Saksprotokoll i Kommunestyret - 1.12.212 Bjørn Enge fremmet på vegne av AP/H/KRF/V følgende forslag:
«Flertallsgruppens» budsjettforslag for 213
I N N H O L D S F O R T E G N E L S E: Side 1: Forutsetninger Budsjettets hovedtrekk Begrensinger i effekten av gjeldsnedbetaling Side 3: Nedbetaling av gjeld Bufferfond Side 4: Inntekter og kommentarer til inntektene Side 5: Netto utgiftsramme pr. område Kommentarer til utgiftene Side 6: Spesifikasjon av tiltak pr. rammeområde Side 7: Investeringer Side 8: Kommentarer til investeringene Finansiering av investeringene Kommentarer til finansieringen Forutsetninger: Flertallsgruppen bestående av Ap, H, Krf og V la i møte 26.11.12 frem et notat til Rådmannens økonomiplan for perioden 213 216. Dette notatet danner grunnlaget for gruppens budsjettforslag beskrevet her.
Budsjettforslaget har 3 hovedtrekk: 1. I løpet av planperioden 213 216 skal kommunenes finansmidler selges i sin helhet. Kr. 185 mill. selges snarest mulig i 213. Kr. 2 mill. av disse midlene skal anvendes til bufferfondsavsetning, mens det resterende beløpet, Kr. 165 mill. skal anvendes til nedbetaling av gjeld. Av bufferfondsavsetningen på Kr. 2, mill. er Kr. 4, mill. forutsatt brukt som egenfinansiering i de planlagte investeringene i 213. Disse tiltak vil gi en langt større forutsigbarhet i kommunens økonomi, samt gi reduserte driftsutgifter i årene fremover. I tillegg vil kommunen får større handlingsrom hva angår fremtidige investeringer ettersom kommunens gjeld nå vil bli mer håndterlig. Gjelden pr. innbygger vil nå reduseres fra ca. Kr. 85. til ca. Kr. 58.. 2. En klar sosial profil med styrking av oppvekst-områdene samt pleie og omsorg. 3. Omorganiseringer. Sammenslåing innen rammeområde 4 Pleie og Omsorg samt effektivisering av deler av kommunens eiendomsdrift. Dette er forventet å gi mer rasjonell drift samt betydelig en utgiftsreduksjon. Begrensninger i effekten av nedbetalingen i gjelden. Budsjettforslaget innebærer som nevnt ovenfor, nedsalg av kommunens finansielle aktiva til bl.a. anvendelse av gjeldsnedbetaling. Kommunelovens 5.7 som omhandler dette, legger visse begrensninger når det gjelder minste avdrag som kan anvendes. Lovens ordlyd : «Gjenstående løpetid for kommunens eller fylkeskommunens samlede gjeldsbyrde kan ikke overstige den veide levetiden for kommunens eller fylkeskommunens anleggsmidler ved siste årsskifte». Dette er reglene om det såkalte minimumsavdraget som kan beregnes etter følgende formel: Minimumsavdrag = Årets avskrivninger *sum gjeld Sum anl.midler -1- Denne regelen skal sørge for at gjelden nedreguleres i takt med verdien på anleggsmidlene og legger begrensninger på hva som ellers måtte være den ønskede gjeldsnedbetaling.
Basert på forutsetninger om minimumsavdrag, utviklingen i anleggsmidler etc., vil en gjeldsnedbetaling i området Kr. 17 mill. gi den beste anvendelsen. Nedregulering av gjelden ut over dette beløp vil ikke få full effekt. (Ref. ovennevnte formel) I de følgende beregninger er en nedregulering av gjelden med Kr. 165 mill. lagt til grunn. Enkeltheter omkring lån som er foreslått nedbetalt, er vist i tabellen på side 3. Selv etter avsetning til bufferfond, forventes det at kommunens finansielle aktiva vil være i størrelsesorden Kr. 6 mill. ved utløpet av 213: A IB finans 212 22 B Avkastning 212 Estimat 23 C UB finans 212 A+B 243 D Nedsalg primo 213-185 E Verdi etter nedsalg C-D 58 F Avkastning 213 E*6,75% 3 915 G UB finans 213 E+F 61 915 Alle transaksjoner er forutsatt primo 213 med full effekt for hele året. -2- Nedbetaling av gjeld. Ved valg av lån som skal være gjenstand for nedbetaling, er to kriterier lagt til grunn; 1. Rentesats, d.v.s. dyre lån er valgt før billigere. 2. Løpetid, d.v.s. opprinnelig innfrielse av lånet må ligge langt frem i tid for å gi lengst mulig effekt.
