INNKALLING TIL MØTE I REPRESENTANTSKAPET FOR FOLLO KVALIFISERINGSSENTER IKS TIRSDAG 22.SEPTEMBER 2015

Ordfører John Ødbehr, Vestby. Leder Varaordfører Trygve Thorsen, Vestby Ordfører Thore Vestby, Frogn. Nestleder Varaordfører Rita Hirsum Lystad, Frogn Ordfører Anne Kristine Linnestad, Ski Varaordfører Andre Kvakkestad, Ski Deres ref.: Vår ref: Arknr.: Dato: 02.09.15 INNKALLING TIL MØTE I REPRESENTANTSKAPET FOR FOLLO KVALIFISERINGSSENTER IKS TIRSDAG 22.SEPTEMBER 2015 Dato : Tirsdag 22.september 2015 kl 10.00 10.50 Sted : Møterom 1 i 1.etg. Ski rådhus Saksliste: Sak 07/15 Sak 08/15 Sak 09/15 Referatsaker Disponering av fond Styregodtgjørelse Sak 10/15 Årsbudsjett for 2016 Sak 11/15 Økonomiplan for 2016 2019 Sak 12/15 Ekstern evaluering av FK Eventuelt John Ødbehr /s/ representantskapets leder

Follo Kvalifiseringssenter BEHANDLING REF. ARKIV: SAKSNR.: DATO: Styret Representantskapet EH 07/15 22.09.15 REFERATSAKER 1. Oppstart av skoleåret Vedlegg 1(1 side): Romplan med faglig tilbud 2. KS har tilbud om Effektiviseringsnettverk i introduksjonsordningen. FK deltar gjennom Ski kommune. Forslag til vedtak: Referatsakene tas til orientering. Ski, 04.09.15 Rolf B. Vedal/s/ styrets leder 1

Follo Kvalifiseringssenter IKS 1 BEHANDLING REF. ARKIV: SAKSNR.: DATO: Styret EH 13/15 01.09.15 Representantskapet EH 08/15 22.09.15 DISPONERING AV FOND Vedlegg: Ingen Saksopplysninger: Representantskapet ønsket i møte 28.april en vurdering av hvor stort FK sitt disposisjonsfond skal være. Fondet utgjorde pr 31.12.14 kr 3.209.722. Dersom det beløpet som er lagt inn i budsjett for 2015 trekkes fra, er fondet på kr 2.891.722: Beholdning pr 31.12.14 3 209 722 Minus lagt inn i budsjett 2015-318 000 2 891 722 Vurderinger: Vi vurderer det slik at størrelsen på disposisjonsfondet bør være ca 2.000.000, noe som utgjør ca 9% av årets budsjett.(da har vi ca 1 måneds likviditet tilgjengelig.) Da gjenstår kr 891.722 som kan tilbakeføres til kommunene ihht selskapsavtalens fordelingsnøkkel. Framtidige overskudd som overskrider fondets størrelse på ca kr 2.000.000, tilbakeføres kommunene. Enstemmig vedtak i styret 01.09.15, sak 13/15: 1. Disposisjonsfondets størrelse skal være på tilnærmet kr 2.000.000. 2. Beløp som overskrider dette, tilbakeføres kommunene. 3. Det forutsettes at tilbakebetaling til kommunene skjer etter at kostnadene ved den planlagte evalueringen er dekket av fondet. ===================================================== Forslag til vedtak i representantskapet 22.09.15, sak 08/15: 4. Disposisjonsfondets størrelse skal være på tilnærmet kr 2.000.000. 5. Beløp som overskrider dette, tilbakeføres kommunene. 6. Det forutsettes at tilbakebetaling til kommunene skjer etter at kostnadene ved den planlagte evalueringen er dekket av fondet. Ski, 04.09.15 Rolf B. Vedal/s/ styrets leder

Follo Kvalifiseringssenter IKS 1 BEHANDLING REF. ARKIV: SAKSNR.: DATO: Styret Representantskapet EH 09/15 22.09.15 STYREGODTGJØRELSE Vedlegg: Ingen Saksopplysninger: Viser til møte i representantskapet 28.04.15, sak 05/15, der saken enstemmig ble utsatt. Viser videre til vedtak i Follorådet 17.desember 2014, sak 86/14, der det ble vedtatt en harmonisering av styrehonorarer til de interkommunale selskapene i Follo: «Follorådet godkjenner tilråding av opplegg for harmonisering av møtegodtgjørelse i samtlige IKS og 27-samarbeid i tråd med saksutredningen.» Ny ordning følger gruppe 3 og vil gjelde fra 1.nov 2015. Styrehonorar for perioden 1.januar 31.oktober 2015 er tilsvarende honorar for 2014. Forslag til vedtak: Styrehonorar for perioden 1.januar-31.oktober 2015 vil være: Styreleder - årlig : Kr 83.659 Styremedlem pr møte : Kr 1.255 Styrehonorar, ihht gruppe 3, for perioden 1.november-31.desember 2015 vil være: Styreleder - årlig : Kr 37.023 Styremedlem - årlig : Kr 12.341 Varamedlemmer pr møte : Kr 987 Ski, 04.09.15 Rolf B. Vedal/s/ styrets leder

