DRAMMENSBADET KF. Saksnr. Møtedato 32/ ØKONOMIPLAN FOR OG ÅRSBUDSJETT Vedtak:

Transkript

1 DRAMMENSBADET KF Saksnr. Møtedato 32/ ØKONOMIPLAN FOR OG ÅRSBUDSJETT 2014 Vedtak: 1. Styret legger til grunn et besøkstall på for hvert av årene Det legges til grunn deflatorjustert tilskudd fra Drammen kommune på kr 17,5 mill i Billettprisene økes med ca 4 % på alle priskategorier. 4. Styret vil bemerke at det er flere usikkerhetsfaktorer som påvirker virksomheten og som vi ikke selv har kontroll over, herunder vær og energikostnader. Drammensbadet KF har ikke buffere som kan dekke større avvik. 5. Styret vedtar årsbudsjett for 2014 og økonomiplan i samsvar med fremlagte forslag. Saksutredning: 1. Innledning Budsjettforslaget for 2014 er basert på erfaringstall fra tidligere driftsår. Det er lagt til grunn et kostnadsnivå på bakgrunn av tidligere driftserfaringer. Drammensbadet har de siste årene stabilisert besøkstallet på et høyt nivå. Det forventes ikke å klare en ytterligere økning hvert år, men vi ser det som mulig å øke utnyttelsesgraden i anlegget, da spesielt på dagtid. Det iverksettes tiltak for dette i 2014 med kampanjer på dagtid. Vi forventer at besøkstallet for 2014 vil holde tilnærmet 2013 nivå og at omsetning per kunde skal økes noe i takt med prisstigning. Besøkstallet er lagt inn med og er på samme nivå som budsjett Måltall for 2014 Måltall 2013 Prognose 2013 Måltall 2014 Inntekt kr Kr Kr Besøk, antall kunder Omsetning per besøkende Kr 110 Kr 109 Kr 116

2 2. Forslag til driftsbudsjett for Drammensbadet KF Budsjettet baserer seg på følgende forutsetninger: - Inntektene i budsjettet baserer seg på erfaringstall, planlagte prisøkninger og besøkende, samt at vi lykkes med arbeidet for å styrke salget. - Lønnsutgiftene er beregnet ut fra et behov for 36,55 årsverk og nødvendig tilleggsbemanning med ekstrahjelp og vikarer. Det er beregnet 4 % i generell lønnsøkning i forhold til 2013 nivå. Det er tatt høyde for vikarer ved sykdom i arbeidsgiverperioden på nivå med Syke- og fødselspengerefusjon er satt ut i fra nivået i Kostnaden for revisjon fra Buskerud kommunerevisjon er budsjettert med kr ,- (uendret fra 2013) - Tjenester kjøpt fra Drammen kommune er budsjettert med henholdsvis kr ,- for regnskap/adm (uendret fra 2013), kr ,- for IKT tjenester, kr ,- til sentral ressurs for oppfølging av GatSoft (system for turnusplanlegging/lønnsbehandling) og kr ,- til parkeringskontroll fra Drammen Parkering KF. - I beregningen av energikostnader er det lagt til grunn samme pris for både strøm og fjernvarme med 75 øre per kwh. Dette er en økning med 10 % fra Forbruket beregnes til totalt 5,7 mill kwh (uendret fra 2013). - Vannforbruket er beregnet til m 3 (basert på forbruk i 2013), og med vannavgift på kr 14,72 og kloakkavgift på kr 26,02 eks. mva. Økt med hhv. 9 % og 6 % fra Husleien er utregnet av Drammen Eiendom KF. Den er deflatorjustert med 2,99 %, og utgjør kr 19,672 mill for Det kommunale tilskuddet er deflatorjustert med 3 % og utgjør kr 17,5 mill.

