VIKNA KOMMUNE Postadresse Telefon Telefaks Postboks 133, Sentrum 74 39 33 00 74 39 00 70 7901 RØRVIK E-post: vikna@vikna.kommune.no Saksnr.: 2013/186-15 Arkiv: 570 SAKSFRAMLEGG Dato: 06.06.2013 Saksbehandler/Tlf: Roy Harald Ottesen / 74 39 33 03 Utvalgssaksnr Utvalg Møtedato Formannskap Kommunestyre Vikna kommune. Anbud tjenestepensjon - tildelingskriteringer mv Vedlagte dokumenter: 1 Storebrand Livsforsikring AS - Anbefaling om anbudsutsettelse av offentllig tjenestepensjon i 2013. 2 Pareto Forsikringsmegling AS - Framdriftsplan datert 03.05.2013 for utredning av offentlig tjenestepensjon for Vikna kommune. Dokumenter ikke vedlagt: - www.pensjonskontoret.no (Pensjonsveileder 2013) - Konkurransegrunnlag datert 05.03.2013 for valg av rådgiver til å gjennomføre anbudsprosessen. - Brev av 8.04.2013 fra rådmannen til aktuelle tilbydere om vedtak mht valg av rådgiver til å gjennomføre anbudsprosessen. RÅDMANNENS FORSLAG TIL VEDTAK: Formannskapet rår til slikt vedtak av kommunestyret: 1. Som følge av at Storebrand, som siden 1999 har vært Vikna kommunes pensjonsleverandør har besluttet å trekke seg ut av markedet for forsikrede offentlige tjenestepensjonsordninger, jfr. brev fra selskapet av 14.02.2013, må det gjennomføres anbudsprosess for tjenestepensjonsordningen.
2. Kommunestyret fastsetter følgende tildelingskriteringer og vektingsmodell som grunnlag for anbudskonkurransen som administreres/gjennomføres av Pareto Forsikringsmegling AS: Kriterier: Vekting i prosent: Totaløkonomi 50 Soliditet 20 Service og rådgivning 25 Historisk avkastning *) 5 Sum 100 *) Historisk avkastning: 50 % vurderes i forhold til verdijustert avkastning siste 10 år (gj.snitt). 50 % vurderes i forhold til verdijustert avkastning fra 2008 og fram til i dag. 3. Intensjonen er at endelig vedtak om valg av pensjonsleverandør framlegges for kommunestyret til behandling i møte 28.11.2013. 2
SAKSGRUNNLAG Storebrand. Brev fra selskapet av 14.02.2013. Dokumenter for øvrig. SAKSOPPLYSNINGER Storebrand har siden 1999 vært Vikna kommune sin leverandør av offentlig tjenestepensjon. I 2008 ble det gjennomført en anbudsrunde om ordningen med det resultat at avtale med Storebrand ble videreført. Som følge av at Storebrand nå har meldt at selskapet har besluttet å trekke seg ut av markedet for forsikrede offentlige tjenestepensjonsordninger, jfr. brev fra selskapet av 14.02.2013, må det gjennomføres ny anbudsrunde for tjenestepensjonsordningen. Etter at Storebrand er ute av markedet vil en i praksis stå tilbake med kun to leverandører KLP og DNB. I tillegg er det noen få kommuner som har egen kasse. Formålet med å sette tjenestepensjonen på anbud er også å få belyst eksisterende beregninger og å kunne sammenligne selskaper. Pensjonsspørsmålet i henhold til hovedtariffavtalen er et meget omfattende og spesielt saksområde. Av den grunn er det foretatt en begrenset anbudsrunde på kjøp av konsulenttjeneste for å bistå kommunen i arbeidet med å utarbeide en anbudsforespørsel for kjøp av tjenestepensjonsforsikring og i tillegg foreta en vurdering av de innkomne anbudene. Forespørsel ble sendt til fire rågivere/firma. Pareto Forsikringsmegling ble valgt på grunnlag av kravene som ble stilt i anbudsdokumentet. Selskapet hadde også laveste pris kr 140.000. Rådmannen har også orientert tillitsvalgte om saken og videre saksgang. I møte med tillitsvalgte 16.05.2013 ble Frøydis Wangsfjord valgt til å representere ansatte/tillitsvalgte i den videre prosessen. Denne saken berører ikke pedagogisk personale (statens pensjonskasse) og sykepleiere/jordmor (klp). De tariffmessige bestemmelsene vedrørende kommunal tjenestepensjon er nedfelt i Hovedtariffavtalen (HTA) pkt 2.1.8 og vedlegg 4. Siste frist for oppsigelse av avtalen i hht HTA er 1.oktober. Vedtak om flytting skal skje senest innen 1. desember f.k. Kommunestyret skal ta stilling til tildelingskriteriene med vekting som ligger til grunn for utvelgelsen av pensjonsleverandør. Forespørsel blir utlyst og kunngjort over Doffinbasen. Vikna kommune fortar tildeling på