Follo Kvalifiseringssenter BEHANDLING REF. ARKIV: SAKSNR.: DATO: Styret EH 14/15 01.09.15 Representantskapet EH 10/15 22.09.15 ÅRSBUDSJETT FOR 2016 Vedlegg: Årsbudsjett 2016 (15 sider). Saksopplysninger: A:Bakgrunn: Årsbudsjett bygger på brev fra leder i representantskapet «Interkommunale selskaper i Follo - utarbeidelse av forslag til økonomiplan 2016 2019» og «Lov om introduksjonsordning og norskopplæring for nyankomne innvandrere», Q-20/12(Introduksjonsloven). B: Overordnet tenkning: 1)Budsjettarbeidet for Follo Kvalifiseringssenter IKS(FK) bygger på mandatet gitt av kommunene i Selskapsavtalen, og Introduksjonsloven som sier: Formålet med denne loven er å styrke nyankomne innvandrers mulighet for deltakelse i yrkesog samfunnslivet, og deres økonomiske selvstendighet. Loven gjelder både norskopplæringen og introduksjonsprogrammet. Introduksjonsloven og Læreplan i norsk og samfunnskunnskap for voksne innvandrere (forskrift) beskriver de konkrete kravene til måloppnåelse. 2) Budsjettarbeidet bygger også på andre bindende premisser: a) Tariffavtaler b) Sentrale føringer for måloppnåelse og prioriteringer for norsk og intro.

C: Oversikt over statlige tilskudd til kommunene til opplæring i norsk og samfunnskunnskap i 2015: 2 Type tilskudd Kr Kommentar Per capita(per hode) Kr 47.700 Pr deltaker fra «vestlige land» fordelt over 3 år. Tilskuddet får kommunen uavhengig av om innvandreren benytter seg av norskundervisning eller ikke. Per capita(per hode) Kr 125.600 Pr deltaker fra «ikke-vestlige land» fordelt over 3 år. Tilskuddet får kommunen uavhengig av om innvandreren benytter seg av norskundervisning eller ikke. Grunntilskudd kr 560.000 Gis til kommuner som har fra 4-150 deltakere i ordningen. I tillegg får kommunen integreringstilskuddet som bl.a. skal dekke den delen av introduksprogrammet som ikke er norskopplæring. D: Følgende premisser ligger til grunn for årsbudsjettet: 1. Lønn: a)stillingene er budsjettert ihht lønn pr april 2015. Av tekniske årsaker i regnskapssystemet er lønnstilleggene pr 1.mai 2015 IKKE inkludert. Et stipulert lønnstillegg på 3%(i 8 måneder) er derfor lagt til i budsjettet. Videre er det, etter anbefaling i nevnte brev fra leder i representantskapet, lagt inn en reserve på 3% for å dekke lønnsoppgjør 2016. b)når det gjelder pensjon, er 17% valgt. KLP sine anbefalinger for 2016 vil være klare i september. FK har avtale med KLP om en 100% «utgjevningsordning» for AFP mellom 62 og 64 år. c)8 lærere, 2 på «verksted» og 2 på kontoret er over 60 år og skal ha en ekstra ferieuke. d)lønn: 1) Post 101000 «Lønn-faste stillinger» har en økning på 0,75% kontorstilling. Begrunnelse: *-FK har nå 110 PC-er. Vi har en avtale med et datafirma ang drift og support. Men det er et sterkt behov for en person som kan følge opp PC-ene lokalt på FK og være til hjelp for brukerne. Vi har pr dd ingen ressurs til dette. En lokal ressurs vil også redusere kostnadene ved bruk av det eksterne firmaet. *-Arbeidsmengden i forbindelse med rapportering til NIR(nasjonalt introduksjonsregister) har økt.

3 *- Gjennomføring av nasjonale norskprøver har blitt overført fra egne prøvesteder til det enkelte voksenopplæringssenter. Netto merarbeidet er beregnet til 5 uker. Finansieringen dekkes av reduksjon i lærerstillinger i post 101020 «Lønn lærere». 2) Post 101020 «Lønn lærere»: Fra høsten 2014 har vi hatt en nedgang i antall deltakere. Det skyldes færre deltakere på kveldstid(primært arbeidsinnvandrere) og at asylmottaket i Vestby ble lagt ned i 2014. I budsjettet har vi redusert lærerstillinger med 61% som omdisponeres til datakonsulent. Vi justerer kontinuerlig antall lærertimer ihht aktuelt behov. Den lønnsøkningen som fremkommer for lærere, skyldes generell lønnsøkning. 3) Post 103000 «Ekstrahjelp»: Økning i posten skyldes flere timer til introdeltakere i såkalte «hulldager». Videre er utgifter til lærere i 50 timer samfunnskunnskap ført på denne posten i stedet for på 116052 «Opplæringstjenester». Denne posten har derfor en reduksjon. 2. Endring i satser for styregodtgjørelse Follorådet vedtok i møte 17.12.14 en harmonisering av styregodtgjørelsene for IKS-er og 27-samarbeide i Follo. Godtgjørelsen er en fast årlig sats utregnet i prosent etter statsrådslønn pr 1.mai foregående år. Størrelsen på godtgjørelsen varierer etter hvilken kategori selskapet er plassert i. Godtgjørelsen skal dekke styremøter, reisegodtgjørelse, eventuelt tapt arbeidsfortjeneste og andre møter som er nødvendig for å ivareta styrevervet. 3. Driftsposter: Samlet sett er det en reduksjon. Økning i husleie og andre faste avtaler er inkludert. 4. Prognose deltakerantall: 185 (2015: 260) Rett og plikt : 155 deltakere (2015: 200) Betaler selv : 30 deltakere (2015: 60) Dette er prognosetall. Det kan bli endringer i antall grupper og lærertimer når nøyaktig antall deltakere er sikrere. 5. Antall introdeltakere er budsjettert med 95 personer(2015: 80). Det har de siste årene vært en stor økning i antall introdeltakere. Kommunene er også forespurt om å ta imot ekstra flyktninger i tillegg til ordinær kvote. Dersom kommunene øker mottak av flyktninger ytterligere, vil også behovet for spesielle introtilbud øke. 6. Utgifter til drift og support av data FK har avtale med et eksternt firma om drift og support. 7. Overføring fra kommunene Overføringene er beregnet ihht selskapsavtalen med 50% etter

