Regnskapsrapport 1. tertial for Overhalla kommune 215
Regnskapsskjema 1A Skatt og rammetilskudd Renteinntekter Renteutgifter Avdrag Bruk av avsetninger Med utgangspunkt i prognosetall fra KS og revidert statsbudsjett viser samlet skatt og rammetilskudd en kr 54.. Prognosen for skatt viser en forventet merinntekt på kr 755., men som følge av skattesvikt på landsbasis blir inntektsutjevningen redusert med kr 1,366 millioner. Rammetilskuddet økes med 557. som en kompensasjon for tapte skatteinntekter i 214. Låneopptaket for 215 er pr d.d ikke gjennomført, men en har disponibelt ubrukte lånemidler fra 214 på kr 3 millioner. Budsjettert med 1,4 millioner i renteinntekter. Det forventes å bli noe høyere og en anbefaler at inntekten justeres opp med kr 16.. kr 1. gjelder renteinntekter av bankinnskudd og kr 6. for merinntekt av formidlingslån. Foreløpige beregninger av rentekostnadene viser at de blir noe mindre enn opprinnelig budsjettert. Budsjettert med kr 1,7 millioner, foreløpig prognose viser en utgift på kr 9,5 millioner. Av besparelsen knyttes 67. til startlån. Kommunestyret har vedtatt å betale minste tillatte avdrag i hht til kommuneloven. Beregningen foretas med utgangspunkt i balanseverdier fra året før og årets avskrivninger. Beregningen viser at en skal betale kr 9,9 millioner i 215. Det er opprinnelig budsjettert med kr 8,7 millioner. + = økt inntekt/ redusert kostnad -54. 16. 1.2. -1.17. Økt til fordeling drift Økning i finansiering av tjenesteproduksjon 136. Sum fordeling drift (fra Økning i kostnader til tjenenesteproduksjon 425. skjema 1B) Udisponert før saldering 561. Regnskapsskjema 1B Avskrivning Avskrivning blir i kommuneregnskapet synliggjort, men har ingen resultateffekt. Utgiftsføring av avdrag er det som viser kapitalslitasjen. Avskrivningen endrer seg i takt med investeringen. Endringen påvirker rammeområdene. Det ligger ingen politikk i dette, men skal likevel behandles av kommunestyret. Følgende endring foreslås. += økt kostnad. +/- ingen res eff +/-1.711. Rammeområde Budsjett Regnskap Avvik 1 261988 226178-3581 2 23367 19359-43311 3 22256 19736 16848 6 8598188 122415 1622227 8-9136381 -1847967-1711586
Politiske styringsområder Pensjonskostnad klp/spk Lønnsoppgjør Drift politisk virksomhet Stabs- og støttefunksjoner Totalt Fagområde oppvekst OBUS Foreløpige prognoser viser at en vil få en høyere pensjonskostnad enn budsjettert. Erfaringer viser at det knytter seg noe usikkerhet rundt prognosene så tidlig i året. Netto pensjonskostnad er prognosert til kr 21 millioner. Det er budsjettert med kr 19,5 millioner. Foreløpig overforbruk er på kr 1,7 millioner. En vil i september mottatt sikrere prognoser fra pensjonskassene, og vil komme tilbake med eventuelle justeringer. Det er i budsjett 215 avsatt kr 3,9 millioner til lønnsoppgjøret. En del av potten skulle dekke lønnsøkning for 214 ble foretatt etter at budsjett 215 var utarbeidet. Det er disponert ca kr 2 millioner til dette og en har en rest pott på kr 1,9 millioner. Prognosene viser at en vil kunne holde seg innenfor rammene. Prognosen viser at en samlet sett vil kunne holde seg innenfor netto rammen. Høyt antall elever i 1.