Finansrapport 1/2014 Side 1

Transkript

1 Finansrapport 1/2014 Side 1

2 I N N H O L D S F O R T E G N E L S E: Side 3: Finansreglementet. Side 4: Gjeld og rentesikring Side 7: Finansformuen og avkastning Finansrapport 1/2014 Side 2

3 Finansreglementet. Finansreglementet er vedtatt av Kommunestyret. Nåværende reglement ble siste revidert Revidering av nåværende Finansreglement vil bli fremlagt til behandling i Kommunestyret i september. Finansreglementet regulerer både kommunens gjeldsportefølje og finansformuen. Reglementet gir dessuten viktige føringer for administrasjonens spillerom i forvaltningen. Rapportering skal skje to ganger årlig samt ved årets utløp. Hovedtrekkene i Finansreglementet er slik: Porteføljeelementer Strategi Frihetsgrader/kommentarer A. Gjeld Lån i NOK Andel lån basert på 0%-100% flytende rente eller NIBOR inntil 6 mndr. Andel lån basert på 0%-75% fast rente B. Finansplasseringer 100 % Lån i utenlandsk valuta ikke tillatt Aksjer 25 % Tillates variert mellom 35% og 5% Rentebærende papirer 75 % Tillates variert mellom 65% og 95% Finansrapport 1/2014 Side 3

4 Gjeld og rentesikring. I slutten av mars måned ble det opptatt et nytt sertifikatlån, Kr Lånet som er hjemlet i Kommunestyrets vedtak i sak 2013/3357 (Handlingsplan med økonomiplan ), dekker finansiering av investeringer i Kommunens bankforbindelse, Nordea, anbefalte vår kommune i likhet med andre, å konvertere deler av våre sertifikatlån til obligasjonslån. Bakgrunnen for dette var forventninger om at markedet for sertifikatlån kunne bli «strammere» - at det skulle bli vanskeligere å finne personer/institusjoner som var villig til å plassere midler kortsiktig til gjeldene vilkår. I midten av april ble derfor et obligasjonslån pålydende Kr. 150 mill. tatt opp via Norsk Tjenestemann. Rentene er flytende og er fastsatt til 2,025% i den første 3 måneders perioden. Løpetiden er 3 år. Konverteringen vil skje slik: : Opptak av obligasjonslån Kr Innfrielse av sertifikatlån Kr Innfrielse av sertifiaktlån Kr Opptak av nytt sertifikatlån Kr Kommunens totale gjeld endres m.a.o. ikke ved denne konverteringen. Kommunens øvrige gjeld avdras i.h.t. avdragsplan. For perioden januar mai tilsier dette avdrag med Kr. 2,6 mill. Finansrapport 1/2014 Side 4

5 Pr er kommunenes samlede lånegjeld slik: ORDINÆRE LÅN Pr Rentebet KLP Husbanken vid ,990 % Husbanken vid ,990 % Husbanken vid ,990 % Husbanken (3) /1/ ,990 % Kommunalbanken ,250 % Kommunalbanken ,250 % Kommunalbanken ,250 % Kommunalbanken ,250 % Kommunalbanken (1) ,250 % Husbanken ,485 % SERTIFIKATLÅN Nordea Bank Norge sertifikatlån Kr ,670 % Nordea Bank Norge sertifikatlån Kr ,900 % OBLIGASJONSLÅN Nordea/Norsk tjenestemann Kr NO ,025 % TOTAL LÅNEGJELD ,070 % Som det vil fremgå er den gjennomsnittlige, veide rentesats på hele porteføljen nå 2,070%. Av gjelden er Kr dekket av såkalt rentebytteavtaler. Dette tilsvarer 66% av låneporteføljen og rentesikringen er således innenfor Finansreglementets bestemmelser. Løpende rentebytteavtaler (fastrenteavtaler) ser nå slik ut: Rentebytteavtaler Opphør Pr Rentebet. Nordea / ,500 % Nordea / ,500 % Nordea / ,850 % Nordea / ,890 % Nordea / ,890 % Nordea / ,940 % Nordea / ,990 % TOTALE RENTEBYTTEAVTALER ,802 % Veid, gjennomsnittlig rentesats på rentebytteavtalene er 3,802%. Finansrapport 1/2014 Side 5

6 Rentebytteavtale i Sparebank 1 Midt-Norge opphørte pr Renteutviklingen (3 mndrs NIBOR) har vært slik: Norges Bank har igjennom hele perioden hold styringsrenten på 1,5%. Effekten av rentebytteavtalene er at kommunen betaler renter i henhold til avtalene, og blir godskrevet renter basert på NIBOR. Dette skjer ved hvert forfall (hver 3 måned). Basert på NIBOR pr vil den gjennomsnittlige, veide, beregnede rentesats på låneporteføljen nå være 3,384%. Finansrapport 1/2014 Side 6

7 Finansformuen avkastning. Kommunen besitter en betydelig formue plassert i aksjer og obligasjoner. Formuen forvaltes av Grieg Investor AS. Grieg Investor AS forvaltningshonorar ble reforhandlet i april 2013, og de nye satsene ble vedtatt i sak. 2013/1223. Etter en litt vanskelig start på året med negativ avkastning på aksjefondene, har markedet tatt seg opp. Avkastningen på rentebærende papirer har vært god gjennom hele perioden. Akkumulert avkastning på h.h.v. aksjefond og rentebærende papirer ser slik ut: Jan Feb Mar Apr Mai Avkastning Aksjefond akkumulert Rentebærende papirer Bankinnskudd Totalt Utviklingen er nedenfor vist grafisk. Totalverdien på finansmidlene er vist på aksen til venstre, mens avkastningen relaterer seg til den høyre aksen. Totalverdi pr er kr Finansrapport 1/2014 Side 7

8 Totalavkastningen pr er på 8,4%. Finansrapport 1/2014 Side 8