basis av hvilket tilbud som er det økonomisk mest fordelaktige, jf. Forskrift om offentlige anskaffelser (FOA) 22-2(2) med vedlagte kriterier som grunnlag. Det er viktig å understreke at alle ansatte skal være sikret de samme rettigheter uavhengig av hvilket selskap som forvalter kommunens pensjonsforsikring. En pensjonsordning består først og fremst av sparing. Når hvert enkeltmedlem i ordningen går av med pensjon skal det stå klar en sum penger (oppspart gjennom årlige premier og årlig avkastning) som tillagt senere avkastning dekker medlemmets krav på pensjonsytelser i de årene vedkommende statistisk vil leve. I tillegg skal ordningen ta høyde for tidligere avgang i forhold til særaldersgrense eller avtalefestet pensjon (AFP) eller uførhet, samt dekning av etterlatte- og barnepensjoner. Tjenestepensjonsordningens innhold og de tariffmessige forpliktelser kommunen er bundet av, er fastsatt i hovedtariffavtalen. Iflg kap. 2 pkt 2.1.1 skal alle medlemmer være garantert en pensjon som tilsvarer 66 % av pensjonsgrunnlaget ved full opptjening, dvs den brutto lønn vedkommende 3
har når vedkommende slutter. Full opptjening i ordningen forutsetter 30 års medlemskap, mot Folketrygden 40 år. Ny pensjonsordning trådte i kraft fra 1.1.2010. Imidlertid, garantibegrepet knyttet til offentlig tjenestepensjon fjernes sakte men sikkert. Det er etter siste tarifforhandlinger kun tom 1958-kullet som har fått såkalt «individuell garanti». Medlemmer født i 1959 eller senere har ikke individuell garanti og mange vil ikke få 66 % i pensjon blant annet som følge av levealderjustering. Nye regler angående pensjonsforsikring (Lov om forsikringsvirksomhet) ble iverksatt fra 1.1.2008. Det nye regelverket skal gi et klarere skille og ansvarsfordeling mellom kundens og selskapets midler. Mest sentralt er følgende 3 elementer: Premie for risikoen knyttet til å garantere en viss avtalt minimumsavkastning (grunnlagsrente) i forkant. Premie for å forsikre virkningen av tilfeldige variasjoner mht. levetid, uførehyppighet mv. (risikopremie) Premie for administrative tjenester. Dette innebærer mellom annet at selskapenes fortjenestemargin framkommer i overskudd på administrasjonsresultatet. Et underskudd på administrasjonsresultatet dekkes i sin helhet av eierne. Overskudd gjennom positivt risikoresultat skal tilfalle kundene, med 50 % overført til et utjevningsfond. Underskudd på risikoresultatet kan dekkes fra utjevningsfond dernest fra eierne. Kapitalforvaltningsrisiko innebærer at eierne bærer risikoen for at oppnådd avkastning på kundemidlene minst tilsvarer pensjonskontraktens rentegaranti (grunnlagsrente). Her kan det velges mellom ettårig eller flerårig (inntil 5 år) grunnlagsrente. Pensjonskostnaden i premieutjevningsfellesskapet hos tilbyder varier med størrelse og sammensetning av medlemsbestanden. Kjennetegn som aldersgrenser, andel kvinner/menn, lønnsnivå, aldersfordeling og deltid vil ha betydning for pensjonskostnaden. I tilbudet vil dette være systematisert i standardisert metode og etter forutsetninger fra Pensjonskontoret. Ikke forsikringsbare ytelser (AFP, 85-årsregel og bruttogaranti) kan finansieres enten ved utjevning eller direkte innbetaling. RÅDMANNENS VURDERING I 2008 da pensjonen var ute på anbud forrige gang vedtok kommunestyret følgende vekting k. sak nr. 49/08: 1. Premieutjevningsfelleskap 35 % 2. Avkastning/kapitalforvaltning 40 % 3. Service 25 % Siden 2008 har det vært en utvikling med hensyn til hva som vektlegges når pensjonsordningen settes ut på anbud. Det er viktig at oppdragsgiver forankrer godt hva som er viktig å legge vekt på ved valg av ny pensjonsordning. Følgelig er det kommunestyret som fastsetter kriteriene. Rådmannen har undersøkt litt i forhold til kommuner hvor det ble gjennomført anbudsprosesser i 2012, og det er i stor grad disse tildelingskriteriene som går igjen: Totaløkonomi Service og rådgiving Soliditet Historisk avkastning 4