Restgjeld Rente- Beregnet saldo Opprinnelig Konto Långiver Lån nr sats 31.12.212 innfrielse 24523 Soknedal Sparebank 4333.7.9566 3,9 % 1 371 139 22 245311 KLP 8317.5.223 3,5 % 34 375 234 245313 KLP 8317.5.49757 3,5 % 5 941 76 221 245314 KLP 8317.5.22174 3,5 % 25 72 6 241 2454111 KLP 8317.5.32927 3,5 % 12 173 89 226 245315 KLP 8317.5.5453 2,75 % 2 495 3 226 2451913 Kommunalbanken 29365 2,5 % 64 65 5 249 TOTAL 163 495 135 Bufferfond. Salg av finansielle aktiva ut over nedbetaling av gjeld nevnt ovenfor, er forutsatt av avsatt til bufferfond (disposisjonsfond). For 213 er dette beløpet foreslått til Kr. 2, mill. Fondet er tenkt brukt til egenfinansiering ved fremtidige store investeringer, for å møte eventuelle fremtidige tap samt for å møte fremtidige svingninger i kommunens inntekter og utgifter. Avsetningen er ikke øremerket til noe spesielt formål, ettersom en slik øremerking ikke har noen rettslige forpliktelser. Avsetningen kan m.a.o. ikke med bindende virkning øremerkes f.eks investeringer. Kommunelovens 46.7 regulerer dette kun slik: «I årsbudsjettet kan det avsettes midler til bruk i senere budsjettår.» Disposjonsfond vil være gjenstand for såkalte strykninger i tilfelle underskudd. -3-
Inntekter. (Alle tall i Kr. 1.) Budsjett Rådmann Flertallsgrp Beskrivelse Anm 212 213 213 Endring A. Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -11 91-111 537-111 537 Ordinært rammetilskudd -191 138-198 766-199 353-587 MVA-kompensasjon -3 73-42 -42 Investeringskompensasjon -5 217-2 385-2385 Sum A Frie disponible inntekter -31 959-313 9-313 677-587 B. Andre inntekter Salg konsesjonskraft -4 449-2 5-25 Barnehagetilskudd Kalkulatoriske renter og avskrivninger -5 158-8 826-8826 Sum B Andre inntekter -9 67-11 326-11 326 C. Finansinntekter/-utgifter Renter 17 232 17 998 13 683-4 315 Avdrag 23 178 15 969 11 372-4 597 Finansinntekter -3 88-22 518-1 928 11 59 Formidlingslån -86-2 -2 Sum C Finansinntekter/-utgifter 8 67 11 249 13 927 2 678 D. Fonds 199 199 199 Sum D Fonds 199 199 199 E. Dekning av tidligere års merforbruk 3 228 3 228 Sum E Dekning av tidligere års merforbruk 3 228 3 228 F. Til fordeling drift (A+B+C+D+E) -32 697-39 74-37 649 2 91 G. Rammefordelt 32 697 39 74 37 649-2 91 H. Mer/-mindreforbruk (F+G) Kommentarer til inntektene: Inntektene er redusert med Kr. 2,91 mill. netto. Salg av kommunens finansielle eiendeler samt nedbetaling av gjeld og fondsavsetning har en negativ inntektsvirkning på Kr. 2,678 mill. i forhold til Rådmannens budsjetter. Basert på Statistisk Sentralbyrå s frem-skriving av befolkningsutviklingen i kommunen, er skatteanslagene oppjustert noe. (Økt innbyggertilskudd). Beløpet, Kr.,587 mill. har en positiv inntektsvirkning. -4-
Renteutgiftene er forventet redusert med Kr. 4,3 mill. Rentesikring demper spareeffekten på renteutgiftene. Rentesikret andel vil i 214 utgjøre 8% av gjelden og kreve endring i «Finansreglementet». Sparte avdrag på gjelden utgjør Kr. 4,5 mill. Reduserte avdrag er beregnet å utgjøre Kr. 7,4 mill. hvilket betyr at minimumsavdraget medfører at kommunen ikke får effekt i 213 av avdrag tilsvarende Kr. 2,9 mill. Nedsalget av finansformuen er beregnet å medføre et netto inntektsbortfall på Kr. 11,5 mill. Netto utgiftsramme pr. utgiftsområde (Alle tall i Kr. 1.) Budsjett Rådmann Flertallsgrp Beskrivelse Anm 212 213 213 Endring R1 Folkevalgte/stab 27 382 26 325 26 419 94 R2 Oppvekst 9 469 92 265 95 738 3 473 R3 Kultur, fritid & voksenopplæring 7 152 7 12 7 12 R4 Pleie og omsorg 96 31 1 367 98 519-1 848 R5 NAV/Helse og familie 34 9 32 912 33 93 991 R6 Næring, plan og forvaltning 7 536 7 571 7 571 R7 Eiendom og kommunalteknikk 31 913 34 988 29 837-5 151 R8 Spesielle tiltak og tjenester 7 845 8 192 8 542 35 Sum