innbyggertallet pr 01.01.15 (=foregående år) og 50% etter antall undervisningstimer i 2014 (=faktiske bruk av virksomhetens tjenester siste hele driftsår). 4 E: Kommunalt tilskudd: UTREGNING AV KOMMUNALT TILSKUDD: Sum driftsutgifter: 22 781 900 Inntekter(FØR beregning av kommunalt tilskudd.) -2 047 800 Differanse, dvs kommunalt tilskudd 20 734 100 Fordelt på kommunene: A: Fordeling etter innb.tall pr 01.01.15; 50%: 10 367 050 Frogn 25,4 % 2 629 084 Ski 48,2 % 5 000 028 Vestby 26,4 % 2 737 938 Sum 100,0 % 10 367 050 B: Fordeling etter antall undervisningstimer i 2014, 50%: 10 367 050 Frogn 19,7 % 2 042 309 Ski 47,9 % 4 965 817 Vestby 32,4 % 3 358 924 Sum 100,0 % 10 367 050 Sum kommunalt tilskudd: Frogn 4 671 393 Ski 9 965 845 Vestby 6 096 862 Sum 20 734 100 ============================================================== Vurdering:

1. Når det gjelder lønnsutgifter, vurderer vi dette til å være et nøkternt budsjett med en omdisponering på 0,75% stilling i forbindelse med oppfølging av data, NIRregistrering og organisering av norskprøver. Drift forøvrig har noe reduksjon. 5 2. En usikkerhetsfaktor er antall introdeltakere som vil avgjøre behovet for lærertimer. Enstemmig vedtak i styret 01.09.15: Årsbudsjett for 2016, slik det fremkommer i saksopplysningene, vedtas og oversendes representantskapet. ============================================================== Forslag til vedtak i representantskapet 22.09.15: Årsbudsjett for 2016, slik det fremkommer i saksopplysningene, vedtas. Ski, 04.09.15 Rolf B. Vedal/s/ styrets leder

Follo Kvalifiseringssenter IKS ÅRSBUDSJETT 2016 Innhold: Detaljbudsjett 2016 Kommentarer til detaljbudsjett 3 sider 9 sider Styremøte 01.09.15, sak 14/15 Representantskapsmøte 22.09.15, sak 10/15

BUDSJETT FOR FOLLO KVALIFISERINGSSENTER IKS 2016 01.09.15 Utgifter Kontonavn REGNSKAP 2014 BUDSJETT 2015 BUDSJETT 2016 Differanse 2015-2016 101000 LØNN FASTE STILLINGER 2 299 688 2 034 200 2 451 900-417 700 101020 LØNN LÆRERE 8 579 973 9 605 400 9 610 900-5 500 101030 LØNN MIDLERTIDIG, VAKANTE 79 500 132 000-52 500 101040 LØR-,HELGE OG KVELDSTILLEGG 12 563 20 000 8 000 12 000 101049 ANDRE TILLEGG 2 122 6 300 4 100 2 200 102003 LØNN VIKARER REFUSJON 397 246 0 0 0 102004 VIKARER UTEN REFUSJON (KORTT 469 176 239 900 247 100-7 200 103000 EKSTRAHJELP 681 144 423 300 637 400-214 100 104000 OVERTID 0 0 0 0 105010 ANDRE GODTGJ.OG HONORAR 0 10 400 36 500-26 100 105015 TEKKPLIKTIG STIPEND 108 050 105016 SENSORHONORAR 13 320 105093 TELEFONGODTGJØRELSE 3 200 5 000 3 300 1 700 108002 GODTGJ.TIL FOLKEVALGTE 104 994 128 800 113 800 15 000 109000 PENSJON 1 811 550 1 969 600 2 202 000-232 400 AMORT.TIDL.ÅRS PREMIEAVVIK 109040 GRUPPELIV 23 639 29 000 29 000 0 109041 KOLLEKTIV ULYKKES- /GRUPPELIVSFO 2 954 4 000 13 000-9 000 109060 PREMIEAVVIK -149 533 109900 ARBEIDSGIVERAVGIFT 1 567 501 109908 ARB G AVG AVSATTE FERIEP 201 841 109910 ARB G AVG, ANDEL PENSJON 255 428 2 047 600 2 183 900-136 300 109912 ARB.G.AVG AV REFUSJON -130 899 SUM UTGIFTER LØNN 16 253 957 16 603 000 17 672 900-1 069 900 110000 KONTORMATERIELL 38 127 29 600 35 000-5 400 110062 ABONNEMENT AVISER, TIDSSKRIF 3 949 4 100 4 100 0 110500 UNDERVISNINGSMATERIELL 3 145 8 000 8 000 0 110560 LÆREBØKER 276 506 320 000 320 000 0 111500 MATVARER 111 717 115 000 125 000-10 000 112000 ANNET FORBRUKSMATERIELL 533 112063 RENGJØRINGSARTIKLER 17 040 20 600 20 600 0 112065 ARBEIDSMILJØ/VELFERDSTILTAK 8 987 8 100 8 100 0 112065 ARBEIDSMILJØ/VELFERDSTILTAK 15 925 112090 ANNET/DIVERSE 39 389 22 800 22 800 0 112095 ØREDIFFERANSE -2 0 113000 POSTTJENESTER 13 036 20 100 20 100 0 113010 BANKTJENESTER 2 480 2 300 2 300 0 113020 TELEFON 9 007 13 000 14 700-1 700 114060 STILLINGSANNONSER 44 776 24 000 24 000 0 115000 KURS OG OPPLÆRING 107 377 121 000 121 000 0 115000 KURS OG OPPLÆRING 45 366 115001 KURSAVGIFTER 0 115062 OPPLÆRINGSTJENESTER 42 395 177 000 15 000 162 000 116080 BILGODTGJØRELSE (KM-GODTGJ)+styr 22 518 31 500 31 500 0 117001 TRANSP.UTG./REISE-OG OPPH.UTG 7 791 25 500 15 500 10 000 117067 EKSKURSJONER MV. ELEVER 16 852 40 000 40 000 0 118000 STRØM 59 041 87 800 72 800 15 000 118500 FORSIKRINGER 18 962 10 200 13 200-3 000 119000 HUSLEIE 1 221 767 1 277 200 1 343 200-66 000 119060 ANDEL FELLESUTGIFTER 305 875 342 500 347 500-5 000 119500 AVGIFTER OG GEBYRER 64 0 119563 DRIFTSAVTALER IT 509 766 398 200 447 000-48 800 119564 KONTINGENTER 81 521 93 800 93 800 0 120000 KJØP/LEASING DRIFTSMIDLER 149 149 175 000 143 000 32 000 Side 1

