SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 18/1063-12 Økonomiplan 2019-2022, årsbudsjett 2019 TILRÅDING: Saka vert lagt fram utan tilråding DOKUMENT: Budsjett 2019 med økonomiplan 2019-2022 (vedlagt) Innkomne søknader (vedlagt) Budsjettrammer 2019 Grunnlag for økonomiplan 2019-2022 (ikkje vedlagt) Statsbudsjett 2019 (ikkje vedlagt) SAKSUTGREIING: Formannskapet legg med dette fram forslag til budsjett og økonomiplan 2019-2022. Økonomiplanen er tufta på kommunelova 44. Den er obligatorisk og skal gje eit realistisk oversyn over den økonomiske situasjonen for både inntekter og utgifter dei komande 4 åra. Økonomiplanen skal rullerast kvart år. Den har ikkje status som bindande løyvingsdokument. Årsbudsjettet er heimla i kommunelova 45. Det er ein bindande plan for bruk av kommunale midlar i budsjettåret. Årsbudsjettet skal vera realistisk og framstille kommunen sine utgifter og inntekter på ein oversiktleg måte. Det er også stilt krav om at budsjettet skal delast i ein driftsdel og ein investeringsdel. Kommuereform Leikanger kommune vert fom 01.01.2020 ein del av nye Sogndal kommune. Det betyr at dei tre siste åra i økonomiplanperioden kjem etter at kommunereformen er sett i verk. Når det gjeld utarbeiding av økonomiplan for denne perioden er det fylgjande regelverk som gjeld: Rettleiaren for etablering av nye kommuner og fylkeskommuner, kapittel 9.1: Hver kommune/fylkeskommune skal i nest siste driftsår utarbeide en fire-årig økonomiplan som omfatter det siste driftsåret før sammenslåingen og de tre etterfølgende år.
Økonomiplanene kan gi nyttig informasjon til fellesnemndas arbeid med økonomiplan for det første driftsåret i den nye kommunen. Dette betyr at kommunanes økonomiplanar skal vere over fire år. Det formelle ansvaret til fellesnemnda etter inndelingslova er det førebuande arbeidet med økonomiplanen og budsjettet for det første driftsåret til ny kommune (2020), som deretter skal vedtakast av det nye kommune-/bystyret innan 31.12.2019. Før dette har kvar av kommunane ansvaret for budsjettet og økonomiplanen. Vi tilrår likevel at kommunar som slår seg saman samarbeider godt også i arbeidet med økonomiplanar og budsjett fram til samanslåinga, og gjennom dette legg eit godt og realistisk grunnlag for budsjettet og økonomiplanen i den nye kommunen. Fellesnemnda skal i sin virkeperiode (2017 2019) gi fråsegn til departementet (Fylkesmannen) om budsjetta og økonomiplanar for dei kommunar saka gjeld. Denne saksutgreiinga gir berre ei kort oppsummering av enkelte postar i Budsjett og økonomiplan 2019-2022. Budsjettdokumentet vil gi ei grundigare utgreiing av dei aller fleste postane i budsjett- og økonomiplan 2019-2022. Bakgrunn for budsjett 2018 Rammesaka (sak 18/574) gir rammer og retningslinjer for budsjett 2019 og økonomiplan 2019-2022. Med unnatak av tiltak der føresetnadene er endra er tiltak vedtekne i rammesaka langt på veg innarbeida i rammene for 2019-2022. Eit drøftingsdokument vart lagt fram for formannskapet og vedtak er no innarbeida i framlegget. Endringar etter rammesaka i juni: Eigedomsskatt - Auken i eigedomsskattinntekt frå Leikanger Kraft er noko usikker, og er difor nedjustert. (Ikkje registrert som eige selskap men er framleis ein del av Sognekraft AS.) Endring i promille (makssats 5 00/000 for bustaddelen. Eigedomsskatteinntektene er lagt inn ut frå promillesatsar på: 4, 5, 5, 5. Ikkje lagt inn omtaksering med e-skatt i heile kommunen (kjem fyrst frå 2022) som følgje av departementet sin godkjenning av utsett frist for samordning av eigedomsskatten i nye felles kommunen innan 31.12.2021. Lønsreserve: lagt inn med 3 mill. for alle åra (redusert frå 3,5). Det knyter seg noko usikkerheit til når ein vil få full drift i det som er definert som nytt bufellesskap for demente. Ved fullt belegg er tiltaket kostnadsrekna til kr.2.000.000 pr. år. Kostanden med full drift er difor teken ut av budsjettframlegget. Har lagt inn endring i folketal slik at folketal det er vist til i vedtak i rammesaka, vert nytta for utrekning av rammetilskotet det enkelte året folketalet viser til.