fordelt 32 697 39 74 37 649-2 91 Kommentarer til utgiftene. Utgiftene viser en sterk styrking av området «Oppvekst». Barnehagesektoren samt skolesektoren får begge styrket sine budsjetter for 213. «Pleie og Omsorg» får også i utgangspunktet styrket sine budsjetter med Kr. 2, mill. Til fradrag for dette er det innarbeidet innsparingstiltak med Kr. 3,8 mill. Hovedpostene i disse tiltakene er reduksjon i sykefraværet samt nedfasing av avdeling «Blå». Denne nedfasingen må sees i sammenheng med investeringsbudsjettet og de foreliggende planer om oppgradering av sykehjemmet til rom med en langt høyere standard enn det dagens rom har. Rammeområde R5, NAV/Helse og familie styrkes med Kr. 1, mill. Deler av «Eiendom og Kommunalteknikk» forutsettes effektivisert og det er innarbeidet en innsparing i kommunens drift med til sammen Kr. 5,1 mill. Som reduksjon av dette innsparingsbeløpet er avsatt Kr.,35 mill. til utgifter relatert til denne prosessen. (Avsatt i rammeområde R8). Totalt er netto utgiftsrammer redusert med Kr. 2,91 mill. Detaljer til de enkelte tiltak pr. rammeområde er spesifisert på side 6. Spesifikasjon av tiltak pr. rammeområde: -5-
R1: Total endring i netto utgiftsramme: Økning Kr.,94 mill. Tilbakeføring av velferdstiltak som var kuttet i Rådmannens budsjettforslag. Økning Kr.,94 mill. R2: Total endring i netto utgiftsramme: Økning Kr. 3,473 mill. Bemanningsnorm 3, i barnehagene. Økning i rammen Kr. 1,963 mill. Drift av 9 nye plasser ved Liøya i 6 mndr. for å ta inn barn på venteliste. Økning i rammen Kr.,51 mill. Korrigering av innsparing i skolesektoren. Økning i rammen Kr. 1, mill. R4: Total endring i netto utgiftsramme: Reduksjon Kr. 1,848 mill. Opprettholdelse av 8 korttidsplasser. Økning i rammen Kr. 2, mill. Opphør av nattvakt Singsås og Soknedal f.o.m. 1.11.13. Reduksjon i rammen Kr.,129 mill. Nedfasing «Blå avd.» ved sykehjemmet. Forventet gjennomført pr. 1.8.13. Reduksjon i rammen Kr. 1,373 mill. (Ref. opp-pussing av sykehjemmet; se Investeringsbudsjettet) Reduksjon i fravær fra 11,3% til 1%. Med tillegg av forventet innsparing på vikarbruk ved sykefravær, er innsparingen beregnet til Kr. 1,528 mill. I forbindelse med den planlagte sammenslåingen av «Hjemmehjelpstjenesten» og «Sykehjemmet» er det antatt en innsparing på 1,5 årsverk stipulert til Kr.,818 mill. R5: Total endring i netto utgiftsramme: Økning Kr.,991 mill. Frivillighetssentralen opprettholdes. Økning i rammen Kr.,299 mill. Ungdomsklubben opprettholdes. Økning i rammen Kr.,257 mill. Dagsenteret opprettholdes. Økning i rammen Kr.,435 mill. R7: Total endring i netto utgiftsramme: Reduksjon Kr. 5,151 mill. Effektiviserte tjenester. Reduksjon i rammen med Kr. 5,1 mill. hvorav renhold utgjør Kr. 3,3 mill. Det resterende er vaktmestertjenester. R8: Total endring i netto utgiftsramme: Økning Kr.,35 mill. Rammeutvidelsen, Kr.,35 mill., gjelder forventede «transaksjonskostnader» relatert til effektivisering av tjenester. (Ref rammeområde R7.) -6-
Investeringer (Alle tall i Kr. 1.) Budsjett Beskrivelse 213 214 215 216 A. Investeringsprosjekter Singsås Barnehage tilbygg Soknedal Skole Soknedal Barnehage 17 Budal Skole og Barnehage Støren Barneskole Lysgård - nybygg 2 Utbedring kommunale bygg 3 3 5 5 Kommunale veier og sikkerhet 2 5 2 5 2 5 2 5 IKT Felles 3 55 4 15 3 95 Egenkapitalinnskudd KLP 9 9 9 9 Investering i E-veier Boliger i.h.t. invandrerplan Støren Kirkelige Fellesråd Traktor Ny barnehage Støren 15 2 Ny brannstasjon Støren 1 Trygghetsalarm 2 Arbeidsbil snekker/vaktmester 3 Ombygging sykehjemmet 8 12 Støren Kirkelige Fellesråd - Den Norske Kirke 2 2 Biler hjemmetjenesten - innløsning leasing 1 4 Sum A Investeringsprosjekter 12 5 5 75 74 35 8 4 B. Selvfinansierende prosjekter Støren Vannverk Frøsethbassenget Kloakkrenseanlegg Forsetmoen Kloakkledninger Budal 2 5 Kloakkrenseanlegg Moøya Budal renseanlegg 3 Rognes Vannverk Vannrenseanlegg basseng Omsorgsboliger Svartøymoen, trinn 2 4 6 2 Boliger funksjonshemmede 12 Soknedal Vannverk - ny vannkilde 8 Avløp Singsås boligfelt 1 Vannmålere 1 5 1 Flyktningeboliger 1 Sum B Selvfinansierende prosjekter 9 8 22 2 1 Sum investeringer (A+B) 21 85 72 95 84 35 8 4-7-