3 (tall i 1000) 3 SALGS- OG DRIFTSINNTEKT Budsjett Inntekt kiosk, inkl velværekafe Inntekt badebutikk Inntekt velværebeh/produkter Inntekt billetter og kort Inntekt, kurs Utleie basseng, treningssal SUM SALGS- OG DRIFTSINNTEKT VAREKOSTNAD Innkjøp kiosk og velvære Innkjøp badeartikler Innkjøp velværebeh/produkter Sum varekostnad LØNNSKOSTNAD 50 Lønn ansatte Annen oppgavepliktig godtgj Aga og pensjonskostnad Off. ref vedr arbeidskraft Annen personalkostnad SUM LØNNSKOSTNAD AV- OG NEDSKRIVNINGER 60 Av- og nedskrivninger DRIFTSKOSTNADER Energi, brensel,vann vedr. 62 produksjon Kostnad lokaler Leiekostnader Verktøy, inventar og driftsmateriale Reparasjon og vedlikehold Fremmed tjeneste Kontorkostnad, trykksak o.l Telefon, porto o.l SUM DRIFTSKOSTNADER ANNEN DRIFTSKOSTNAD 70 Kostnad transportmidler Kostnad og godtgj. reiser Salgs-, reklame- og repr Kontingent og gave Forsikring skade, ansvar kunder Annen kostnad SUM ANNEN DRIFTSKOSTNAD SUM KOSTNADER FINANSINNTEKT OG - KOSTNAD 81 Finanskostnad ÅRSRESULTAT Inntektsberegning og prisstruktur fremgår av vedlegg 1 og 2.

4 Budsjettkommentarer Inntekter Totale inntekter er beregnet til kr 42,572 mill. Økningen baserer seg på prisstigning og forventet effekt av helhetlig markedsføring. Inntektene baserer seg på et årlig besøk på , noe som utgjør 1011 besøkende per dag i 361 åpningsdager. Antall besøk er fordelt mellom kortholdere, enkeltbesøk og grupper basert på erfaringstall fra 2012 og 2013 (se vedlegg 1). Prisøkning på billetter og kort er på ca 4 % (se vedlegg 2). Prinsippet om enkelhet i billettstrukturen og familierabatt på årskort videreføres. Det legges opp til kampanjer knyttet til differensiering av enkeltbillettprisen på hverdager for å øke dagtidsbesøket. Kostnader Varekostnad kiosk/velvære og badebutikk Totalt budsjettert med kr 4,361 mill. i vareinnkjøp fordelt på matvarer, engangsartikler, badetøy/rekvisita. Lønn Totalt lønnsbudsjett på kr 22,654 mill. er basert på et behov for 36,55 årsverk, og nødvendige tilleggsbemanning med ekstrahjelp og syke- og ferievikarer. Det er tatt høyde for ekstra bemanning på dager med forventet stort besøk samt vinter-, påske- og høstferie. Det er lagt inn en generell lønnsøkning på 4 %. Vikarer ved sykdom i arbeidsgiverperioden er budsjettert på nivå med Energi, brensel og vann Totalt på kr 5,265 mill. og inneholder strøm, kjemikalier til vannbehandling, fjern-/nærvarme og serviceavtaler knyttet til bassengdrift. Det er lagt til grunn energiforbruk basert på tall fra 2012 og Det er knyttet usikkerhet til prisene, og vi har lagt til grunn 75 øre for både strøm og fjernvarme, per kwh. Prognosen fra Drammen Eiendom er på 72 øre per kwh. Fordelingen i forbruket er 3,3 mill. kwh strøm og 2,4 mill. kwh fjernvarme. Kostnader til vannbehandlingen er prisjustert med 4 % i forhold til Kostnader lokaler Totalt på kr 22,524 mill. og inneholder husleie til Drammen Eiendom på kr 19,672 mill., vann/avløp og renovasjon på kr 2,342 mill. ut i fra forventet forbruk på m 3 og renovasjonskostnader på kr ,- per mnd. Avgiften på vann/avløp er lagt inn med en økning på hhv. 6 % og 9 %. Hygieneartikler/renholdsmidler er budsjettert med ca kr ,- per mnd, som er en nedgang fra 2013.