Endring i inntektssystemet gir ikkje tilsvarande auke i rammetilskotet som tidlegare (reduksjon i utgiftsutjamninga, får INGAR i 2019 med deretter ingen vidare kompensasjon for omlegginga). Avviket i perioden i høve rammesak utgjer 4 mill.kr. Nettoeffekt flyktningeområdet for heile perioden 2019-2022; kr.4.015.000 I rammesaka: Positiv netto med kr.890.000. Endring i høve rammesak ca. 5 mill kr. Bakgrunn for avviket skriv seg frå planlagt mottak av flyktningefamilie overført frå annan kommune. Andre føresetnader Avkastning: som tidlegare 5,5 mill kr. Premieavvik er lagt inn i samsvar med prognose frå KLP og SPK. For heile økonomiplanperioden (ulik sats for kvart av åra). Nivå. Det er budsjettert med ca.12 mill. kr. i bruk av fond i 2018. Det er utgangspunkt for det vidare budsjettarbeidet og gir eit altfor høgt kostnadsnivå. I tillegg kjem disponering av årsoppgjeret med totalt 6,5 mill. kroner og vedtak om midlar til etablering av sjøredningsbase i Leikanger; 1,2 mill. kr. Formannskapet har handsama og vedteke endra finansiering av desse tiltaka. Dette gjeld tiltaka: o Trakkemaskin til Kleppaanlegget 1 000 000 o Tilskot til friidrettsbane 3 500 000 o Tilskot til utbetring båthamn 1 200 000 o Opprusting toalett (fritidsføremål) Nybø 1 000 000
Tilrådde reduksjonar etter drøftingsmøte i formannskapet: Budsjett 2019 byggjer som nemnt på budsjett 2018 som krev ei inndekking med fond på om lag 12 mill kr. Utan å gjere endringar, og gitt same føresetnader som 2018, må budsjettet salderast kvart år med om lag 12 mill kroner for å kome i balanse. Kostnadsauke på enkelte område og innektsvikt på andre har tilsaman gitt store økonomiske utfordringar og rådmann ser det må gjerast tiltak for å avgrense skilnaden mellom inntekter og utgifter. Formannskap og administrason er difor samde om å redusere nivået og har innarbeida reduksjonar i budsjettframlegget: År 2019 År 2020 År 2021 År 2022 1. Reduskjson flyktningetenesta -1 500 000-1 500 000 2. Reduskjon fellestenester oppvekst 0 0-150 000-150 000 3. Reduksjon sentraladm. -1 300 000-1 300 000-1 300 000 4. Grunnskule -400 000-800 000-1 600 000-1 600 000 5. Tiltak funksjonshemma -1 000 000-1 000 000-1 000 000 6. Sjukeheimen, drift -750 000-1 500 000-1 500 000-1 500 000 7. Oppvekst-barnehage -650 000-650 000-650 000 8. Helse -650 000-650 000-650 000 9. Reinhald -500 000-500 000-500 000-500 000 10. Kultur og bibliotek -180 000-180 000-180 000-180 000 11. Husleigeinntekter oms.bustad -300 000-300 000 Reduksjon av rammer -1 830 000-6 580 000-9 330 000-9 330 000 «Forklaring» til reduserte rammer: 1. Rådmann ser at flykningetenesta har lagt fram med eit sektorframlegg med eit større avvik i høve rammesaka. Bakgrunn for avviket mellom reduksjon i mottak av flyktningar. Vidare ser rådmann at området har eit tenestenivå som overgår dei frie inntektene for området med om lag 4 mill. kroner. 2. Fellestenester grunnskule fangar opp tiltak som går på tvers av begge skulane i Leikanger. Rådmann ber om at tiltak her vert å finansiere innanfor ramma til skulane og reduserer ramma med kr.150.000 for kvart av åra 2021 og 2022. 3. Sentraladministrasjon i ny kommune vil ikkje bli vidareført med den bemanning vi har i dag. Rådmann ser føre seg at tal tilsette vert redusert med om lag tre personar. 4. Grunnskule får redusert ramma alt frå 2019 med kr.400.000 vidare auka opp til 800.000 i år 2020 og til kr.1.600.000 pr. år for dei to sist åra i perioden. Skulane må slik planlegge drifta innanfor tildelt ramme. 5. Også tiltak for funksjonshemma får redusert ramme og må planlegge drifta innanfor tildelt ramme.