-2.trinn 215/216, og familiegjenforening med 9 stk barn øker behovet for ekstra ressurser. Familiegjenforente barn skaper behov frem til våren med kr 215.. Det er noe usikkerhet om hvordan behovet vil bli for høstsemestret. En vil komme tilbake med mer nøyaktige beregninger når behovet er kjent. Praksis har vært at en dekker slike kostnader med flyktningefondet og får derfor ikke resultat effekt. Hunn skole Ranemsletta barnehage Skage barnehage Prognosen viser at en totalt skal kunne holde seg innenfor enhetens budsjettramme på 27,7 millioner. Det er i årsbudsjettet forutsatt en høyere aktivitet ved vårsemestret enn høstsemestret. Dette innebærer at en skal redusere noe på bemanningen fra høsten med ca 1,4 årsverk. Prognosen med forutsetning om lavere aktivitet fra høsten viser at en vil kunne holde seg innenfor budsjettrammen på 1,9 millioner. Samlede prognoser for enheten er i hht til netto budsjettrammene på 9,3 millioner. Noe økte lønnskostnader som dekkes av refusjoner fra Nav. Høyt forbruk av sykevikar, dekkes av refusjoner fra NAV. Arbeidsgiveravgift av pensjonskostnaden er over budsjett. Foreldrebetaling er mindre i års prognosen enn budsjettert. Usikkerhet rundt barnehageendringen
Moamarka barnehage Fagsjef oppvekst Fagområde helse/ omsorg Økonomisk sosialhjelp integreringsordningen Overhalla sykeheim Hjemmetjenesten som skal skje fra høsten av. Skage barnehage utvider og får inn barn som i dag har plass i andre kommuner. Har detaljer i løpet av sommeren og ser på dette i 2.tertial. Høyt forbruk av sykevikar, dekkes av refusjoner fra NAV. Arbeidsgiveravgift av pensjonskostnaden er noe over budsjett. Høyere foreldrebetaling og noe innsparing på sykevikar, reduserer dette noe. Endring i fra høsten der noen barn og ansatte blir overført til Skage. Vanskelig å forutsi nøyaktig, tas i 2.tertial. Foreløpige prognose for den private barnehagen, Gammelstua, viser at det vil gå i balanse. Kommunen plikter i tillegg å betale for innbyggernes bruk av private barnehager i andre kommuner (tilskuddet). Det er budsjettert med 1,3 million i slike kostnader. Fra høsten av, skal man få flesteparten av disse barna inn i Skage barnehage, den blir utvidet. Det er budsjettert for lite ihht antall barn som har plass i andre kommuner, og man tror at med å få barna inn i Skage barnehage, blir merforbruket redusert, men vil ikke gå i,-. Dette må ses nærmere på til 2.tertial, når man har nøyaktige antall barn å beregne ut i fra, da en ikke har styring på disse opptakene (ikke bare rettighetsbarn får plass) kan det her komme økte kostnader en ikke kjenner pr d.d. Det er også en økning i barn under 3år, og disse plassene er dyrere enn barn over 3år. Styrket tilbud til barnehagene har økt over budsjettert, kostnadene er ukjente pr d.d. Kjøp og salg av grunnskoleundervisning for gjesteelever er pr d.d i balanse. Det knytter seg noe usikkerhet til posten da man tror at det har kommet til en elev til etter budsjettoppsett. Det er avsatt en ramme på kr 5. for økonomisk sosialhjelp integreringsordningen. Foreløpig prognose viser at en vil kunne holde seg innenfor rammen. Behovet varier og det kan være vanskelig så tidlig i året å forutse behovene utover i året. Prognosene ved utgangen av april viser at enheten vil kunne holde seg innenfor bevilget budsjettramme på 24,9 millioner. Belegget kan påvirke oppholdsbetalingen, men er vanskelig å fremskrive ut året. Prognosen viser at enheten vil få en besparelse innen for lønn som følge av vakanse i stillinger, redusert pensjonskostnad/ arbeidsgiveravgift og overtidsbruk. -6.