Kommentarer til investeringene. Investeringene er beløpsmessig uendret i forhold til Rådmannens forslag. Investeringene i «Ombygging av sykehjemmet» samt «Omsorgsboliger Svartøymoen, trinn 2» er imidlertid begge forskjøvet ett år frem i tid til h.h.v. 214 og 213. Finansiering av investeringene (Alle tall i Kr. 1.) Budsjett Beskrivelse 213 214 215 216 A. Låneopptak Nye lån 1 84 3 59 36 28 32 Egenfinansiering 33% 4 17 25 3 Tidligere opptatte lån 2 5 2 5 2 5 2 5 Tilskudd omsorgsboliger/sykehjem Husbanken 1 2 5 6 4 8 B. Annen finansiering Bruk av fonds 9 9 9 9 Salg av eiendom Soknes Leir 6 75 C MVA kompensasjon MVA-kompensasjon av A i Tabell 4 Investeringsprosjekter 2 8 1 15 14 87 1 68 MVA-kompensasjon av A i Tabell 1 Frie disp. inntekter 42 Sum finansiering 21 85 72 95 84 35 8 4 Kommentarer til finansieringen. Som en følge av endring i investeringstakten, er også finansieringsbehovet endret noe. Det er her lagt til grunn forutsetninger m.h.t. antall enheter og kostnad pr. enhet slik at tilskudd fra Husbanken er blitt beregnet. Ettersom detaljprosjektering av investeringene ennå ikke er foretatt, er disse tilskuddene å anse som veiledende. 7.12.212: -8-
Harald Rognes fremmet på vegne av Bygdelista Midtre Gauldal følgende forslag: Bygdefolkets Liste budsjettendringer 213 På bakgrunn av tilsendte notat datert 29.11, har Rådmannens stab foretatt beregninger av den økonomiske effekten på budsjettet for 213. Til grunn er lagt følgende momenter: 1. Reduksjon politisk ledelse med Kr. 35. 2. Reduksjon administrasjonen Kr. 3.. 3. Sanering av prosjekter. Reduksjon Kr. 5. 4. Fjerning av en enhetsleder innen Pleie og Omsorg. Forutsatt halvårseffekt i 213. Reduksjon utgjør Kr. 426.. 5. Inntekter Svartøymoen. Her har dere satt inn økte inntekter med Kr. 1.4.. Leieinntekter er forventet å tilfalle EKT. (jfr. Støren Alderspensjonat) Byggene er forventet ferdig i slutten av 213. Det er derfor også sett bort ifra momentet med kompensasjon. 6. Renovering avdeling Blå. For å klargjøre avdelingen for renovering, er nedbemanning forutsatt (til sammen 3,5 årsverk) å skje i løpet av de første 9 måneder av året. Innsparingseffekten av dette er beregnet til Kr. 1.273.. 7. Singsås og Soknedal Bo og Dagsenter opprettholder heldøgnsbemanning. Dette er allerede innarbeidet i de eksisterende rammer for hjemmetjenesten og har således ingen resultateffekt her. For å etablerer tilsvarende opplegg i Budal som f.eks Singsås har, vil det kreves 9 personer med til sammen 5,4 årsverk. Med virkning f.o.m. 1.9.213 vil dette bety økte utgifter på Kr. 996. i 213. Midler fra «Samhandlingsreformen» er allerede innarbeidet i rammene for «Pleie og Omsorg» Bruk av disse midlene vil således ikke ha noen resultat-effekt, men være et spørsmål og disposisjon av midlene. Dette gjelde også kreft-team og demensteam. 8. Dagsenter psykiatri. Kuttet i Rådmannens forslag er tilbakeført. Økte utgifter er Kr. 435.. 9. Frivillighetssentralen opprettholdes. Utgiftsøkning Kr. 299.. 1. Tilbakeføring av innsparingstiltak Kulturskolen. Beløpet medfører en utgiftsøkning på Kr. 33.. 11. Endret åpningstid i barnehagene. Dette betyr at bemanningsnormen må opprettholdes på 3,. Utgiftsøkningen er beregnet til Kr. 1.963.. 12. Investering i ny Lysgården utgår. Ingen resultateffekt i 213.