6. Tilsvarande med drift av sjukeheimen, kome fram til eit driftsopplegg innanfor tildelt ramme. 7. Oppvekst, barnehage. Reduksjonen frå 2020 må gjennomførast med betre utnytting av barnehageplassane ved dei enkelte barnehagane 8. Helse, reduksjon i bemanninga som fylgje av kommunereforma. 9. Reinhald må redusere med ei stilling alt frå 2019. I starten av perioden vil det bety at det ikkje vert teke inn vikarar ved sjukdom, men omdisponerer dei ressursane ein har. 10. Kultur, generelt kutt på kr.180.000 pr år. Diverse tiltaksom ikkje er lagt inn i grunnlaget, samla kr. 3 625 000 Søknad med tiltak Søknadssum Stolar og pultar Leikanger barneskule 212 000 Golvvaskemaskin Leikangerhallen 163 000 Byggteknisk vurdering Sorenskrivargarden 125 000 Jordkabel uteljos Husabø kyrkjegard 125 000 Revisjon bygdebøker Systrond sogelag, tidsramme 3 år 3 000 000 Sum 3 625 000
Med slike føresetnader kjem ein fram til fylgjande budsjett og økonomiplan: År 2019 År 2020 År 2021 År 2022 1 Sentrale folkevalde organ og revisjon 2 575 000 1 824 000 1 822 000 1 820 000 2 Sentraladministrasjon og styring 7 723 000 4 534 000 4 493 000 4 463 000 3 Fellestenester 1 231 000-770 000 1 027 000 871 000 4 Undervisning 33 193 000 32 811 000 31 901 000 31 856 000 5 Barnehage 21 703 000 21 455 000 21 130 000 21 045 000 6 Helsetenester 9 157 000 8 684 000 8 636 000 8 602 000 7 Sosialkontortenester 5 581 000 5 630 000 4 108 000 4 093 000 8 Pleie og omsorg 55 481 000 54 884 000 54 636 000 54 304 000 9 Kultur og bibliotek 4 040 000 4 079 000 4 065 000 4 050 000 10 Sogn Kulturskule 1 209 000 1 354 000 1 290 000 1 244 000 11 Byggforvaltning 8 456 000 8 589 000 8 722 000 8 681 000 12 Vegar 1 812 000 1 823 000 1 818 000 1 814 000 13 Brannvern 3 552 000 3 552 000 3 552 000 3 552 000 14 Vatn, avløp og renovasjon 0 0 0 0 15 Miljø, areal og næring 3 651 000 3 107 000 3 146 000 3 134 000 16 Livssyn 1 808 000 1 810 000 1 810 000 1 809 000 17 Frie inntekter -163 504 000-168 773 000-170 564 000-173 128 000 18 Finansinntekter og utgifter 7 357 000 9 494 000 11 948 000 13 679 000 19 Lønsreserve 3 000 000 3 000 000 3 000 000 3 000 000 20 Barnevern 3 913 000 3 913 000 3 913 000 3 913 000 11 938 000 1 000 000 453 000-1 198 000 Framlagt budsjett og økonomiplan vi for heile perioden kreve inndekking mot fond med kr.12.193.000.