120000 KJØP/LEASING DRIFTSMIDLER 34 154 120060 IT-UTSTYR OG PROGRAMVARE 250 267 115 000 161 000-46 000 122000 OPERASJONELL LEASING AV DRIFTSM 23 936 28 000 28 600-600 123060 VEDLIKEHOLD BYGG 64 000 28 000 28 000 0 124065 VEDLIKEHOLD AV INVENTAR OG U 8 994 9 600 9 600 0 126000 KJØP AV RENHOLDSTJENESTER 256 940 300 800 300 800 0 126061 VASK OG RENS AV TEKSTILER 14 120 12 900 16 000-3 100 127000 ANDRE TJENESTER(INTRO) 58 129 140 000 140 000 0 127062 KONTROLLTJENESTER 42 000 46 000 47 000-1 000 127065 VIKARBYRÅ 41 205 0 0 0 135000 KJØP FRA KOMMUNER 137000 KJØP AV ANDRE PRIVATE TJ. 22 500 23 300 24 000-700 137062 DEBETERING TIDLIGERE ÅRS INNTEKT 0 137500 KJØP FRA IKS DER KOMM.ER DELT. 95 250 99 200 103 200-4 000 42960 MVA komp investering, konvertert 2 311 142900 MVA, KOMP., DRIFT 474 836 142900 MVA, KOMP., DRIFT, (prosjekt) 8 538 142960 MVA.U.MVA.LOV BUDSJETT 0 758 000 745 000 13 000 MVA.U.MVA.LOV 25% 0 MVA.U.MVA.LOV 14% 0 142930 MVA.U.MVA.LOV 8% 0 142960 MVA KOMP-KONVERTERING FRA ERV 267 977 147050 TAP PÅ FORDRING 34 961 159000 AVSKRIVNINGER 217 800 217 800 0 SUM UTGIFTER DRIFT 4 873 177 5 145 800 5 109 100 36 700 SUM UTGIFTER LØNN OG DRIFT 21 127 134 21 748 600 22 781 900-1 033 200 150060 FORSINKELSESRENTER 2 217 152090 KJØP AKSJER/ANDELER KLP 27 680 DEKN. TIDL.ÅRS.NEG.D 0 154000 AVS. GENERELT FOND D 2 283 120 155000 AVSETNING BUNDET FOND 54 556 158000 REGNSK.MINDREFORBRUK 1 416 345 159000 AVSKRIVINGER 217 792 SUM FINANSIERINGSUTGIFTER 4 001 710 SUM LØNN, DRIFT OG FINANSIERIN 25 128 844 Side 2

Inntekter Kontonavn REGNSKAP 2014 BUDSJETT 2015 BUDSJETT 2016 Differanse 2015-2016 160060 EGENANDELER -1 203 513-1 050 000-700 000-350 000 162000 SALGSINNTEKTER -128 892-95 000-80 000-15 000 162061 SALG KANTINEKORT -149 934-155 000-155 000 0 72960 REF, MVA-KOMP, investering konvertert -2 311 170000 REFUSJON FRA STATEN -164 186 0 0 0 171000 REFUSJON SYKELØNN -866 112 0 0 0 171002 AVSATTE FERIEPENGER SYKDOM -61 806 172900 MVA KOMP, REF DRIFT -474 836 172900 MVA KOMP, REF DRIFT(prosjekt) -8 538 172960 Mva komp ref drift, konv fra ERV -267 977-758 000-745 000-13 000 172910 MVA KOMP-FULL SATS MVA KOMP-PÅL.DRIFT 0 172930 MVA-KOMP-LAV SATS 172940 MVA KOMP-KOVERTERING KREDITERING AV TIDL.ÅRS KJØP 0 177565 REF. FRA FROGN KOMMUNE -3 876 517-4 363 500-4 671 400 307 900 177566 REF. FRA VESTBY KOMMUNE -5 203 458-5 575 100-6 096 900 521 800 177568 REF FRA SKI KOMMUNE -9 654 125-9 066 200-9 965 800 899 600 189000 OVERF FRA ANDRE(Arb miljø pris) -150 000 190000 RENTEINNTEKTER -215 728-150 000-150 000 0 193000 BRUK AV MINDREFORBRUK -2 283 120 194000 BRUK DISPOSISJONSFOND -200 000-318 000 0-318 000 199000 MOTKONTO AVSKRIVNINGER -217 792-217 800-217 800 0 SUM INNTEKTER -25 128 845-21 748 600-22 781 900 1 033 300 UTREGNING AV KOMMUNALT TILSKUDD: Sum driftsutgifter: 22 781 900 Inntekter(FØR beregning av kommunalt tilskudd.) -2 047 800 Differanse, dvs kommunalt tilskudd 20 734 100 Fordelt på kommunene: A: Fordeling etter innb.tall pr 01.01.15; 50%: 10 367 050 Frogn 25.4 % 2 629 084 Ski 48.2 % 5 000 028 Vestby 26.4 % 2 737 938 Sum 100.0 % 10 367 050 B: Fordeling etter antall undervisningstimer i 2014, 50%: 10 367 050 Frogn 19.7 % 2 042 309 Ski 47.9 % 4 965 817 Vestby 32.4 % 3 358 924 Sum 100.0 % 10 367 050 Sum kommunalt tilskudd: Frogn 4 671 393 Ski 9 965 845 Vestby 6 096 862 Sum 20 734 100 Side 3

