SAK 7/2014 REGNSKAP 2013 INNSTILLING:

Transkript

1 SAK 7/2014 REGNSKAP 2013 INNSTILLING: Styret i ØRAS innstiller på at regnskapet for 2013 godkjennes. Regnskapsmessig underskudd på kr foreslås dekket av selvkostfondet. Dal Skog, Pål Torneby daglig leder Side 1 av 5

2 Saksbehandler: Vedlegg: Saksdokumenter: Pål Torneby Regnskapet med noter SAKEN GJELDER Regnskap for 2013 VURDERINGER/DRØFTINGER Regnskapet kan gjøres opp med et regnskapsmessig underskudd på kr Dette er 1.0 mill. mer enn budsjettert og tilsvarer 2,0 % av totalen. Totale driftsinntekter for 2013 ble kr , mens driftskostnadene ble kr Selvkostfondet står ved årsskiftet i kr Inntektene økte mer enn forventet, men dette har også ført til økte driftskostnader. Driftskostnadene viser et merforbruk på kr i forhold til budsjettet. I henhold til vedtatt budsjett for 2013, er det ikke avsatt midler til etterbruksfond. Likviditeten i selskapet er god. Det har i de siste årene vært en positiv utvikling av fri likviditet i selskapet Driftsinntekter: Driftsinntektene ble ca. 3,25 mill. kroner mer enn budsjettert (7,0 %). Den største inntektsposten kommer som driftstilskudd fra kommunene, hele 73,5 % av inntektene mot 76 % i Dette er behandlingsgebyr fra husholdningene. Inntektene er stabile og er en medvirkende årsak til at selvkostfondet fortsatt er positivt. I behandlingsgebyret inngår også en liten prosentandel næringsinntekter som kommunene får fra næringskunder som er med i innsamlingsordningen til kommunene. Næringsinntektene ble ca. 0,7 mill. kroner mer enn budsjettert (15,1 %). De største inntektspostene fra næring er blandet avfall med 2,8 mill. og forurensede masser med 0,36 mill. kroner. Disse postene er 0,1 mill. mer enn året før. Det meste av dette skyldes økte mengder avfall, Ellers er det inntekter fra mottak av glass, trevirke og asbest. Salg av jord har tatt seg betydelig opp etter at vi nå står for salget selv og Side 2 av 5

3 inntektene ble 0,51 mill. Driftsinntektene fra andre poster, salg av papp/papir, metall osv., ble totalt 2,0 mill. kroner mer enn budsjettert (25,3 %). Ca. 1,1 mill. av disse inntektene kom fra tjenester utført for Norsk Gjenvinning som kverning og forbrenning av restavfall. Selv om mengden levert metall var større enn året før (pluss 92,7 tonn), falt prisene så mye at inntektene ble redusert med 0,12 mill. kr sammenlignet med 2012, men ga allikevel en merinntekt på 0,314 mill. i forhold til budsjettet. Nedgangen i Papirmengder medførte en inntektsnedgang på 0,14 mill. kroner i forhold til året før og 0,09 mill. mindre enn budsjettert. Plasten ga en merinntekt på 0,187 mill. i forhold til budsjettet. Driftskostnader: Sum driftskostnader ble ca. 5,463 mill. mer enn budsjettert (10,9 %). Det største overforbruket var lønnskostnader, vedlikehold av maskiner og behandlingskostnader avfall. Vi hadde (12,6 %) flere besøk på gjenvinningsstasjonen i Dette førte til at vi måtte leie inn flere folk til å betjene gjenvinningsstasjonen. I tillegg måtte vi leie inn ekstra mannskaper til mobil gjenvinningsstasjon i Hurdal vår og høst, men denne utgiften gav tilsvarende inntekter. Vi hadde også noe langtidsfravær i 2013 og måtte derfor leie inn ekstra mannskaper i perioder. Refunderte sykepenger må sees i sammenheng med denne budsjettposten, men mye av sykepengene vil ikke bli utbetalt før i I 2013 startet vi opp med bruk av ØRI til å betjene returpunkter for å unngå forsøpling Dette medførte flere hundre tusen i ekstra kostnader. Vi hadde også større utgifter til vedlikehold av anlegg og maskiner. De største enkeltkostnadene var rep av mater og transportskrue til kompostanlegget på til sammen ca. 0,36 mill. Finanskostnader: Pga. bedre rentebetingelser ble netto finanskostnader redusert med ca. 1,2 mill. i forhold til budsjettet. Investeringer: Investeringene er utført i henhold til vedtatt budsjett og virksomhetsplan. Utskifting av beholder pga. elde, nedgravde avfallsbeholdere for glass, flytting av konteiner til tunge masser, asfaltering av vei til hageavfallet, nytt saksbehandler og arkivsystem og utstyr som nytt snøskjær, dumperkasse til jordkjøring og vekter til farlig avfall for å nevne noe. Årets investeringer utgjorde 3,76 mill. En del av disse investeringsmidlene er gått til å betale dokumentavgift ved kjøp av areal til Miljøstasjon Dal Skog, bygging av ny skolestue og ny trafostasjon. Sum personalkostnader, viser et merforbruk på kr De største merutgiftene skyldes innleie av mannskaper (pensjonister) til å betjene økt trafikk på gjenvinningsstasjon i tillegg har pensjonsutgiftene økt betraktelig, etter justeringen fra KLP,høsten Side 3 av 5

