DRAMMENSBADET KF. Møtedato ØKONOMIPLAN OG ÅRSBUDSJETT 2015

Transkript

1 DRAMMENSBADET KF Møtedato ØKONOMIPLAN OG ÅRSBUDSJETT 2015 Vedtak: 1. Styret legger til grunn et besøkstall på for hvert av årene Det legges til grunn deflatorjustert tilskudd fra Drammen Kommune på kr 17,8 mill i Billettprisene økes med ca 4 % på flere priskategorier og det er laget en ny og enklere rabattstruktur. 4. Budsjettet for 2015 forutsetter sterk kostnadsdisiplin. Styret vil bemerke at det er flere usikkerhetsfaktorer som ikke er kontrollerbare, herunder vær og energikostnader. Drammensbadets KF har ikke buffere som kan dekke større avvik. 5. Eventuell kostnader for modernisering av utebasseng og -arealer er ikke omhandlet i denne planen, men vil bli fulgt opp i eget prosjekt sammen med Drammen Eiendom. 6. Styret vedtar årsbudsjettet for 2015 og økonomiplan basert på omsetningstall kr og driftstilskudd på kr som gir resultatmessig balanse. Saksutredning: 1. Innledning Budsjettforslaget for 2015 er basert på erfaringstall fra tidligere driftsår. Drammensbadet har de siste årene stabilisert besøkstallet på et høyt nivå. Det forventes ikke å klare en ytterligere økning hvert år, men vi ser det som mulig å øke utnyttelsesgraden i anlegget, da spesielt på dagtid. Det iverksettes tiltak for å forsøke å oppnå dette i Vi forventer at besøkstallet for 2015 vil holde tilnærmet 2014 nivå og at omsetning per kunde skal økes noe i takt med prisstigning. Besøkstallet er lagt inn med og er på samme nivå som Måltall for 2015 Måltall 2014 Prognose 2014 Måltall 2015 Inntekt Kr Kr Kr Besøk, antall kunder Omsetning per besøkende Kr 116 Kr 111 Kr 115 Side 1 av 9

2 2. Driftsbudsjett for Drammensbadet KF Budsjettet baserer seg på følgende forutsetninger: - Inntektene i budsjettet baserer seg på erfaringstall, planlagte prisøkninger og besøkende, samt at vi lykkes med arbeidet for å styrke salget og bedre marginene. - Lønnsutgiftene er beregnet ut fra et behov for 34,08 årsverk (jmf 2014 budsjettert 2014 med 36,55 årsverk) og nødvendig ekstrahjelp og vikarer. Det er beregnet 3,5 % i generell lønnsøkning i forhold til 2014 nivå. Det er tatt høyde for vikarer ved sykdom i arbeidsgiverperioden på nivå med Syke- og fødselspengerefusjon er satt ut i fra nivået i Kostnaden for revisjon fra Buskerud kommunerevisjon er budsjettert med kr ,- - Tjenester kjøpt fra Drammen kommune er budsjettert med henholdsvis kr ,- for regnskap/adm, kr ,- for IKT tjenester, kr ,- til sentral ressurs for oppfølging av GatSoft (system for turnusplanlegging/lønnsbehandling) og kr ,- til parkeringskontroll fra Drammen Parkering KF. - I beregningen av energikostnader er det lagt til grunn samme pris for både strøm og fjernvarme med 75 øre per kwh. (4% økning) Forbruket beregnes til totalt 5,8 mill kwh. - Vannforbruket er beregnet til m 3 (basert på forbruk i 2014), og med vannavgift på kr 15,75 og kloakkavgift på kr 27,58 eks. mva. Økt med hhv. 7 % og 6 % fra Husleien er utregnet av Drammen Eiendom KF. Den er deflatorjustert med 2,2 %, og utgjør kr 20,2 mill for Det kommunale tilskuddet er deflatorjustert med 1,5 % og utgjør kr 17,8 mill. Side 2 av 9

3 Budsjett Drammensbadet KF 2015 RESULTATREGNSKAP (tall i 1000) SALGS- OG DRIFTSINNTEKT Inntekt kiosk, inkl velværekafe Inntekt badebutikk Inntekt billetter og kort Inntekt kurs Utleie basseng, treningssal SUM SALGS- OG DRIFTSINNTEKT VAREKOSTNAD Innkjøp kiosk og velvære Innkjøp badeartikler SUM VAREKOSTNAD LØNNSKOSTNAD 50 Lønn ansatte Annen oppgavepliktig godtgjørelse Arbeidsgiveravgift og pensjonskostnad Offentlig refusjon vedrørende arbeidskraft Annen personalkostnad SUM LØNNSKOSTNAD AV- OG NEDSKRIVNINGER 60 Av- og nedskrivninger DRIFTSKOTNADER 62 Energi, brensel og vann vedr. produksjon Kostnad lokaler Leiekostnader Verktøy, inventar og driftsmateriale Reparasjon og vedlikehold Fremmed tjeneste Kontorkostnad, trykksak o.l Telefon, porto o.l SUM DRIFTSKOSTNADER ANNEN DRIFTSKOSTNAD 70 Kostnad transportmidler Kostnad og godtgj. For reiser, diett, bil o.l Salgs-, reklame- og representasjon Kontingent og gave Forsikring skade, ansvar kunder Annen kostnad SUM ANNEN DRIFTSKOSTNAD SUM KOSTNADER FINANSINNTEKT OG - KOSTNAD 81 Finanskostnad ÅRSRESULTAT* Side 3 av 9