01.09.2015 BUDSJETT 2016 FOLLO KVALIFISERINGSSENTER IKS - KOMMENTARER Innledning: Budsjettet er satt opp etter følgende premisser: * Tar utgangspunkt i rammen for virksomhetens opprinnelige vedtatte budsjettet for 2015. *Budsjettering i faste 2015-priser. Unntatt er priser relatert til faste avtaler og faste store leverandører. *Økninger er merket med uthevet skrift. * Alle stillinger budsjetteres iht lønn pr april 2015 og som derfor IKKE inkluderer lønnstillegg pr 1.mai. Årsaken er at regnskapsprogrammet ikke har ny årslønn klar. Tillegget er stipulert til 3%.(8 mndr) * Etter anbefaling fra Follorådet er det lagt inn et generelt lønnstillegg på 3 % for 2016. * Pensjonspremie til KLP sette til 17%. (2015: 16%) * Et elevtall på til sammen 185. (2015: 260) *'155 Rett og plikt- deltakere, 30 "Betaler-selv" deltakere. * Antall intro-deltakere: 95(2015: 80). MERKNADER TIL DE ENKELTE POSTENE UTGIFTER 101000 Lønn - faste stillinger Arten dekker ikke-pedagogiske stillinger: Stilling Årsverk/timer Årslønn/timer (100%) Årslønn tilpasset stillingsbrøk Daglig leder 1 667 500 kr 667 500 Inspektør 1 601 100 kr 601 100 Kontormedarbeider 1 375 100 kr 375 100 Kontormedarbeider 1 375 100 kr 375 100 Datakonsulent 0.75 420 000 kr 315 000 SUM 4.75 kr 2 333 800 Lønnsoppgjør for 2015, antatt 3% i 8 mndr kr 46 676 Sum kr 2 380 476 Reserve lønnsoppgjør 2016 3.0 % kr 71 414 Budsjett 2016 kr 2 451 890 101020 Lønn - lærere * Arten dekker lærertimer, kantine, verksted og rådgivere for introdeltakere. *"Livsfasetiltak" (tidl. seniortiltak), reduksjon i leseplikt fra fylte 55 år, utgjør107% stilling(2015: 86%) * Ekstra ferieuke for ansatte over 60 år: (fordelt på ukebasis 5,1t/u) utgjør 24% stilling (2015: 16%). *"Tidsressurs" (tidl. Byrdefull arbeidssituasjon) utgjør 39% stilling (2,67 årstimer for hver fulltidsdeltaker,) * Klasseansvarlig for gruppene utgjør 56% stilling (12 t/u). Dagtid 1t/uke, kveldstid 0,5 t/uke. Til sammen utgjør dette:107%+24%+39%+56% =226% stilling Stilling Årsverk/stillings-brøk Årslønn (100%)Årslønn m/ still.brøk ABJ 1 490 300 kr 490 300 AG 1 535 000 kr 535 000 BB 1 481 500 kr 481 500 CH 1 546 500 kr 546 500 CK 1 539 000 kr 539 000 IC 1 546 500 kr 546 500 KR 1 517 800 kr 517 800 MH 1 525 900 kr 525 900 Ny for RR 1 517 800 kr 517 800 SR 1 519 600 kr 519 600 SS 1 535 600 kr 535 600 TBS 1 544 700 kr 544 700 TRM 1 487 200 kr 487 200 VT 1 527 600 kr 527 600 B2-kurs 0.3 558 300 kr 157 273 Kveld x 0.0 517 800 kr 0 kveld x 0.0 517 800 kr 0 Ekstra 0.11 517 800 kr 54 369 side 1 av 9