Endring frå år 2018 til år 2019 Buds(end) 106-kopi 105 Endring 2 018 2019/V:106 2018-2019 Sentrale folkevalde organ og revisjo 2 664 000 2 575 000-89 000 Sentraladministrasjon og styring 7 764 000 7 723 000-41 000 Fellestenester 1 285 000 1 231 000-54 000 Undervisning 32 666 000 33 193 000 527 000 Barnehage 20 258 000 21 703 000 1 445 000 Helsetenester 9 150 000 9 157 000 7 000 Sosialkontortenester 8 949 000 5 581 000-3 368 000 Pleie og omsorg 52 409 000 55 481 000 3 072 000 Kultur og bibliotek 4 046 000 4 040 000-6 000 Sogn Kulturskule 1 213 000 1 209 000-4 000 Byggforvaltning 8 665 000 8 456 000-209 000 Vegar 1 859 000 1 812 000-47 000 Brannvern 2 821 000 3 552 000 731 000 Miljø, areal og næring 3 458 000 3 651 000 193 000 Livssyn 1 763 000 1 808 000 45 000 Frie inntekter -159 653 000-163 504 000-3 851 000 Finansinntekter og utgifter -4 974 000 7 357 000 12 331 000 Lønsreserve 1 648 000 3 000 000 1 352 000 Barnevern 4 009 000 3 913 000-96 000 T O T A L T 0 11 938 000 11 938 000 Slik saka er lagt fram, må budsjett salderast mot fond med kr.11.938.000.
Investeringsbudsjett 2019-2022 Brutto investering. inkl. mva 2019 2020 2021 2022 Ustyrspakke soslial ulikskap 360 000 Heimetenesta - kjøp av bil 375 000 0 0 0 Sjukeheimen - kjøp av utstyr 300 000 0 0 0 Kommunale bygg - opprusting 1 250 000 0 0 0 Kommunalevegar 1 250 000 0 0 0 Bufellesskap for demente 25 000 000 Omsorgsbustader 0 15 000 000 0 0 Kulturlokale Saften - kjøp av lokale 4 000 000 0 0 0 Kulturlokale - ombygging/innreiing 8 100 000 0 0 0 Saften - utvendig fasade og tak 8 000 000 0 0 0 Bustadområde Henjabakkane - reguleringsplan 700 000 0 0 0 Bustadområde Henjabakkane - grunnkjøp 0 300 000 4 500 000 4 500 000 Bustadområde Henjabakkane - arkeologi 250 000 3 000 000 0 0 Bustadområde Henjabakkane - prosjektering/opparbeiding 800 000 1 800 000 25 000 000 25 000 000 LUS - rehabilitering C fløy 300 000 5 000 000 5 000 000 0 Sal av kommunale bustader -3 000 000-3 000 000-3 000 000-3 000 000 47 685 000 22 100 000 31 500 000 26 500 000 Vassforsyning - utbetring leidningsnett 1 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 Trastadalsdammen - utbetring 1 500 000 12 000 000 12 000 000 0 2 500 000 13 000 000 13 000 000 1 000 000 Sum 50 185 000 35 100 000 44 500 000 27 500 000 Trastadalsdammen og utbetrings av leidnngsnett vil vere investeringar innanfor VARområdet og vert finansiert gjennom kommunale avgifter. Bustadfelt vert på sikt finansierit med tomtesal. Undervegs må kommunen betale renter på eksterne lån. Tomteverdiar skal ikkje avskrivast og vert ikkje rekna inn i minimumsavdraget. For vidare omtale av prosjekta vert det vist til budsjettdokumentet som er vedlagt saka. Symjebasseng ved Leikanger Ungdomssule Formannskapet ynskjer utgreidd eitt alternativ for rehabilitering av symjebasseng ved Leikanger Ungdomsskule der det blir lagt inn kr. 26.260.000 i 2021. Det vert lagt inn kr.0,5-1 mill. kroner til planlegging gjennomføring av designkonkurranse i 2019. - Ikkje innarbeida i budsjettframlegget.