4 Kostnader Varekostnad kiosk/velvære og badebutikk Totalt budsjettert med kr 4,2 mill. i vareinnkjøp fordelt på matvarer, engangsartikler, badetøy/rekvisita. Lønn Totalt lønnsbudsjett på kr 22,2 mill. er basert på et behov for 34,08 årsverk, og nødvendige tilleggsbemanning med ekstrahjelp og syke- og ferievikarer. Det er tatt høyde for ekstra bemanning på dager med forventet stort besøk samt vinter-, påske- og høstferie. Det er lagt inn en generell lønnsøkning på 3,5 %. Vikarer ved sykdom i arbeidsgiverperioden er budsjettert på nivå med Det er fjernet ett årsverk på renhold. Energi, brensel og vannbehandling Totalt på kr 5,36 mill. og inneholder strøm, kjemikalier til vannbehandling, fjern-/nærvarme og serviceavtaler knyttet til bassengdrift. Det er lagt til grunn energiforbruk basert på tall fra 2013 og Det er knyttet usikkerhet til prisene, og vi har lagt til grunn 75 øre for både strøm og fjernvarme, per kwh. Fordelingen i forbruket er 3,3 mill. kwh strøm og 2,4 mill. kwh fjernvarme. Kostnader til vannbehandlingen er prisjustert med 1,5 % i forhold til Kostnader lokaler Totalt på kr 23,333 mill. og inneholder husleie til Drammen Eiendom på kr 20,2 mill., vann/avløp og renovasjon på kr 2,398 mill. ut i fra forventet forbruk på m 3 og renovasjonskostnader på kr ,- per mnd. Avgiften på vann/avløp er lagt inn med en økning på hhv. 7 % og 6 %. Det er lagt inn kostnader tilknyttet renholdsbyrå på kr ,-. Side 4 av 9

5 Leiekostnader Totalt på kr 0,5 mill. fordelt på leasing av treningsutstyr på kr per mnd og kontormaskiner/kassasystem på kr 8 000,- per mnd. Verktøy, inventar og driftsmateriale Totalt på kr 0,925 mill og består av diverse utstyr, inventar, forbruksvarer til drift, data/programvare og arbeidstøy/verneutsyr. Reparasjon og vedlikehold Totalt på kr 0,525 mill. fordelt på vedlikehold av bygning, uteanlegg og utstyr. Fremmedtjenester Totalt på kr 0,665 mill. fordelt på instruktører til fellestimer i treningsavdelingen, vakthold/verditransport, revisjonskostnader og kjøp av tjenester fra Drammen kommune. Annen driftskostnad Totalt på kr 1,384 mill. og inneholder kostnader til transport, reise/diett, telefon/data, markedsføring, forsikring og kontingenter. Markedsføringsbudsjettet er ytterligere redusert i Sum kostnader Totale kostnader for 2015 er beregnet til kr mill. hvor de store kostnadspostene er Personal (37 % av totale kostnader), husleie (33 %) og teknisk drift (18 %). Årsresultat Budsjettert balanserer med et rammetilskudd på kr 17,8 mill. Side 5 av 9

6 3. Investeringsbudsjett for Drammensbadet KF. INVESTERINGSBUDSJETT (tall i tusen 2015-kroner) Inventar og maskiner og lignende Investeringer i 2015 Billettsystem Leker badeanlegget Uteleker til uteområdet (tørr) Inventar/møbler kiosk Vedlegg: 1. Inntektsberegning Prisforslag 2015 Side 6 av 9

7 Inntektsberegning helårsbasis 2015 Billettinntekter Antall Årsbesøk Inntekt Enkeltbilletter Klippekort Årskort/6 mnd bad Årskort/6mnd velvære/trening/bad Årskort/6mnd trening/bad Billetter idrett/kurs/skoler Antall Årsbesøk Inntekt Idrett - Drammen Svømmeklubb Skole Kurs og utleie badeanlegg, arrangementer Kafe og arrangement Dekningsgrad 50 % Badebutikk Dekningsgrad 50 % Total Årsbesøk Inntekt Bade- og trenings virksomhet Kafe, arrangementer og butikk Totale inntekter Besøk pr åpen dag 1011 Inntekt pr besøkende 115,58 Side 7 av 9

8 Pris billetter 2015 Dagens priser Dagens Økning Priser 2015 Avtale Økning i % prisnivå i kroner 01.jan giro Enkeltpriser Voksen ,00 % Honnør/ungdom ,00 % Barn ,00 % Baby ,00 % Velvære ,00 % Velvære pensjonist ,00 % Velvære tillegg kortkunder ,00 % Tilskuer ,00 % Badebursdag ,00 % Tillegg fellestimer ,00 % Drop in Trening ,00 % PT trening/bad ,00 % Klippekort bad Voksen 12 klipp ,00 % Honnør/ungdom 12 klipp ,00 % Barn 12 klipp ,00 % Baby 12 klipp ,00 % Årskort bad Voksen ,00 % Bedrift (10% av full pris) ,00 % Honnør/student (20% av full pris) ,00 % Barn ,00 % Baby ,00 % Årskort velvære/trening/bad Voksen ,00 % Honnør/student ,00 % Årskort trening/bad Voksen ,00 % Bedrift (10% av full pris) ,00 % Honnør/student (20% av full pris) ,00 % 6 mnd bad Voksen ,50 % Bedrift (10% av full pris) ,00 % Honnør/student (20% av ordinær pris) ,00 % Barn ,00 % Baby ,05 % Side 8 av 9

9 6 mnd velvære/trening/bad Voksen ,00 % Honnør/student ,00 % Trening/bad 6 mnd Voksen ,67 % Bedrift (10% av full pris) ,00 % Honnør/Student % Fam rabatt 50%, ved kjøp av min 3 årskort Side 9 av 9