13. Ny barnehage på Støren utsettes. Investeringen er planlagt i 214/215 og får ingen resultateffekt i 213. 14. Ny brannstasjon. Investeringen er planlagt i 215 og får ingen resultateffekt i 213. 15. Nedsalg av Kr. 3.. av finansformuen for bruk til grunnlagsinvesteringer. Forutsatt gjennomført i 2. halvår 213. Tapte finansinntekter er beregnet å utgjøre Kr. 1.13.. 16. Ny Rognes Bru. Antatt investering Kr. 1... Byggestart høsten 213. Finansieres ved låneopptak i 2. halvår 213. Budsjettforslaget vil på bakgrunn av ovennevnte opplysninger se slik ut: (Alle tall i Kr. 1.) Budsjett Beskrivelse Anm 212 213 Endringer Bygdelista A. Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -11 91-111 537-111 537 Ordinært rammetilskudd -191 138-198 766-198 766 MVA-kompensasjon -3 73-42 -333-735 Investeringskompensasjon -5 217-2 385-2 385 Sum A Frie disponible inntekter -31 959-313 9-333 -313 423 B. Andre inntekter Salg konsesjonskraft -4 449-2 5-2 5 Barnehagetilskudd Kalkulatoriske renter og avskrivninger -5 158-8 826-8 826 Sum B Andre inntekter -9 67-11 326-11 326 C. Finansinntekter/-utgifter Renter 17 232 17 998 15 18 148 Avdrag 23 178 15 969 167 16 136 Finansinntekter -3 88-22 518 1 13-21 56 Formidlingslån -86-2 -2 Sum C Finansinntekter/-utgifter 8 67 11 249 1 329 12 578 D. Fonds 199 199 199 Sum D Fonds 199 199 199 E. Dekning av tidligere års merforbruk 3 228 3 228 Sum E Dekning av tidligere års merforbruk 3 228 3 228 F. Til fordeling drift (A+B+C+D+E) -32 697-39 74 996-38 744 G. Rammefordelt 39 74-1 822 37 918 H. Mer/-mindreforbruk (F+G) -32 697-826 -826 Som det vil fremgå innebærer budsjettforslaget et overskudd på Kr. 826..
Rammene vil følgelig bli slik: Budsjett Bygdelista 212 213 213 Endring 27 382 26 325 22 975-335 9 469 92 265 94 228 1 963 7 152 7 12 7 153 33 96 31 1 367 99 665-72 34 9 32 912 33 646 734 7 536 7 571 7 571 31 913 34 988 34 988 7 845 8 192 7 692-5 32 697 39 74 37 918-1 822 3.11.12: F.L. Anne Katrine Rød fikk permisjon (1745) og forlot møtet. Gerrit Pallin Lorier tok plass. Kjell Arne Vinsnesbakk foreslo følgende tillegg til tidligere fremmet forslag fra Bygdelista Midtre Gauldal: 17. Ungdomsklubben opprettholdes kr 257,-. 18. 1 mill av finansportefølgen selges. Rådmannen får fullmakt til å foreta salget. Votering: Flertallsgruppens forslag fikk 19 stemmer. Bygdefolkets forslag med endringer fikk 14 stemmer. Flertallsgruppas forslag ble dermed vedtatt. Vedtak Kommunestyret vedtar følgende økonomiplan for perioden 213-216:
Budsjett for 213
I N N H O L D S F O R T E G N E L S E: Side 1: Forutsetninger Budsjettets hovedtrekk Begrensinger i effekten av gjeldsnedbetaling Side 3: Nedbetaling av gjeld Bufferfond Side 4: Inntekter og kommentarer til inntektene Side 5: Netto utgiftsramme pr. område Kommentarer til utgiftene Side 6: Spesifikasjon av tiltak pr. rammeområde Side 7: Investeringer Side 8: Kommentarer til investeringene Finansiering av investeringene Kommentarer til finansieringen Forutsetninger: Flertallsgruppen bestående av Ap, H, Krf og V la i møte 26.11.12 frem et notat til Rådmannens økonomiplan for perioden 213 216. Dette notatet danner grunnlaget for gruppens budsjettforslag beskrevet her.