Verksted, leder 0.59 387 400 kr 233 404 Kantine,SaSa 0.45 387 400 kr 181 288 Kantine, CB 0.60 377 000 kr 231 647 Kantine, ped 0.2 368 700 kr 73 740 Rådgiver/IS 1 461 700 kr 461 700 Rådgiver/DG 1 439 600 kr 439 600 (Permisjon) Sum stillinger 18.23 11 358 200 SUM kr 9 148 021 Lønnsoppgjør for 2015, antatt 3% i 8 mndr kr 182 960 Sum kr 9 330 982 Reserve lønnsoppgjør 2015 3.0 % kr 279 929 Budsjett 2016 kr 9 610 911 101030 Midlertidig, vakante Posten dekker vikar for 60 årsuka. Ekstra ferieuke over 60 år, 2 (kontor) (Ingen vikar) kr 0 Ekstra ferieuke over 60 år, (2 på kantine og verksted) kr 11 000 Ekstra ferieuke over 60 år, 8 lærere kr 115 000 Sum kr 126 000 Antatt lønnsøkning i 2015 3%. 3 450 Sum kr 129 450 Lønnsoppgjør for 2016, antatt 3% i 8 mndr 2 589 Budsjett 2016 kr 132 039 101040 Lørd, helge og kveldstillegg Dekker kveldstillegg for undervisning etter kl 17.00: Kr 21 pr undervisningstime. Det budsjetteres med 2 kveldsgrupper både vår og høst (2015: 5). Ant timer Timetillegg Kveldstilllegg 380 21 kr 7 980 Budsjett 2016 kr 7 980 101049 Andre tillegg (Delt dagsverk) Ant ganger Timepris Delt dagsverk 15 270 kr 4 050 Budsjett 2016 kr 4 050 102003 Lønn vikarer refusjon kr 0 102004 Vikarer uten refusjon (korttidsfravær 1.-16.dag) Vikarutgiftene ligger på ca 2,5% av lønnsutgiftene i art 101020 "Lønn lærere". Budsjett 2015 : kr 239 891 Reserve lønnoppgjør 2016 3.0 % kr 7 197 Budsjett 2016 kr 247 088 side 2 av 9

103000 Ekstrahjelp (Lønn i forb. m. kurs) Ant timer Timepris To-språkl 355 450 kr 159 750 Lærer intro: 3gr x 30 timer x 7 uker á kr 480 kr 302 400 (Økt timetall pga økt ant introdeltakere.) Tolk i akutte situasjoner(inkl feriepenger) kr 44 583 Lønn lærere i 50t samfunnskunnskap.(tidligere ført på kr 100 000 post 115062 "Opplæringstjenester) Sum kr 606 733 Lønnsoppgjør for 2015, antatt 3% i 8 mndr kr 12 135 Sum kr 618 868 Reserve lønnoppgjør 2016 3.0 % kr 18 566 Budsjett 2016 kr 637 434 104000 Overtid kr 0 105010 Andre godtgjørelser og honorar Seniortiltak: Kr 35.000 pr pers i 100% stilling. 104,33% stilling(45% + 59,33%) kr 36 516 Økning: kr 26.166 (Økning fra 1 til 2 personer.) Budsjett 2016 kr 36 516 105093 Telefongodgjørelse, skattepliktig Gjelder telefongodtgjørelse til styrets leder, daglig leder og 1 rådgiver. Budsjett 2015 kr 5 000 Reduksjon kr -1 700 Budsjett 2016 kr 3 300 108002 Godtgjørelse til folkevalgte Follorådet vedtok i møte 17.12.14 en harmonisering av styregodtgjørelsene for IKS-er og 27-samarbeidene i Follo. Godtgjørelsen er en fast årlig sats utregnet i prosent etter statsrådslønn pr 1.mai foregående år. Størrelsen på godtgjørelsen varierer etter hvilken kategori selskapet er plassert i. Ant medlemmer Sats Styreleder A kr 37 921 Styremedlem 6 12 640 kr 75 840 kr 0 Budsjett 2016 113 761 109000 Pensjon Posten dekker 17% i pensjon for kommunalt ansatte.(2015:16 %)(KLP) 17.00 % av 101000 kr 416 821 17.00 % av 101020 kr 1 633 855 0.00 % av 101040 Ikke pensjonsgivende. kr 0 17.00 % av 101049 kr 689 17.00 % av 102003 kr 0 17.00 % av 102004 kr 42 005 17.00 % av 103000 kr 108 364 0.00 % av 108002 Ikke pensjonsgivende. kr 0 SUM kr 2 201 733 0.0105 % Adm. gebyr og tilskudd til sikringsordning kr 231 Budsjett 2016 kr 2 201 965 109040 Kollektiv gruppelivsforsikring Forsikringspremier for ansatte, sats pr. årsverk. Budsjett 2015 kr 29 000 Økning : 0 % kr 0 Budsjett 2016 kr 29 000 side 3 av 9