4 Andre driftskostnader: Budsjettpostene under andre driftskostnader som viser merforbruk er følgende: 1. Avskrivninger, viser totalt kr ,- i merforbruk. Vi har ikke hatt full oversikt over denne posten fordi vi ikke hadde oversikt over avskrivningstider etter kjøp av tomt og hvor mye tomta skulle avskrives. I 2014 vil vi ha refinansiert alle lånene for derved å avskrive investeringene i henhold til normale avskrivningstider. 2. Avfall til forbrenning. Vi hadde en del restavfall på lager ved årsskiftet. Dette ble kvernet opp og kjørt bort i januar. I tillegg har det kommet inn mer avfall enn forventet. Vi har også tatt på oss kverning og bortkjøring av noe restavfall fra Norsk Gjenvinning. Dette er også en medvirkende årsak til økte inntekter. Totalt er det kjørt bort 758 tonn ( 6,8 %) mer restavfall til forbrenning hittil i år. I tillegg har det vært en prisoppgang som følge av at svenskekrona har styrket seg i forhold til den norske. 3. Leie biler, maskiner og utstyr. Vi har måttet leie inn beltegraver og dumper til utgraving av slamlaguner. I tillegg ble det utbetalt leie av arealet til Dal Skog lengre enn beregnet. Det ble totalt kr ,- i overforbruk på denne posten. 4. Inventar og utstyr. Det ble utbetalt mere tilskudd til nedgravde løsninger enn forventet. 5. Poser for plastemballasje og matavfall. Det har gått ut flere poser enn forventet. Mye av dette skyldes at sekkene til plastemballasje også blir brukt til restavfall. 6. Drift/vedlikehold anlegg og maskiner. De største kostnadene er vedlikehold av fyrkjelen til biobrenselanlegget, tilskudd til nedgravde avfallsbrønner, reparasjon/utbytting av transportskrue til kompostanlegget i tillegg til filterskift og årlige ettersyn. Vi har etterhvert fått mange dyre spesialmaskiner for å behandle avfallet på en ressursvennlig måte. Maskinene er også dyre å vedlikeholde og enkelte reparasjoner kommer på over hundre tusen kroner. Det er derfor vanskelig å budsjettere posten for drift av anlegg og maskiner. Vi har også hatt ekstrautgifter på ca. kr på reparasjon av glassigloer. Dette er penger vi får igjen av entreprenøren som har forårsaket skadene. 7. Leid arbeidskraft inkl. revisjon. Budsjettposten har et overforbruk på kr Tohundretusen av dette skyldes innleie av mannskaper til å drifte mobil gjenvinningsstasjon i Hurdal vår og høst. Utgiftene refunderes av Hurdal kommune og vises på inntektssiden. I tillegg er det tatt inn ekstra mannskaper i sommerhalvåret med stor trafikkøkning på gjenvinningsstasjonen. Side 4 av 5

5 8. Kontorutgifter, kontingenter etc. Det meste av overforbruket her skyldes lisenser. I tillegg har vi vært nødt til å kjøpe et nytt arkiv og saksbehandlersystem for å tilfredsstille arkivloven. 9. Kostnader prosjekter. Hovedårsaken til et merforbruk på denne posten er innhenting/behandling av hageavfall fra kommunene. I tillegg er det mer avfall som skal fraktes bort etter sortering for å gjenvinnes. KONKLUSJON Regnskapet for 2013 viser et negativt resultat på kr med et merforbruk på kr i forhold til budsjettet. Hovedårsaken til dette, er den store økningen av besøkende på gjenvinningsstasjonen med 12,6 %. Selvkostfondet sto i over fire mill. kroner ved årets begynnelse. Dette må reduseres til null i løpet av en fem års periode. Vi hadde tatt høyde for å redusere fondet med nesten fire hundre tusen i Med et større underskudd enn først vedtatt, ble reduksjonen isteden ca. en mill. kroner. Benchmarkingen viser at vi fremdeles er en av landets beste renovasjonsselskaper da det gjelder miljøstandard samtidig som renovasjonsgebyret ligger langt under landsgjennomsnittet. Dette er helt i trå med selskapsavtalen og avfallsplanen. Selvkostfondet ble redusert med kr og står nå i kr Næringsinntektene utgjorde ca. 11,1 % av omsetningen. Vi har stort sett klart å gjennomføre alle aktiviteter i henhold til virksomhetsplan, i tillegg er det utført en del andre presserende oppgaver. Materialgjenvinningen er fortsatt blant landets beste med 52,4 %. Driftstilskuddet fra kommunene var det samme i 2013 som i 2012, dvs. en reell nedgang da en tar hensyn til prisstigningen og abonnementsøkningen som var på 3,1 %. Vi må derfor kunne si oss meget godt fornøyd med driftsresultatet og daglig leder anbefaler at regnskapet for 2013 godkjennes. Side 5 av 5