Helse og familie Fagsjef helse og omsorg Fagområde kultur Kultursjefen Fagområde teknisk Teknisk sjef Midtre Namdal samkommune Prognosen pr d.d viser en besparelse på 6.. Årsprognosen ved utgangen av april viser at enheten vil kunne få et mindre forbruk på 24.. Usikkerheten rundt uavklarte forhold til brukere, gjør at dette kan utjevne seg til høsten. Enheten vil holde seg innenfor bevilget budsjettramme på 26,3 millioner. Prognosen viser at en samlet sett vil kunne holde seg innenfor netto rammen. Prognosene viser at en vil ha et merforbruk på kulturskole, som skyldes mindre antall elever på ordinært tilbud enn budsjettert. Målet er å holde seg innenfor budsjett rammen, med å gjøre tiltak. Flykningetjenesten holder seg innenfor budsjett. Prognosene ved utgangen av april viser at enheten vil kunne holde seg innenfor bevilgede rammer. Etter et endelig budsjett fra samkommunen, er det økt totalt med 175.. Dette gjelder i hovedsak skatteoppkreveren og PPT. 175. Sum fordeling drift Redusert behov til tjenesteproduksjon -425. Regnskapsskjema 2A Investeringer i anleggsmidler Reguleres i hht skjema 2B -13. Det er fra 214 kr 1,5 mill i ubrukte Startlån. Midlene disponeres 1.546. Utlån og forskutteringer i 215 sammen med opprinnelig vedtatt låneramme for Startlån på 2 millioner. Kjøp av aksjer og andeler Egenkapitaltilskudd fra Klp. Antas at det blir som budsjettert. Avdrag på lån Avdrag på lån som budsjettert på kr 2,6 millioner. Siste års Startlån er lånt med avdragsfritak i 1 år i husbanken. Dekning av tidligere års udekket Ingen tidligere underskudd som må dekkes Kommunestyret har vedtatt at salg av næringstomter skal 887. Avsetninger avsettes til eget investeringsfond. Pr d.d er det solgt tomter for kr 887.. Årets finansieringsbehov 2.42. Disponering av ubrukt Startlån fra 214. Redusert 1.533. Bruk av lånemidler investeringsbehov hvor bruk av lån reduseres tilsvarende (13 ). Inntekter fra salg av Solgt tomter for kr 1,4 millioner, budsjett kr 1,1 millioner. Av 36. anleggsmidler totalt solgte tomter utgjør kr 887. næringstomter. Kompensasjon for Økt momskompensasjon som følge av økte investeringskostnader 38. merverdiavgift jf 2B. Sum ekstern finansiering 1.877. Udekket 543.
Regnskapsskjema 2A Ranemsletta barnehage - Planlegges sak til kommunestyret i løpet av året. utvikling av eiendom 21 Universell utforming kommunal Forskyvning av prosjektkostnader. Vedtatt tidligere år. Anbefaller 36 bygningsmasse budsjett justering. Prosjektering Obus - ny Prosjektet går som planlagt. Sluttfaktura i løpet av september, barneskole overtakelse av bygget i mai. Trykkøkningsanlegg for Prosjektet avsluttet i 214, mottatt kreditt nota i 215. -73 høydebasseng og 2 vannmålingspunkter på hovedledning Nytt varmeanlegg Hunn skole Prosjektet er i startfasen, antas å være ferdig i løpet av sommeren. Restaurering adm bygget - Utskifting av vinduer ved administrasjonsbygget er i gang. Antas stedsutvikling sluttført i juni. Kommunal vannledning Prosjektet sluttført. Mottatt sluttfaktura i påfølgende år 6 Grandaunet Rehabilitering av omsorgsbolig FoU prosjektet avsluttes 1/6-216. Noe usikker pr d.d vedr -1. Hildremsveien 1 til passivhusstandard samarbeid betalingsplan og framdrift. Anbefaler nedjustering av rammen med kr 1.. Legger fram ny prognose ved 2. tertial. Reguleringsplanarbeid - Skage Usikkert om det er mulig i forhold til kapasitet å sluttføre prosjektet industriområde (214-215) i løpet av 216. Kommer tilbake med ny prognose ved 2. tertial. Rehabilitering av eksisterende Prosjektet fullført. Legges fram sluttbehandlingssak i september. 64 og etablering av flere garderober til hjemmetjenesten PC utstyr OBUS 215 Kommer tilbake med egen sak vedr prosjektet. El bil 215 Egen sak behandlet. Bilen klart til levering i disse dager. Brannbil 215 Bilen er bestilt i hht rammen for investeringen. Forprosjekt brannstasjon Blir lagt fram sak i løpet av året. El tavle adm bygg 215 Sluttført, legges fram sluttregnskap i løpet av året. Signalanlegg Overhalla Vil bli lagt fram egen sak i løpet av året. sykeheim 215 Hms tiltak garderober Gimle / Oppstart i løpet av 215. svømmehall Pumpestasjoner Fuglår og Oppstart i løpet av 215. "Iversen - dalen" 215 Overbygg 4 pumpestasjoner Oppstart i løpet av 215. 215 Høydebasseng Skage Forprosjekt vil komme i gang i løpet av året. Bunnplate høydebasseng Ryggahøda 215 Usikkert om når prosjektet vil komme i gang. Mangler noe kartlegging pr d.d. Ny Skage barnehage (213- Usikker om framdrift. Legges fram sak i løpet av året. 215) Grunnundersøkelser Svarlia Prosjektet budsjettert tidligere år, men forskjøvet. Sluttføring 54 boligfelt 213 foretatt. Investeringer i anleggsmidler jf regnskapsskjema 2A -13.