109041 Kollektiv ulykkesforsikring/yrkesskade Forsikringspremier for ansatte, sats pr. årsverk: gruppeliv, ulykke/yrke og fritid/vei arbeid. Budsjett 2015 kr 4 000 Økning kr 9 000 Budsjett 2016 kr 13 000 109910 Arbeidsgiveravgift Posten dekker 14,1% av alle lønnsposter. 14.1 % av 101000 kr 2 451 890 kr 345 717 14.1 % av 101020 kr 9 610 911 kr 1 355 138 14.1 % av 101030 kr 132 039 kr 18 617 14.1 % av 101040 kr 7 980 kr 1 125 14.1 % av 101049 kr 4 050 kr 571 14.1 % av 102003 kr 0 kr 0 14.1 % av 102004 kr 247 088 kr 34 839 14.1 % av 103000 kr 637 434 kr 89 878 14.1 % av 104000 kr 0 kr 0 14.1 % av 105010 kr 36 516 kr 5 149 14.1 % av 105093 kr 3 300 kr 465 14.1 % av 108002 kr 113 761 kr 16 040 14.1 % av 109000 kr 2 201 965 kr 310 477 14.1 % av 109040 kr 29 000 kr 4 089 14.1 % av 109041 kr 13 000 kr 1 833 Budsjett 2016 kr 2 183 940 110000 Kontormateriell Denne arten dekker i alt vesentlig kontorrekvisita, kopipapir, kopiering. Budsjett 2015 kr 29 600 Økning bl.a pga økte utgifter til "Veilederen". kr 5 400 Budsjett 2016 kr 35 000 110062 Abonnement, aviser, tidsskrifter (Lærerbibliotek, håndbøker). Budsjett 2015 kr 4 100 Økning kr 0 Budsjett 2016 kr 4 100 110500 Undervisningsmateriell Beløpet dekker materiell til systue/verksted. Systua gir noen inntekter som inntektsføres på arten 162000 "Salgsinntekter". Budsjett 2015 kr 8 000 Økning kr 0 Budsjett 2016 kr 8 000 110560 Lærebøker Posten dekker undervisningsmateriell, avtale med Kopinor, fagprogramer på data, kopiering til norskunderv. dag og kveldstid, leie svømmehall og idrettshall, trykking av skoleavis, utstyr til gym-undervisning, lettlest avis "Klar tale", lettlestbøker, utstyr. Budsjett 2015 kr 320 000 Økning: kr 0 Budsjett 2016 kr 320 000 111500 Matvarer (Matkjøp kantine) Posten ses opp mot inntektsart 162061 "Salg kantinekort". Budsjett 2015 kr 115 000 Økning pgaforventet større omsetning. kr 10 000 Budsjett 2016 kr 125 000 side 4 av 9

112063 Rengjøringsartikler Renholdsartikler, toalettpapir m.m. Budsjett 2015 kr 20 600 Økning: kr 0 Budsjett 2016 kr 20 600 112065 Arbeidsmiljø/velferdstiltak Tiltak for ansatte, gaver. Ingen økning i beløp pr person. Men 3 flere personer. Ant ansatte Pr person 23 350 Budsj. 2015: kr 8 050 Budsjett 2016 kr 8 050 112090 Annet/diverse (Andre driftsutgifter) Arten dekker utgifter som ikke dekkes av de andre artene. Utgifter til kinobesøk posteres her, men deltakerne betaler selv billetten som inntektsføres på art 162000"Salgsinntekter". Budsjett 2015 kr 22 800 Økning: kr 0 Budsjett 2016 kr 22 800 113000 Posttjenester Budsjett 2015 (dekker også lokalt arrangerte norskprøver) kr 20 100 Økning: kr 0 Budsjett 2016 kr 20 100 113010 Banktjenester Disposisjonsliste fra bank kr 2 250 Leie av bankboks Budsjett 2016 kr 2 250 113020 Telefon Budsjett 2015 kr 13 000 Økning pga innkjøp av mobiltelefoner i forbindelse med NIR. kr 1 700 Jfr reduksjon i post 105093 "Telefongodtgjørelse". Budsjett 2016 kr 14 700 114060 Stillingsannonser Budsjett 2015 kr 24 000 Økning kr 0 Budsjett 2016 kr 24 000 115000 Kurs og opplæring Posten dekker honorar til kursholdere og kursavgift for ansatte. Kursmidler budsjett 2015 kr 111 000 Støtte til videreutdanning på høyskolenivå, jfr kr 10 000 Kunnskapsløftet/HTA Budsjett 2016 kr 121 000 115062 Opplæringstjenester 50 timer samfunnskunnskap: Reduksjon på kr 72.000 fordi utgiftene føres på post 103000"Ekstrahjelp" og 101000 "Lønn faste stillinger". Kjøp av plasser i 50 t samf kunnskap andre steder i språk ikke FK kan dekke. kr 15 000 Norskprøver: Reduksjon på kr 90.000 til prøveavgift fordi systemet er endret. FK avholder selv prøvene. Samlet redusksjon: kr 162 000 Budsjett 2016 kr 15 000 side 5 av 9

116080 Bilgodtgjørelse(KM-godtgj.) Gjelder ansatte og lærers oppfølging av språkpraksisplasser Ansatte kr 9 500 Lærers oppfølging språkpraksisplasser kr 20 000 Godtgjørelse til deltakere som kjører bil til "50t samfunnskunnskap" kr 2 000 Budsjett 2015 kr 31 500 Økning: kr 0 Budsjett 2016 kr 31 500 117001 Transportutg./reise-og opph.utg. Gjelder andre transportutg. enn egen bil. Ansatte kr 7 500 Transport t/r andre VO-sentre i forb. med "50t samfunnskunnskap" for INTRO-deltakere. (Andre deltakere betaler selv.) kr 18 000 Budsjett 2015 kr 25 500 Reduksjon kr -10 000 Budsjett 2016 kr 15 500 117067 Ekskursjoner mv elever Ekskursjoner/bruk av nærmiljø er en viktig forutsetning i opplæringsplanen og for integreringen. (Betaler-selv deltakere får ikke dekket noe til ekskursjoner.) (1 fellestur pr år for hele skolen dekkes delvis av loppemarkedsmidler.) Deltakere: kr 30 000 Spesielt til intro-deltakere kr 10 000 Sum budsjett 2015 kr 40 000 Økning: kr 0 Budsjett 2016 kr 40 000 118000 Strøm Budsjett 2015 kr 87 780 Reduksjon: kr -15 000 Budsjett 2016 kr 72 780 118500 Forsikringer *Løsøre (Avtale gjennom KLP ). Budsjett 2015 kr 10 200 Økning pga justering av forsikringsbeløpet. kr 3 000 Budsjett 2016 kr 13 200 119000 Husleie Posten dekker husleie for lokaler i Åsenveien 10: 2., 3. og 4.etg. (Ragde Eiendom AS) Husleien justeres årlig med 80% av økningen i konsumprisindeksen. Husleie 2015: 4., 3. og 2.etg.: kr 1 316 869 Ant. m 2 :4.etg: 696+42(hems), 3.etg.:261, 2.etg.: 227 Sum: kr 1 316 869 Økning i husleie, samme som i 2015 2.00 % kr 26 337 Budsjett 2016 kr 1 343 206 119060 Andel fellesutgifter Arten dekker fellesutg. for lokaler i Åsenveien 10. Budsjett 2015 inkl adm honorar kr 342 517 Vaktmestertjenester(Flyttet fra post 103000 "Ekstrahjelp". kr 5 000 kr 347 517 Ingen økning 0.00 % kr 0 Budsjett 2016 kr 347 517 side 6 av 9