Budsjettforslaget har 3 hovedtrekk: 1. I løpet av planperioden 213 216 skal kommunenes finansmidler selges i sin helhet. Kr. 185 mill. selges snarest mulig i 213. Kr. 2 mill. av disse midlene skal anvendes til bufferfondsavsetning, mens det resterende beløpet, Kr. 165 mill. skal anvendes til nedbetaling av gjeld. Av bufferfondsavsetningen på Kr. 2, mill. er Kr. 4, mill. forutsatt brukt som egenfinansiering i de planlagte investeringene i 213. Disse tiltak vil gi en langt større forutsigbarhet i kommunens økonomi, samt gi reduserte driftsutgifter i årene fremover. I tillegg vil kommunen får større handlingsrom hva angår fremtidige investeringer ettersom kommunens gjeld nå vil bli mer håndterlig. Gjelden pr. innbygger vil nå reduseres fra ca. Kr. 85. til ca. Kr. 58.. 2. En klar sosial profil med styrking av oppvekst-områdene samt pleie og omsorg. 3. Omorganiseringer. Sammenslåing innen rammeområde 4 Pleie og Omsorg samt effektivisering av deler av kommunens eiendomsdrift. Dette er forventet å gi mer rasjonell drift samt betydelig en utgiftsreduksjon. Begrensninger i effekten av nedbetalingen i gjelden. Budsjettforslaget innebærer som nevnt ovenfor, nedsalg av kommunens finansielle aktiva til bl.a. anvendelse av gjeldsnedbetaling. Kommunelovens 5.7 som omhandler dette, legger visse begrensninger når det gjelder minste avdrag som kan anvendes. Lovens ordlyd : «Gjenstående løpetid for kommunens eller fylkeskommunens samlede gjeldsbyrde kan ikke overstige den veide levetiden for kommunens eller fylkeskommunens anleggsmidler ved siste årsskifte». Dette er reglene om det såkalte minimumsavdraget som kan beregnes etter følgende formel: Minimumsavdrag = Årets avskrivninger *sum gjeld Sum anl.midler -1- Denne regelen skal sørge for at gjelden nedreguleres i takt med verdien på anleggsmidlene og legger begrensninger på hva som ellers måtte være den ønskede gjeldsnedbetaling.
Basert på forutsetninger om minimumsavdrag, utviklingen i anleggsmidler etc., vil en gjeldsnedbetaling i området Kr. 17 mill. gi den beste anvendelsen. Nedregulering av gjelden ut over dette beløp vil ikke få full effekt. (Ref. ovennevnte formel) I de følgende beregninger er en nedregulering av gjelden med Kr. 165 mill. lagt til grunn. Enkeltheter omkring lån som er foreslått nedbetalt, er vist i tabellen på side 3. Selv etter avsetning til bufferfond, forventes det at kommunens finansielle aktiva vil være i størrelsesorden Kr. 6 mill. ved utløpet av 213: A IB finans 212 22 B Avkastning 212 Estimat 23 C UB finans 212 A+B 243 D Nedsalg primo 213-185 E Verdi etter nedsalg C-D 58 F Avkastning 213 E*6,75% 3 915 G UB finans 213 E+F 61 915 Alle transaksjoner er forutsatt primo 213 med full effekt for hele året. -2- Nedbetaling av gjeld. Ved valg av lån som skal være gjenstand for nedbetaling, er to kriterier lagt til grunn; 1. Rentesats, d.v.s. dyre lån er valgt før billigere. 2. Løpetid, d.v.s. opprinnelig innfrielse av lånet må ligge langt frem i tid for å gi lengst mulig effekt.
Restgjeld Rente- Beregnet saldo Opprinnelig Konto Långiver Lån nr sats 31.12.212 innfrielse 24523 Soknedal Sparebank 4333.7.9566 3,9 % 1 371 139 22 245311 KLP 8317.5.223 3,5 % 34 375 234 245313 KLP 8317.5.49757 3,5 % 5 941 76 221 245314 KLP 8317.5.22174 3,5 % 25 72 6 241 2454111 KLP 8317.5.32927 3,5 % 12 173 89 226 245315 KLP 8317.5.5453 2,75 % 2 495 3 226 2451913 Kommunalbanken 29365 2,5 % 64 65 5 249 TOTAL 163 495 135 Bufferfond. Salg av finansielle aktiva ut over nedbetaling av gjeld nevnt ovenfor, er forutsatt av avsatt til bufferfond (disposisjonsfond). For 213 er dette beløpet foreslått til Kr. 2, mill. Fondet er tenkt brukt til egenfinansiering ved fremtidige store investeringer, for å møte eventuelle fremtidige tap samt for å møte fremtidige svingninger i kommunens inntekter og utgifter. Avsetningen er ikke øremerket til noe spesielt formål, ettersom en slik øremerking ikke har noen rettslige forpliktelser. Avsetningen kan m.a.o. ikke med bindende virkning øremerkes f.eks investeringer. Kommunelovens 46.7 regulerer dette kun slik: «I årsbudsjettet kan det avsettes midler til bruk i senere budsjettår.» Disposjonsfond vil være gjenstand for såkalte strykninger i tilfelle underskudd. -3- Inntekter.
