOSTNADER 37 870 755 38 568 293 39 593 709 1 025 416 60 559 417 8 FINANSFINNTEKT OG KOSTNAD 0 80 Finansinntekt (50 261) -34 591 34 591 81 Finanskostnad 123 426 130 946 66 667-64 279 100 000 RESULTAT -1 261 727-1 855 041-753 508 1 101 533 0 0 0
Balanse pr. 31.08. - Drammensbadet KF 2016 2015 Eiendeler Anleggsmidler Inventar og driftsmidler 2 760 946 2 724 504 Finansielle anleggsmidler -197 576-168 918 Sum anleggsmidler 2 563 370 2 555 586 Omløpsmidler Varelager 698 728 678 639 Kortsiktige fordringer 1 329 964 997 771 Forskuddsbetalt kostnad - 0 Kontanter/kasser 73 308 71 170 Bank 8 548 897 6 993 617 Sum Omløpsmidler 10 650 897 8 741 197 Sum Eiendeler 13 214 267 11 296 783 Gjeld og Egenkapital Egenkapital Innskutt egenkapital -619 462-619 462 Annen egenkapital -1 475 954-37 054 Resultat for 2. tertial -1 101 533-1 261 727 Sum Egenkapital -3 196 948-1 918 243 Gjeld Langsiktig gjeld Gjeld Drammen kommune (inkl forpliktelser) -2 840 668-3 096 761 Sum Langsiktig gjeld -2 840 668-3 096 761 Kortsiktig gjeld Skatter og avgifter -3 267 110-1 774 692 Kortsiktig gjeld -2 748 787-2 170 482 Leverandørgjeld -1 160 753-2 336 605 Sum kortsiktig gjeld -7 176 651-6 281 779 Sum Egenkapital og gjeld -13 214 267-11 296 783