Antall m² : Sum m 2 1226 Kostnader pr m² : Husleie kr 1 096 Felleskostnader kr 283 Sum pr m² : kr 1 379 119563 Driftsavtaler IT Posten dekker følgende: Drift og support ved NiSec. Lisenser og support av fagprogrammet Visma for registrering av deltakere, kurs og timeplaner og rapportering til NIR. Internettlinje ved Broadnett. Annet: Lisenser, domene hjemmeside, Agresso, "It's learning", digitale verktøy til malverk, basecamp for 50t samfunnskunnskap, websidemal. Budsjett 2015 kr 398 240 Økning: kr 48 760 Budsjett 2016 kr 447 000 119564 Kontingenter Dekker medlemsskap i Interesseorganisasjon for Kommunal Voksenopplæring. (IKVO) -reduksjon på kr kr 11 000 5.400. Medlemsskap i KS. Budsjett 2015 kr 52 431 Økning kr 3 000 OU-midler. Budsjett 2015 kr 25 000 Økning kr 2 400 Budsjett 2016 kr 93 831 120000 Inventar og utstyr (Kjøp/leasing driftsmidler) Diverse til reparasjon og erstatning. kr 143 000 Budsjett 2016 kr 143 000 120060 IT-utstyr og programvare Budsjett 2015 kr 115 000 Nettbrett: 18 stk kr 72 000 Dokumentkamera kr 4 000 Fornying og supplering av PC-er inkl klargjøring kr 60 000 Annet i forbindelse med IT kr 25 000 Økning: kr 46 000 Budsjett 2016 kr 161 000 122000 Operasjonell leasing av driftsmidler Gjelder kopimaskiner. Budsjett 2015 kr 28 030 Økning 2 % kr 561 Budsjett 2016 kr 28 591 123060 Vedlikehold bygg Renovering av lokalene startet i 2013, med fortsettelse i 2014 og 2015 med kr 28.000. Samme beløp videreføres i 2016 kr 28 000 Økning kr 0 Budsjett 2016 kr 28 000 124065 Vedlikehold av inventar og utstyr Posten dekker utgifter til eventuelt elektriker, rørlegger, pianostemmer, teletjenester o.a. Budsjett 2015 kr 9 600 Økning kr 0 Budsjett 2016 kr 9 600 side 7 av 9

126000 Kjøp av renholdstjenester FK har avtale med et renholdsfirma om ordinært renhold og oppskuring og boning av gulv. Budsjett 2015 kr 300 760 Budsjett 2016 kr 300 760 126061 Vask og rens av tekstiler Gjelder gulvmatter. Budsjett 2015 kr 12 852 Økning: Gjelder nye lokaler i 3.etg. kr 3 148 Budsjett 2016 kr 16 000 127000 Konsulenttjenester Kjøp av tolketjenester "Intropott", brukes til ekstra tiltak i Intro-programmet Til orientering: Budsjett 2004: 500 000 Budsjett 2005-2008: Reduksjon -360 000 Budsjett 2009-2015 kr 140 000 Budsjett 2016 kr 140 000 127062 Kontrolltjenester Dekker utgifter til Follo distriktsrevisjon Budsjett i 2015 kr 46 000 Økning kr 1 000 Budsjett 2016 kr 47 000 127065 Vikarbyrå Her posteres bruk av vikarbyrå. Beløpet er satt til kr 0 kr 0 fordi arten må ses i sammenheng med den generelle vikarpotten. Budsjett 2016 kr 0 137000 Kjøp av andre private tjenester Bedriftshelsetjeneste er lovpålagt. Budsjett 2015: kr 23 264 FK har inngått avtale med Follo Bedriftshelsetjeneste AS. Økning 3 % kr 698 Budsjett 2016 kr 23 962 137500 Kjøp fra deltaker kommuner Posten dekker Ski kommunes utg. til regnskapsføring, kontakt med revisjon, 'rådgivning m.v.. Budsjett 2015 kr 99 195 Kostrarapport kr 2 000 kr 101 195 Økning 2 % kr 2 024 Budsjett 2016 kr 103 219 142960 MVA U. MVA. lov budsjett Ikke alle posteringer er MVA-belagt. I budsjettet er det derfor regnet ut etter en snitt på ca. 18% MVA. I budsjettet posteres både 8,15 og 25% MVA på denne arten. I regnskapet posteres de ulike MVA satsene på den arten de hører hjemme. Budsjett 2015 kr 758 000 Beregnet MVA for 2016 kr 745 000 Reduksjon: kr -13 000 Budsjett 2016 kr 745 000 159000 Avskrivninger Gjelder investeringer i data og møbler i 2013. Data avskrives over 5 år og møbler over 10 år. 2014 var første avskrivningsår. Budsjett 2015 kr 217 792 Budsjett 2016 kr 217 792 side 8 av 9