5 Leiekostnader Totalt på kr 0,742 mill. fordelt på leasing av treningsutstyr på kr per mnd og kontormaskiner/kassasystem på kr 8 000,- per mnd. Verktøy, inventar og driftsmateriale Totalt på kr 0,828 mill og består av diverse utstyr, inventar, forbruksvarer til drift, data/programvare og arbeidstøy/verneutsyr. Reparasjon og vedlikehold Totalt på kr 0,445 mill. fordelt på vedlikehold av bygning, uteanlegg og utstyr. Fremmedtjenester Totalt på kr 0,683 mill. fordelt på instruktører til fellestimer i treningsavdelingen, vakthold/verditransport, revisjonskostnader og kjøp av tjenester fra Drammen kommune. Annen driftskostnad Totalt på kr 1,101 mill. og inneholder kostnader til transport, reise/diett, telefon/data, markedsføring, forsikring og kontingenter. Markedsføringsbudsjettet er redusert noe i forhold til Sum kostnader Totale kostnader for 2014 er beregnet til kr 59,952 mill. hvor de store kostnadspostene er personal(38 % av totale kostnader), husleie (33 %) og energi/vann/avløp (11 %). Årsresultat Budsjettert balanserer med et rammetilskudd på kr 17,5 mill.

6 3. Forslag til investeringsbudsjett for Drammensbadet KF. INVESTERINGSBUDSJETT (tall i tusen 2014-kroner) Inventar og maskiner og lignende Investeringer i Oppgradering treningssenter Utbedring av trapp til vannsklier Utvikling av leikeparken Vedlegg: 1. Inntektsberegning Prisforslag 2014

7 Vedlegg 1 Inntektsberegning helårsbasis 2014 Billetter bad Antall Årsbesøk Inntekt Enkeltbilletter Klippekort mnd kort Årskort Velvære årskort Billetter trening/bad Antall Årsbesøk Inntekt Drop in Treningskort 6 mnd Treningskort 12 mnd Billetter idrett/kurs/skoler Antall Årsbesøk Inntekt Idrett - Drammen Svømmeklubb Skole Kurs og utleie badeanlegg, arrangementer Kiosk, arrangement og butikk Inntekt Kiosk og arrangement Dekningsgrad 50 % Badebutikk Dekningsgrad 50 % Årsbesøk og inntekt Total Bade- og trenings virksomhet Kafe, arrangementer og butikk Totale inntekter Besøk pr åpen dag 1011 Inntekt pr besøkende 116

8 Vedlegg 2 Økning i kroner Ny pris 1.jan 2014 Avtalegiro Økning i % Dagens pris Enkeltpriser Voksen ,00 % Honnør/ungdom ,00 % Barn ,00 % Baby ,00 % Velvære ,00 % Velvære pensjonist ,00 % Velvære tillegg kortkunder ,00 % Tilskuer ,00 % Drop in Trening ,00 % Klippekort bad Voksen 12 klipp ,00 % Voksen 25 klipp ,00 % Honnør/ungdom 12 klipp ,00 % honnør/ungdom 25 klipp ,00 % Barn 12 klipp ,00 % Barn 25 klipp ,00 % Baby 12 klipp ,00 % Baby 25 klipp ,00 % 3 mnd bad Voksen ,00 % Honnør/ungdom ,00 % Barn ,00 % Årskort bad Voksen ,00 % Honnør/ungdom ,00 % Barn ,00 % Baby ,00 % Årskort Velvære ,00 % Årskort velvære honnør ,00 % Trening/bad 6 mnd Voksen ,00 % Honnør/Bedrift/Stud ,00 % Årskort trening/bad Voksen ,00 % Honnør/Bedrift/Stud ,00 % Familie rabatt 50%, ved kjøp av min 3 årskort (fra kort nr 2)