Historisk premie Overnevnte kriterier gikk igjen i alle gjennomførte anbud. I tillegg valgte en del kommuner å ha med forutsigbarhet som et kriterie. Når det gjelder vekting, så denne i hovedsak slik ut i anbudene i andre kommuner i 2012 (en viss variasjon): Totaløkonomi 50 65 % Service og rådgiving 10 30 % Soliditet 10 20 % Historisk avkastning 10 % Historisk premie 0 10 % Forutsigbarhet 0 10 % Kort informasjon om de forskjellige kriteriene: Totaløkonomi Det mest sentrale punket etter rådmannens vurdering. Dette punktet vil ha betydning for framtidige pensjonskostnader for kommunen. Det mest solide selskapet vil ha den beste forutsetningen for en god årlig avkastning. Tildelingskriteriet vil bestå av elementer som beskrives nærmere i konkurransegrunnlagets tabeller. Soliditet Soliditet er viktig av flere grunner: Den leverandøren som har best soliditet vil over tid kunne generere høyest avkastning Har mer å stå i mot med i urolige markeder. Det er nye kapitalkrav på vei inn fra myndighetene (Solvens II). Service og rådgiving Service og rådgivning vil være sentrale punkter hvor tilbyderne kan skille noe. Her vil Vikna kommune stille spørsmål og krav i konkurransegrunnlaget, i forhold til erfaring og ønsker til beste for arbeidstakeren, pensjonisten og eventuelt etterlatte. Historisk avkastning Avkastning vil alltid være viktig for å finansiere pensjonsordningen - selv om man ved å se på historiske tall ikke har noen garantier for fremtidig avkastning. Her vil det imidlertid etter min vurdering være fornuftig å dele dette punktet i to: 50 % vurderes i forhold til verdijustert avkastning siste 10 år (gj.snitt) 50 % vurderes i forhold til verdijustert avkastning fra 2008 og frem til i dag. Årsaken til at jeg foreslår dette er: - Det er avkastning over tid som er viktig (10 år ivaretar dette) - Fra og med 2008 (ny forsikringslov) er det ikke lenger å lov å ta av avkastning generert på kundemidler og dele ut til eierne (overskuddsdeling), dvs at hele overskuddet skal tilbake til kundene. Historisk premie Rådmannen ser liten verdi i å ha med dette som en kriterie. Forutsigbarhet Min vurdering er at det ikke er nødvendig å ha med dette som et kriterie da selskapene (i praksis to stk) fyller dette kravet. 5
Andre momenter som bør inngå i anbudsdokumentet: Egenkapitalinnskuddet i KLP Når det gjelder avkastning på egenkapital så dreier dette seg om den årlige avkastningen på beløpet Vikna kommune fikk ut (innskutt egenkapital) ved flyttingen av pensjonen til Storebrand. Ved en flytting til Klp igjen må kommunen på nytt skyte inn egenkapitalinnskudd til dette selskapet dersom det velges oss som leverandør. (beløpet vil være vesentlig høyere nå enn hva vi fikk med ut ved flyttingen i 1999). Egenkapitalinnskuddet som KLP vil forvalte for kommunen vil å ha en årlig avkastning. Avkastningen på egenkapitalinnskuddet blir tilført premiefondet i pensjonsordningen. Midler på premiefond i pensjonsordningen kan benyttes til å betale pensjonspremie. Informasjon om hva avkastningen på egenkapitaltilskuddet i KLP ligger på kan være relevant å ta med som et punkt i anbudsdokumentet. AFP 62-64 år En vurdering med hensyn til om det er lønnsomt for kommunen å knytte seg til en utjevningsordning for AFP 62-64 år. I dag er det bare en leverandør som tilbyr dette (KLP). Dette er en betydelig kostnad i pensjonsordningen. Fram til i dag er det svært få i Vikna kommune som har tatt ut AFP i aldersgruppen 62-64 år, noe som har slått positivt ut kostnadsmessig. Dette kan imidlertid endre seg i framtida. I dag dekker kommunen alle kostnader forbundet med denne ordningen. Innleid konsulent vil være tilstede ved kommunestyrets behandling av saken for å supplere saken muntlig. Vikna kommune bør velge det selskap som totalt sett gir mest økonomiske og fordelaktige tilbudet. Rådmannens saksframlegg er gjennomgått med tillitsvalgte sin representant i møte 4. juni. Hun har ikke merknader til det. Saksframlegget er skrevet i samråd med innleid rådgiver. Forslaget til kriterier med vektig er det enighet om mellom rådmannen og rådgiver. KONKLUSJON/TILRÅDING Som forlag til vedtak Rørvik, 06.06.2013 Roy H. Ottesen rådmann 6