(Alle tall i Kr. 1.) Budsjett Rådmann Flertallsgrp Beskrivelse Anm 212 213 213 Endring A. Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -11 91-111 537-111 537 Ordinært rammetilskudd -191 138-198 766-199 353-587 MVA-kompensasjon -3 73-42 -42 Investeringskompensasjon -5 217-2 385-2385 Sum A Frie disponible inntekter -31 959-313 9-313 677-587 B. Andre inntekter Salg konsesjonskraft -4 449-2 5-25 Barnehagetilskudd Kalkulatoriske renter og avskrivninger -5 158-8 826-8826 Sum B Andre inntekter -9 67-11 326-11 326 C. Finansinntekter/-utgifter Renter 17 232 17 998 13 683-4 315 Avdrag 23 178 15 969 11 372-4 597 Finansinntekter -3 88-22 518-1 928 11 59 Formidlingslån -86-2 -2 Sum C Finansinntekter/-utgifter 8 67 11 249 13 927 2 678 D. Fonds 199 199 199 Sum D Fonds 199 199 199 E. Dekning av tidligere års merforbruk 3 228 3 228 Sum E Dekning av tidligere års merforbruk 3 228 3 228 F. Til fordeling drift (A+B+C+D+E) -32 697-39 74-37 649 2 91 G. Rammefordelt 32 697 39 74 37 649-2 91 H. Mer/-mindreforbruk (F+G) Kommentarer til inntektene: Inntektene er redusert med Kr. 2,91 mill. netto. Salg av kommunens finansielle eiendeler samt nedbetaling av gjeld og fondsavsetning har en negativ inntektsvirkning på Kr. 2,678 mill. i forhold til Rådmannens budsjetter. Basert på Statistisk Sentralbyrå s frem-skriving av befolkningsutviklingen i kommunen, er skatteanslagene oppjustert noe. (Økt innbyggertilskudd). Beløpet, Kr.,587 mill. har en positiv inntektsvirkning. -4- Renteutgiftene er forventet redusert med Kr. 4,3 mill. Rentesikring demper spareeffekten på renteutgiftene. Rentesikret andel vil i 214 utgjøre 8% av gjelden og kreve endring i «Finansreglementet».
Sparte avdrag på gjelden utgjør Kr. 4,5 mill. Reduserte avdrag er beregnet å utgjøre Kr. 7,4 mill. hvilket betyr at minimumsavdraget medfører at kommunen ikke får effekt i 213 av avdrag tilsvarende Kr. 2,9 mill. Nedsalget av finansformuen er beregnet å medføre et netto inntektsbortfall på Kr. 11,5 mill. Netto utgiftsramme pr. utgiftsområde (Alle tall i Kr. 1.) Budsjett Rådmann Flertallsgrp Beskrivelse Anm 212 213 213 Endring R1 Folkevalgte/stab 27 382 26 325 26 419 94 R2 Oppvekst 9 469 92 265 95 738 3 473 R3 Kultur, fritid & voksenopplæring 7 152 7 12 7 12 R4 Pleie og omsorg 96 31 1 367 98 519-1 848 R5 NAV/Helse og familie 34 9 32 912 33 93 991 R6 Næring, plan og forvaltning 7 536 7 571 7 571 R7 Eiendom og kommunalteknikk 31 913 34 988 29 837-5 151 R8 Spesielle tiltak og tjenester 7 845 8 192 8 542 35 Sum fordelt 32 697 39 74 37 649-2 91 Kommentarer til utgiftene. Utgiftene viser en sterk styrking av området «Oppvekst». Barnehagesektoren samt skolesektoren får begge styrket sine budsjetter for 213. «Pleie og Omsorg» får også i utgangspunktet styrket sine budsjetter med Kr. 2, mill. Til fradrag for dette er det innarbeidet innsparingstiltak med Kr. 3,8 mill. Hovedpostene i disse tiltakene er reduksjon i sykefraværet samt nedfasing av avdeling «Blå». Denne nedfasingen må sees i sammenheng med investeringsbudsjettet og de foreliggende planer om oppgradering av sykehjemmet til rom med en langt høyere standard enn det dagens rom har. Rammeområde R5, NAV/Helse og familie styrkes med Kr. 1, mill. Deler av «Eiendom og Kommunalteknikk» forutsettes effektivisert og det er innarbeidet en innsparing i kommunens drift med til sammen Kr. 5,1 mill. Som reduksjon av dette innsparingsbeløpet er avsatt Kr.,35 mill. til utgifter relatert til denne prosessen. (Avsatt i rammeområde R8). Totalt er netto utgiftsrammer redusert med Kr. 2,91 mill. Detaljer til de enkelte tiltak pr. rammeområde er spesifisert på side 6. Spesifikasjon av tiltak pr. rammeområde: -5- R1: Total endring i netto utgiftsramme: Økning Kr.,94 mill. Tilbakeføring av velferdstiltak som var kuttet i Rådmannens budsjettforslag. Økning,94 mill. R2: Total endring i netto utgiftsramme: Økning Kr. 3,473 mill. Kr.
Bemanningsnorm 3, i barnehagene. Økning i rammen Kr. 1,963 mill. Drift av 9 nye plasser ved Liøya i 6 mndr. for å ta inn barn på venteliste. Økning i rammen Kr.,51 mill. Korrigering av innsparing i skolesektoren. Økning i rammen Kr. 1, mill. R4: Total endring i netto utgiftsramme: Reduksjon Kr. 1,848 mill. Opprettholdelse av 8 korttidsplasser. Økning i rammen Kr. 2, mill. Opphør av nattvakt Singsås og Soknedal f.o.m. 1.11.13. Reduksjon i rammen Kr.,129 mill. Nedfasing «Blå avd.» ved sykehjemmet. Forventet gjennomført pr. 1.8.13. Reduksjon i rammen Kr. 1,373 mill. (Ref. opp-pussing av sykehjemmet; se Investeringsbudsjettet) Reduksjon i fravær fra 11,3% til 1%. Med tillegg av forventet innsparing på vikarbruk ved sykefravær, er innsparingen beregnet til Kr. 1,528 mill. I forbindelse med den planlagte sammenslåingen av «Hjemmehjelpstjenesten» og «Sykehjemmet» er det antatt en innsparing på 1,5 årsverk stipulert til Kr.,818 mill. R5: Total endring i netto utgiftsramme: Økning Kr.,991 mill. Frivillighetssentralen opprettholdes. Økning i rammen Kr.,299 mill. Ungdomsklubben opprettholdes. Økning i rammen Kr.,257 mill. Dagsenteret opprettholdes. Økning i rammen Kr.,435 mill. R7: Total endring i netto utgiftsramme: Reduksjon Kr. 5,151 mill. Effektiviserte tjenester. Reduksjon i rammen med Kr. 5,1 mill. hvorav renhold utgjør Kr. 3,3 mill. Det resterende er vaktmestertjenester. R8: Total endring i netto utgiftsramme: Økning Kr.,35 mill. Rammeutvidelsen, Kr.,35 mill., gjelder forventede «transaksjonskostnader» relatert til effektivisering av tjenester. (Ref rammeområde R7.) -6-
Investeringer (Alle tall i Kr. 1.) Budsjett Beskrivelse 213 214 215 216 A. Investeringsprosjekter Singsås Barnehage tilbygg Soknedal Skole Soknedal Barnehage 17 Budal Skole og Barnehage Støren Barneskole Lysgård - nybygg 2 Utbedring kommunale bygg 3 3 5 5 Kommunale veier og sikkerhet 2 5 2 5 2 5 2 5 IKT Felles 3 55 4 15 3 95 Egenkapitalinnskudd KLP 9 9 9 9 Investering i E-veier Boliger i.h.t. invandrerplan Støren Kirkelige Fellesråd Traktor Ny barnehage Støren 15 2 Ny brannstasjon Støren 1 Trygghetsalarm 2 Arbeidsbil snekker/vaktmester 3 Ombygging sykehjemmet 8 12 Støren Kirkelige Fellesråd - Den Norske Kirke 2 2 Biler hjemmetjenesten - innløsning leasing 1 4 Sum A Investeringsprosjekter 12 5 5 75 74 35 8 4 B. Selvfinansierende prosjekter Støren Vannverk Frøsethbassenget Kloakkrenseanlegg Forsetmoen Kloakkledninger Budal 2 5 Kloakkrenseanlegg Moøya Budal renseanlegg 3 Rognes Vannverk Vannrenseanlegg basseng Omsorgsboliger Svartøymoen, trinn 2 4 6 2 Boliger funksjonshemmede 12 Soknedal Vannverk - ny vannkilde 8 Avløp Singsås boligfelt 1 Vannmålere 1 5 1 Flyktningeboliger 1 Sum B Selvfinansierende prosjekter 9 8 22 2 1 Sum investeringer (A+B) 21 85 72 95 84 35 8 4-7-
Kommentarer til investeringene. Investeringene er beløpsmessig uendret i forhold til Rådmannens forslag. Investeringene i «Ombygging av sykehjemmet» samt «Omsorgsboliger Svartøymoen, trinn 2» er imidlertid begge forskjøvet ett år frem i tid til h.h.v. 214 og 213. Finansiering av investeringene (Alle tall i Kr. 1.) Budsjett Beskrivelse 213 214 215 216 A. Låneopptak Nye lån 1 84 3 59 36 28 32 Egenfinansiering 33% 4 17 25 3 Tidligere opptatte lån 2 5 2 5 2 5 2 5 Tilskudd omsorgsboliger/sykehjem Husbanken 1 2 5 6 4 8 B. Annen finansiering Bruk av fonds 9 9 9 9 Salg av eiendom Soknes Leir 6 75 C MVA kompensasjon MVA-kompensasjon av A i Tabell 4 Investeringsprosjekter 2 8 1 15 14 87 1 68 MVA-kompensasjon av A i Tabell 1 Frie disp. inntekter 42 Sum finansiering 21 85 72 95 84 35 8 4 Kommentarer til finansieringen. Som en følge av endring i investeringstakten, er også finansieringsbehovet endret noe. Det er her lagt til grunn forutsetninger m.h.t. antall enheter og kostnad pr. enhet slik at tilskudd fra Husbanken er blitt beregnet. Ettersom detaljprosjektering av investeringene ennå ikke er foretatt, er disse tilskuddene å anse som veiledende. 7.12.212: