Universitetet i Stavanger Fakultetsstyret SV

Transkript

1 Universitetet i Stavanger Fakultetsstyret SV FS SV 11/14 ÅRSREGNSKAP OG ÅRSOPPGJØRET 2013 ephortesak: 2014/455 Saksansvarlig: Einar Marnburg Møtedag: Informasjonsansvarlig: Lone Litlehamar Vedlegg:./. Notat av 29.januar 2014: Årsregnskap 2013 SV-Fakultet Kommentar, til UiS-ledelse./. Notat av 28.januar 2014: Årsregnskap 2013 SV-Fakultet (Vedlegg 1)./. Notat av 29.januar 2014: Årsregnskap 2013 SV-Fakultet (Vedlegg 2)./. Notat av 9.februar 2014: Disponering av tilbakeførte indirekte kostnader (FS SV xx /14) Oppsummering: SV har en robust økonomi med kr 14,7 millioner på balansen ved årsslutt Dette er en klar forbedring i forhold til tidligere. Fra 2009 tom 2012 hadde SV-fakultetet opparbeidet en balanse på kr 11,4 millioner. Kr 4 millioner ble i fjor avsatt til øremerkede formål. Grunnen til forbedringen er for det meste knyttet til økt prosjektaktivitet og innhenting av eksterne midler, som representerte nesten 20% av SV-fakultetets inntekter i 2013 på til sammen kr 231,2 millioner. Videre holdt de fleste enhetene en stram linje mht lønnskostnader og nyansettelser, slik at SV kunne holde seg innenfor årsverkstallrammen satt av UiS-ledelsen for et år siden. Fakultetet som helhet brukte i underkant av 93% av budsjettet på lønnskostnader, slik at handlingsrommet på 7% ble overholdt. Når det gjelder resultater, er det stor variasjon mellom enhetene. En enhet kunne nedbetale gammel gjeld. De enhetene som har gjeld pr årsslutt 2013, vil kunne betale ned gjeld ved inngangen av 2014, slik at alle SV-Fakultetets enheter blir gjeldfrie i Utfordringer: Alle enheter er innforstått med hvilke utfordringer de står overfor når det gjelder bemanning både kostnader generelt og regional markedskonkurranse mht lønn og rekruttering når flere fagområder og enheter fornyer seg ifm generasjonsskiftet. Samtidig jobber alle enhetene strategisk med både undervisnings- og forskningsoppgaver, med prioritering og tilrettelegging av programmer som i de fleste tilfeller er lagt opp til å håndtere flere studenter enn i tidligere år. SV har utfordringer ifm med bygningsmassen, både når det gjelder gamle bygg (KA, EAL) og det nye SV-bygget. Når SV har midler på balansen, er det sannsynlig at en økende del av disse midlene vil måtte budsjetteres og tas i bruk fra og med 2015 ifm klargjøring og innflytting i det nye bygget. Det er derfor viktig å ikke bruke alt for mye av balansemidlene i Gode muligheter for 2014: Selv om SV-Fakultetet må planlegge for mer bruk av balansemidler i 2015 og evt 2016, gir forbedrede balansetall likevel muligheter for å planlegge for tre viktige strategiske avgjørelser: Styrking av budsjettet for fellesenheten med overføringer, Økning av ressurser til tiltak på 2014-budsjettet for fellesenheten og Refordeling av tilbakeførte indirekte kostnader for 2013 som kan styrke både fellesenheten og fagenhetene som står for innhenting av eksterne prosjektmidler. Som tabell 1 nedenfor viser, hadde SV totalt sett ca kr 3,4 millioner som resultat i 2013 og en samlet balanse på kr 14,8 millioner. Strategisk arb/ FS SV 11/14 Årsregnskap og Årsoppgjøret 2013 jsr LL Side: 1/3

2 Det foreslås at kr 2 millioner overføres fra enhet 7100 til fellesenheten, i tillegg til kr 2 millioner som er en korreksjon på regnskapsføring i Overskuddstall fra 2013: Enhetene -> Tabell 1: Balansetall pr 31.desember 2013 og overføringer fra enhet 7100 til Felles 7000 Kjønnsforsk 7050 Nettv MedVit 7060 Admin 7100 IH 7200 IS 7300 HH 7400 IMKS 7500 NHS 7600 SEROS 7700 SV tilsammen Resultatregnskap jan/feb Resultat fra tidligere år Sum til disposisjon pr 31.des ) Korrigering av balansetall (primo13) Sum SV Rettelse ompostering (7100 til 7000) Resultatregnskap (m/ FS 4/13) balanse ) Overføring av midler ved årsslutt Sum SV Ompostering til fellesenhet (7100 til 7000) Ny balansetall Disse to overføringene vil resultere i en balanse på fellesenheten på kr 6,3 millioner ved inngangen av 2014 og gi SV anledning til å utnytte ressursene på felles og strategiske tiltak, inkludert muligheten til å vedlikeholde et investeringsfond. Under forutsetning av at fakultetsstyret vedtar en endring av satsene for tilbakeførte indirekte kostnader, jfr sak 10/14. foreslås en omfordeling også av midler belastet i Dette vil styrke fagenhetene og fellesenhetene ytterligere. Tabell 2: Overføringer ifm 2013-korreksjon knyttet til tilbakeførte indirekte kostnader, samt ny balansetall for ) Korrigering: 2013 OH tilbakebetaling Sum SV Korrigering: tilbakebetaling av tilbakeførte indirekte kostnader fra 7100 til enhetene ) Nye balansetall etter beregning av korreksjonser og evt tilbakebetalinger: Sum SV Ny balansetall for 2013, som gjelder for året Med slike forbedrede resultater for alle fagenhetene og fellesenheten, blir det mulig å øke handlingsrommet. Videre er det nå mulig for de to enhetene som har gjeld å slette gjeld fra og med begynnelsen av 2014, og dermed kunne gjennomføre 2014 uten å måtte budsjettere med nedbetalinger. SV-Fakultetet regner dette som en viktig milepæl i budsjett- og planleggingssammenheng. FS SV Årsregnskap og årsoppgjøret 2013 jsr LL Side: 2/3

3 Nye balansetall for de enkelte enhetene vil etter dette bli: Tabell 3: Nye balansetall for 2013 som gjelder for året ) Nye balansetall etter beregning av korreksjoner og evt tilbakebetalinger: Sum SV Ny balansetall for 2013, som gjelder for året Disponering av balansemidlene i budsjettenhet 7000 vil bli framlagt som egen sak, FS SV 12/14. Forslag til vedtak: Fakultetsstyret tar regnskapsrapportene til UiS-styret (vedlagt) til orientering. Fakultetsstyret vedtar overføringene til og styring av fellesenheten på til sammen kr 4 millioner. Fakultetsstyret vedtar overføringene på kr fra 7100 til fellesenheten og fagenhetene for Som resultat av ovenstående vedtak blir de nye balansetallene for januar 2014: Tabell 4: Nye balansetall for 2013 som gjelder for året ) Nye balansetall etter beregning av korreksjoner og evt tilbakebetalinger: Sum SV Ny balansetall for 2013, som gjelder for året Fakultetsstyret tar til orientering at de to enhetene (IH og IMKS) betaler ned sin gjeld i begynnelsen av 2014 slik at ingen SV-enheter går inn i 2014 med gammel gjeld. Stavanger, 17.februar 2014 Einar Marnburg dekan Lone Litlehamar fakultetsdirektør Saksbehandler: Joan S Rongen, Seniorrådgiver Vedlegg: Oversikt over overføringer ifm med beregning av balansetall FS SV Årsregnskap og årsoppgjøret 2013 jsr LL Side: 3/3

4 1 UNIVERSITETET I STAVANGER DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET 29.januar 2014 Til Fra Direktør for Økonomi og virksomhetsstyring Eli L Kolstø SV-fakultetet ÅRSREGNSKAP 2013 SV-FAKULTETET Kommentarer SV-fakultetet hadde i 2013 en inngående balanse på kr 11,4 millioner fra 2009 tom Kr 4 millioner av disse ble satt av til kommende forpliktelser. Fakultetet planla i 2013 å bruke ca kr 3 millioner fra balansemidlene for å dekke økte lønnskostnader knyttet til nye studenter/studieplasser på IH og HH, og å dekke lønnskostnader på NHS og Administrasjonen. Men for det meste pga en kraftig økning i eksterne prosjekter, særlig mot slutten av året, ble resultatene dramatisk forbedret og SV-fakultetet endte med et underforbruk på kr 3,4 millioner. Det var en god del prosjektaktivitet som ikke var kjent eller sikker da 2.tertial prognosen ble utarbeidet, som førte til avvik mellom prognosen og de endelige resultater for Likevel mener SV at det er god kontroll med budsjett og regnskap og at fakultetet har god oversikt over fakultetets framtidige utvikling. Generelt sett har SV hatt en god utvikling fordi de fleste instituttene har holdt en stram linje med hensyn til tilsetting og lønnskostnader. Med en portefølje på 102 eksterne prosjekter, bl a flere nye, store prosjekter like før årsslutt, ble det mulig å overføre kr 4,4 millioner i lønnskostnader fra basis til prosjekter. Tilbakeførte indirekte kostnader økte i takt med økte prosjektlønnskostnader, men det var også behov for økt egenandeler til prosjektene. Til sammen hadde SV kr 43,7 millioner av til sammen kr 231,2 millioner, eller 19% av inntektene, knyttet til ABFV, NFR, EU og EFV-inntekter. Resultatet for BFV-aktivitetene kom på kr 3,43 millioner, men inkludert resultater for de samlede eksterne aktiviteter på kr 1,36 millioner, hadde SV et samlet underforbruk på kr 4,79 millioner i Lønnskostnader på kr 174,9 millioner representerer den største delen av totalbudsjettet: 92,8 % av totale kostnader. Dette inkluderer ca kr 2,8 millioner mer enn budsjettert i refusjon for syke- og fødselspenger. Budsjettet inkluderte bare kjente permisjoner og sykemeldinger på budsjetteringstidspunktet. Antall årsverk i SV pr desember 2013 på 239 (BFV) var noe lavere enn i Alle enhetene reduserte antall årsverk i 2013 i forhold til bemanningsplaner, unntatt IH og IMKS. Flere av SV- instituttene har både økonomi til og behov for å øke antall ansettelser i tråd med studieplassøkninger. Selv om SV har en robust økonomi med kr 14,7 millioner på balansen ved årsslutt 2013, er enhetene klar over utfordringer som bemanningskostnader representerer. Flere enheter må konkurrere hardt for å få kvalifisert personell, særlig innenfor helsefag, økonomi- og ledelsesfag og rettslære. En enhet må jobbe med sparetiltak, restriksjoner i bemanning, samt omstilling for å nedbetale gammel gjeld og komme i vedvarende balanse. Men nedbetaling av gjeld kan gå bra, slik det gjorde i 2013 med IS, som har nedbetalt flere års gjeld og avslutter 2013 med kr 0,4 millioner på balansen. I 2013 hadde SV som mål at enhetene skulle budsjettere med 7% handlingsrom. Tre enheter har oppnådd 7% handlingsrom, og de andre med mindre handlingsrom (unntatt IMKS) kunne dekke lønnskostnader med opparbeidede balansemidler. Fokus på forholdet mellom lønnskostnader og driftsmidler blir fortsatt viktig. Som tidligere har SV den største studentmassen på UiS, flere nye studier, en god utvikling i kompetanseoppbygging (inkludert selvfinansierte stipendiater) forhold som tilsier at det er behov for å opprettholde bemanningen sett under ett. Noen institutter har økonomi og strategisk behov for å kunne øke bemanningen i takt med undervisnings- og forskningsoppgavene. SV er også interessert i en gjennomgang og harmonisering av universitetets tildelingsprinsipper knyttet til studieplasser og grunnbasistildelingen knyttet til allokering av KD-inntekter. SV har investeringsbehov knyttet til medielaboratoriet, sykepleielaboratoriet, og restaurantstudiets kjøkkenbehov, kokebokmuseum og opplevelsessenter. I 2013 ble det benyttet kr 2,5 millioner i investeringer for oppgradering av medielaboratoriet, ca kr 1 million i ombygging på KA-huset, og kr 0,5 millioner for oppgradering av opplevelsessenteret på EAL. Generelt sett har SV fulgt opp handlingsplanene for perioden , og har nådd mange av målene innenfor undervisning og forskning for perioden, og er godt i gang innenfor de resterende områdene. Stavanger, 29.januar 2014 Einar Marnburg Dekan Saksbehandler: Joan S. Rongen, Seniorrådgiver Lone Litlehamar Fakultetsdirektør Vedlegg: Årsregnskap 2013 SV-Fakultet, oversikter over regnskap og lønnskostnader samt omtale av de enkelte SV-enhetene Strategisk/Årsoppgjøret for 2013 jsr start notat 20jan14 jsroppsum LL EM jan. 2014

5 1 UNIVERSITETET I STAVANGER DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET 29.januar 2014 Til Fra SV-ledelsen J S Rongen ÅRSREGNSKAP 2013 SV-FAKULTETET Vedlegg 2: Oversikt og omtale av de enkelte SV-enhetene Nedenfor skisserer vi hovedpunktene knyttet til de enkelte budsjettenhetene og resultatene. Fakultetet som helhet gikk med overskudd på kr 3,4 millioner i SV ventet å gå med underskudd i 2013, med pga en kraftig økning i nye eksterne prosjekter og tilhørende prosjektinntekter i 3.tertial, med flere millioner i lønnsoverføringer fra basis til prosjekt, og pga assosierte økte overheadinntekter, ble resultatene mye bedre enn estimert ifm med prognosen fra 2.tertial. Resultatene for de forskjellige enhetene er svært varierende. Balansetall som er gitt, er fra 1.januar Pr 31.januar 2013 hadde SV-Fakultetet totalt kr på balansen. Balansetallene knyttet til resultatene for året 2013 vil bli gjenstand for diskusjon og interne justeringer ifm med Fakultetets årsavslutningsgjennomgang og utjevning som behandles i Fakultetsstyrets februarmøte i Fakultetet, felles og forskningsbudsjett For fakultetets felleskostnader er det et overforbruk på ca kr som er en endring fra prognosen fra 2.tertial da SV regnet med at enheten gikk i null. Lønnskostnader på ca kr 2,1 millioner var ca kr 0,8 millioner mer enn budsjettert bl a fordi mer enn kr 0,45 millioner ble brukt til mobilitetsmidler (trekkfri stipendkostnader). I tillegg ble kopieringsutgifter på over kr 1,5 millioner ca kr mer enn budsjettert. Enheten sto for en del investeringskostnader. Det ble brukt ca kr for ombygging av bibliotekområdet og kontorer på KA-bygget. Fellesenheten dekket kr i investeringskostnader for NHS kjøkken og opplevelsessenteroppgradering, noe som ikke var budsjettert opprinnelig. I tillegg ble utstyr for medielaboppgradering på til sammen kr 2,5 millioner lagt til Fellesenheten, hvor IMKS bedro med kr 0,5 millioner og UiS sentralt med kr 1,5 millioner. Administrasjonen fortsatte med sin nøye oppfølging av programområdene og andre forskningsbudsjetter, slik at de enkelte forskningsgruppene fikk månedlige informasjonsrapporter om økonomien og kunne bedre følge opp og dra nytte av sine tildelte midler. Det samme gjelder fire undervisningsprosjekter. Tre av fire av de sistnevnte prosjektene ble forsinket, slik at ikke alle midlene ble brukt opp i Strategisk/Årsoppgjøret for 2013 jsr start notat 20jan14 Vedlegg 2 institutter ok LL EM jan. 2014

6 2 SV regnet med at Fellesenheten hadde over kr 4 millioner på balansen fra tidligere år. Når balansen er tatt med i beregningen, hadde enheten et overskudd på kr 3,8 millioner. Det ser ut til å ha vært en forveksling av balansetall for 7000 og for Med de balansetallene som AØV opererer med for enhet 7000 (kr i 2013) og et overforbruk på kr , vil enheten ha kr på balansen i Av de midlene som SV har på balansen er ca kr 4 millioner avsatt til felles tiltak og kommende utgifter (SV FS 10/13). SV gjennomgår årsresultatene ifm Fakultetsstyremøtet i februar og det ventes en del overføringer i denne forbindelsen, som sannsynligvis inkluderer en styrking av Nettverk for feministisk teori og kjønnsforskning BFV-resultatene for 2013 viser et underforbruk på kr Netto lønnskostnader kom på kr 1,4 millioner. Det er ca kr 0,35 millioner mindre enn budsjettert, noe som skyldes relativt mye sykefravær og foreldrepermisjoner. Konti 6* og 7* viste et samlet underforbruk på kr 0,16 millioner. Driftsmidlene ble ikke brukt i forhold til budsjett i 2013 fordi aktivitetsnivået ble lavere og noen prosjekter ble satt på vent pga sykdom og fravær. Samtidig gjennomførte enheten et nasjonalt seminar i november som planlagt, noe som krevde ressurser og var en milepæl for fagmiljøet. Seminarkostnader ble dekket til dels av programområdemidler og delvis på Det forbedrede resultatet i forhold til prognosetall skyldes til dels tilbakeføring av prosjektmidler på kr til basis, ved avslutning av NFR-prosjektet, Being together. Overhead var på kr , omtrent som planlagt. Pr 31.desember 2013 har Nettverket for kjønnsforskning kr på balansen Fakultetsadministrasjonen Regnskapet viser et underforbruk i 2013 på ca kr 2,46 millioner. Sett sammen med AØVs balansetall fra tidligere år på kr har enheten kr på bok. SV skal se nærmere på fordeling av balansemidler mellom 7100 og 7000 og ta det opp som en del av Fakultetsstyresaken om årsavslutning i februarmøtet (2014). Regnskapsresultatet for 2013 er ca kr 0,45 millioner mer enn estimert ifm 2.tertial Den viktigste grunnen til avviket er en økning på ca kr 0,4 millioner i overheadinntekter som er et resultat av flere helt nye igangsatte prosjekter i 3.tertial Når det gjelder lønnskostnader, var de ca kr 3 millioner mindre enn budsjettert og flere ledige stillinger planlagt besatt i høst, ble utsatt til Samtidig var det behov for vikarer og midlertidige stillinger i 2013 men disse var budsjetterte. Refusjon av syke-/foreldrepengene kom på kr 1,2 millioner. Det var ca 0,67 millioner mer enn budsjettert. Slike kostnader kan være svært vanskelig å forutsi. Totalt sett ble lønnskostnader kr 22,7 millioner i Strategisk/Årsoppgjøret for 2013 jsr start notat 20jan14 Vedlegg 2 institutter ok LL EM jan. 2014

7 3 Det var mindre bruk av andre kostnader (6*) i forhold til budsjettet, bl a ifm seminar og arrangementer. Dette resulterte i ca kr i underforbruk. Reisekostnader (7*) var også underforbrukt. Av disse kostnadene var det et underforbruk på ca kr ifm konti 7132 og Summen av utgiftene på 6* og 7* konti kom på kr Administrasjonsavdelingen har overheadinntekter fra prosjektene på ca 2,5 millioner, som var ca kr mer enn antatt ifm med 2.tertial-prognosen, fordi det kom flere nye prosjekter i 3.tertial Avvik mellom budsjett og regnskap skyldes i korte trekk mer overhead-inntekter enn budsjettert, lavere lønnskostnader (utsatte ansettelser), økte sykepenger /refusjoner og mindre bruk av driftsmidler. Regnskapsteknisk føres overheadinntekter på budsjettenhet 7100 mens kostnader påføres både 7100 og Enhetene må derfor sees i sammenheng. Sammen med resultatmidler fra tidligere år, kommer SV- Administrasjonens balanse i følge AØV-rapportene på kr pr 31.desember Institutt for helsefag Regnskapet viser et overforbruk på ca. kr 0,2 millioner og er mye mindre enn antatt ifm med 2.tertial-prognosen. Instituttet har jobbet målrettet med handlingsplaner, med offensive satsninger innenfor undervisning og forskning, oppbygging av egen 1.amanuensiskompetanse, samt videreføring av nettverksarbeid med andre naturlige partnere innen helsesektoren. Inntektene ble på kr 47,8 millioner som var ca kr 1 millioner mer enn budsjettert. Utgiftene ble ca kr 2,2 millioner høyere enn SV hadde budsjettert. Egenandel på prosjektene er en betydelig post for IH, fordi IH må dekke mer lønns-, overhead- og reisekostnader særlig på EU- og NFR-prosjekter. På seinsommeren ble det klart at et stort EU-prosjekt (Quaser) ville gå med et stort underskudd på mer enn kr Evt tap ble innebygd i prognosen i 2.tertial. Ifm årsoppgjøret fikk UiS beskjed om at underskudd (på uventede merkostnader på prosjektet) vil for det meste kunne bli dekket av ekstraordinære EU-midler. Dermed ble IH-resultatet merkbart forbedret. Helsefag har de siste årene økt bemanningen delvis pga generasjonsskifteproblematikken og delvis pga studentantallet og økt antall studieplasser. De siste årene har IH inkludert et par selvfinansierte stipendiatstillinger i budsjettet. IH mener at det fortsatt er få (nasjonalt og innen sykepleieutdanningen) som har PhD og kan tre inn i 1.amanuensis-stillinger. Som andre institutter på UiS, tar IH ansvar for situasjonen og lager sine egne, gjerne ved å bruke opparbeidede midler til å støtte doktorgradskandidater. Selv om IH prøver å bruke fast ansatte til undervisning, viste det seg i år (som i fjor) at IH trengte flere faste undervisningsstillinger bl a pga av stort sykefravær samt studentmengden. Dermed ble det allikevel en økning i bruk av midlertidig ansatte, ekstrahjelp osv. Det ble brukt kr 2,2 millioner mer til diverse midlertidige stillinger/utgifter enn planlagt. Noe av disse kostnadene kunne dekkes av kr 1,5 Strategisk/Årsoppgjøret for 2013 jsr start notat 20jan14 Vedlegg 2 institutter ok LL EM jan. 2014

8 4 millioner i sykepenger og refusjoner. Til sammen ble det et avvik på nesten kr 0,9 millioner i lønnskostnader på IH. IH har økt sin portefølje av prosjekter. Noen av disse finansierer stipendiatstillinger og deler av de ansattes lønnskostnader, noe som frigjør penger midlertidig på basisbudsjettet. Når det gjelder lønnskostnader til fast ansatte ble det faktisk kr 0,65 millioner i underforbruk. Det henger nok sammen med at flere ansatte fikk dekket lønnskostnader med nye prosjektmidler. Det ble ompostert til sammen kr 1,3 millioner av lønnskostnader til prosjekter. Andre (6*) kostnader på kr 1,6 millioner ble kr 0,16 millioner mer enn estimert og det skyldes hovedsaklig mer utgifter knyttet til kjøp av andre tjenester. Reise og andre (7*) kostnader på kr 2,1 millioner ble ca kr 1,1 millioner mer enn budsjettert pga mer reising og diettkostnader i slutten av året enn antatt ifm 2.tertialet. Overheadinntektene på kr 1,42 millioner var ca kr 0,7 millioner mer enn antatt i tidligere rapporteringer pga oppstart av nye prosjekter i slutten av I tillegg er det overhead som finansierer prosjektegenandel som tilbakeføres til instituttene. Flere prosjekter gikk med overskudd, bl a et UiS Pluss kurs som hadde et overskudd på kr Noen få prosjekter gikk med underskudd i Netto kom postene for prosjektoverskudd og prosjektunderskudd på et overskudd på kr Pr 31.desember hadde IH kr 0,2 millioner i underskudd og kr 0,1 millioner igjen på balansen. Resultatet er mye bedre enn estimert ifm prognosen pga en kraftig økning i prosjektaktivitet i 3.tertial og overføring av ekstraordinære EU-midler til Quaserprosjektet som var ventet å gå med stort underskudd. IH vil ha et underskudd på kr ved årsslutt Institutt for sosialfag Regnskapet viser et underforbruk på kr 1,4 millioner, som er ca kr 0,7 millioner bedre enn prognosen ifm 2.tertial 2013, hvor SV regnet med at instituttet ville ha et underskudd på kr 0,4 millioner inkludert balansetall. Overheadinntektene på IS var i 2013 estimert til ca kr 0,1 millioner, men kom ved årsslutt på kr 0,4 millioner. Men IS-prosjektene krever betydelige egenandeler. Budsjett for egenandel for 2013 var på ca kr 0,25 millioner, men ved årsslutt var det kr 0,65 millioner. Men egenandelsøkningen (en utgift) kom på mer enn økningen i overheadinntektene. Lønnskostnadene for 2013 er kr 26,9 millioner eller ca kr 0,1 million mindre enn budsjettert. Kostnadene for lønn er (netto) kr 1,1 millioner mer enn budsjettert for faste stillinger, vikarer, timelærere, gjesteforelesere, engasjert personell samt sensorog bedømmelseskomitekostnader. Motvekten til lønnskostnadene inkluderer kr 0,37 millioner i refusjon av sykepenger som er kr 0,25 millioner mer enn budsjettert. I begynnelsen av året hadde IS et meget stramt budsjett med lite handlingsrom. Men pga nye eksterne prosjekter som kom på plass i løpet av 3.tertial 2013, ble underskuddet snudd til overskudd ved Strategisk/Årsoppgjøret for 2013 jsr start notat 20jan14 Vedlegg 2 institutter ok LL EM jan. 2014

9 5 årsslutt. Flere ansatte kunne skrive timer mot disse nye prosjektene. I 2013 ble kr 1,1 millioner overført fra basis til prosjekter. Driftskostnader (både 6* og 7*) viste et overforbruk på hhv kr og kr Mao var budsjettet for 2013 for stramt til å gi tilstrekkelig handlingsrom. I begynnelsen av 2013 hadde IS et underskudd på balansen på kr inkludert kr fra tidligere år. Det var budsjettert med en tilbakebetaling av ca 80% av gammel gjeld i Men pga den positive utviklingen i 2013 med et overskudd på kr kan IS slette gjelden og gå inn i 2014 med kr på balansen Handelshøyskolen UiS Regnskapet for HH viser et underforbruk på kr HH har planlagt å bruke kr 3 millioner av de midlene enheten hadde på balansen i 2012 og 2013 ifm med planlagt økte lønnskostnader knyttet til økt bemanningsbehov for undervisningspersonell i økonomi- og jussfagene. Pga større tilførsel til eksterne prosjektinntekter i 3. tertial 2013, muligheter til å ompostere lønn fra basis til prosjekt og økte overheadinntekter, ble dette ikke nødvendig. De siste årene har HH gradvis absorbert i basisbudsjettet flere faste prosjektansatte fra SAFI. SAFI-prosjektet ble revidert i november 2013 ifm med avtale om ytterligere støtte fra finansnæringen. Prosjektet ventes å vare tom tidlig 2017 med en ny totalramme på kr 29 millioner. Tilskuddet går for det meste til dekking av lønn, med gradvis nedtrapping av støtte mot prosjektslutt. Det vil være nødvendig for HH å absorbere noen flere av stillingene på basisbudsjett, og evt fase ut de midlertidige stillingene mot prosjektslutt. Ved årsslutt var det likevel brukt kr 1,9 millioner mindre i faste stillinger. Det var kr 3,3 millioner mindre i netto lønnsutgifter enn ventet siden en del av de planlagte ansettelsene startet seinere enn planlagt. Med kr 0,56 millioner mer i syke- /foreldrepenger ble det brukt kr 27,3 millioner i lønnskostnader som var kr 3,9 mindre enn budsjettert i begynnelsen av Prognosen ifm 2.tertial tok høyde for situasjonen med noe sein rekruttering, men ikke nok. Ved årsslutt ble andre kostnader (6*-konti) på kr 1,5 millioner overforbrukt med ca kr 1 million. I hovedsak skyldes dette avskrivninger og seminar for egne ansatte. På reise og andre 7* konti har HH brukt kr 1,6 millioner som er omtrent det som ble budsjettert. Prosjektoverhead i 2013 på ca kr 1,9 millioner ble ca kr 0,8 mer enn budsjettert. Økningen skyldes til dels vekst i prosjektporteføljen i 3. tertial 2013, som hadde som konsekvens en merkbar økning i overheadinntekter. Pr 31.desember hadde HH en balanse på kr Med årets overskudd vil det vokse til kr HH har skissert behov for å ha midler på balansen for å kunne dekke gradvis absorbering av relativt dyre finansansatte fra prosjekt til basis og behov for rekruttering av flere fast ansatte med rettslærekompetanse. Strategisk/Årsoppgjøret for 2013 jsr start notat 20jan14 Vedlegg 2 institutter ok LL EM jan. 2014

10 Institutt for medie-, kultur- og samfunnsfag Regnskapet viser at IMKS går omtrent i null i 2013 med kr i pluss. Men IMKS har ikke holdt seg til planen for nedbetaling av gjeld og for det meste hatt overforbruk hver måned i Sett i lys av en gjeld på kr fra tidligere år som det ble budsjettert for månedsvis nedbetaling av, har IMKS ikke snudd den stramme økonomiske situasjonen i At IMKS ikke gikk med mer underskudd i 2013 er gode nyheter og et markant avvik fra prognosen. Prognosen bygget på det konstante overforbruket av driftsbudsjettet på ca kr pr måned, selv om flere besparelsestiltak ble foreslått av administrasjonen. Like før årsavslutning ble det en del overføringer til fordel for instituttet, slik som ompostering av lønn for nasjonale PhD-emner, deltakelse i PhD-utvalget, tilskudd for tillitsvalgte i HA-utvalget og forskningsterminmidler. Ompostering fra andre enheter (konto 3904) var på kr 0,46 millioner. Det er igangsatt et arbeid med en plan for hvordan instituttet kan dimensjonere sine lønnskostnader og aktiviteter i forhold til inntektene, bidra jevnt til vedlikehold av medielabutstyr, nedbetale gjeld, eller bemanne for å unngå framtidig underskudd. SV Fakultetet ba om å få forelagt et slikt strategidokument høsten Lønnskostnader kom på kr 33,4 millioner. Midler brukt til fast ansatte var ca kr 0,2 millioner mindre enn budsjettert, men det ble brukt til sammen ca kr 1,5 millioner mer enn planlagt på ekstrahjelp, gjesteforelesere og sensorer. Ca kr 1 million tilfalt IMKS ifm syke- og fødselspenger, som var ca kr 0,18 millioner mer enn budsjettert. Dermed ble netto lønnskostnader kr 32,3 millioner, som er ca kr 0,1 millioner mer enn budsjettert. I 2013 fikk IMKS støtte til innkjøp av medieutstyr og oppgradering av medielab. IMKS var ansvarlig for og kjøpte inn til kr 0,5 millioner. Fellesenheten dekket kr 0,5 millioner og UiS sentralt dekket kr 1,5 millioner. Utover medieutstyr ble det også kjøpt inn en del forbruksmateriell og undervisningstjenester og det ble service på maskiner som ikke ble budsjettert. Driftskostnader (6*) ble overforbrukt. Når det gjelder reisekostnadene (7*), var kr millioner brukt i 2013, som var kr mer enn planlagt. Når det gjelder prosjekter, kom det kr 0,27 millioner i overhead som var ca kr 0,1 million mer enn budsjettert. Flere prosjektmedarbeidere trappet enten opp prosjekttimer eller kom tilbake fra permisjoner, slik at prosjektlønnskostnader og dermed overhead økte noe. Men i 2013 valgt IMKS å bidra med kr 0,12 millioner for å dekke SEROS egenandelskostnader for Secur-ED prosjektet, og det var dobbelt så mye som budsjettert. IMKS-ansatte jobbet med flere UiS Pluss emner/prosjekter som gikk med overskudd. Flere samfunnssikkerhetsemner gikk med overskudd og IMKS-ledelsen godkjente at ingen av overskuddsmidlene skulle tilfalle IMKS, men at alt overskuddet kunne overføres i sin helhet til SEROS. Det var derimot et HMS-emne på UiS Pluss som gikk med overskudd som gikk til IMKS-basis. Strategisk/Årsoppgjøret for 2013 jsr start notat 20jan14 Vedlegg 2 institutter ok LL EM jan. 2014

11 7 Ved årsslutt har IMKS en gjeld (på balansen) på kr Norsk hotellhøgskole Ved årsslutt hadde NHS et underskudd på ca kr , mens prognosen i 2.tertial 2013 var på kr 0,7 millioner. Lønnskostnadene på NHS i 2013 ble til sammen ca kr 16,4 millioner og kr 1,7 millioner mindre enn budsjettert. Etter refusjoner ble kostnadene kr 1,76 mindre enn planlagt. Lønn til de fastansatte ble kr 1,3 millioner lavere enn budsjettert. Andre kostnader på 6* konti ble kr som var kr mer enn budsjettert. Det skyldes kostnader til lokaler og tjenester. NHS har i 2013 oppgradert opplevelsessenteret (restauranten) med egne midler (kr ) samt tilskudd fra enhet 7000 og med kr fra sentralt hold noe som ble avgjort i 3.tertial Reisekostnader ble kr 1,2 millioner som var kr 0,4 millioner mer enn antatt. Ellers var mye av NHS-reising dekket av programområdemidlene i Overheadinntektene ble ca kr , eller omtrent det som ble budsjettert. Det ble overført over 0,4 millioner i prosjektoverskudd til basis i slutten av 2013, hvorav en god del kom fra avslutning av 100-årsjubileumsprosjektet og bl a et UiS Pluss kurs. Samtidig ble det bokført nesten kr 0,8 millioner i prosjektunderskudd til basis. Det meste av prosjekttapene var kjent og varslet gjennom året og ifm prognosen i 2.tertial NHS hadde kr på balansen i begynnelsen av året. Noe var budsjettert for bruk til lønn og andre kostnader i 2013, men prosjektunderskuddet var noe større enn antatt. Med et årsunderskudd på kr ble det pr årsslutt kr til disposisjon på balansen. Andre SV-enheter Enhetene 7700 og 7790 brukes for SEROS (SV), men SEROS er en matriseorganisasjon som samarbeider med TN og rapporterer særskilt til eget styre. Enhetene 7800 or 7890 brukes for Senter for Innovasjonsforskning. I tillegg har SV en enhet for Nettverk for medisinske vitenskaper (7060) og en enhet for Entrepreneurskap (7900). Stavanger, 29.januar 2014 Einar Marnburg Dekan Lone Litlehamar Fakultetsdirektør Saksbehandler: Joan S. Rongen, Seniorrådgiver Strategisk/Årsoppgjøret for 2013 jsr start notat 20jan14 Vedlegg 2 institutter ok LL EM jan. 2014

12 1 UNIVERSITETET I STAVANGER DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET 28.januar 2014 Til Fra Økonomiavdelingen SV-fakultetet ÅRSREGNSKAP 2013 SV-FAKULTETET (Vedlegg 1) Vi viser til forespørsel fra UiS-direktøren om en skriftlig redegjørelse i tilknytning til oppnådd resultat for 2013, både sett opp mot budsjett og mot den årsprognosen som ble estimert av den enkelte enhet i sammenheng med regnskapet for 2. tertial Resultatene skulle kommenteres under ett opp mot gjennomføringen av fastsatte planer og aktiviteter for Videre skulle bemanningsplansituasjonen og utviklingen i antall årsverk kommenteres, samt gjennomføringen av investeringer. SVs tilbakemelding baserer seg bl.a. på regnskapsrapporter mottatt 23.januar Fakultetet som helhet - resultater Som rapportert i fm 2.tertial 2013, gikk SV-fakultetet inn i 2013 med et overskudd fra tidligere år, som er fordelt på enhetene i fakultetet. Disse midlene er tilgjengelig for SV-enhetene etter behov. I 2013 ble det planlagt å bruke midlene, særlig i IH og HH, for å dekke økte lønnskostnader knyttet til nye studenter/studieplasser. Bruk av balansemidler var planlagt brukt i NHS og Administrasjonen til å dekke lønnskostnader. Totalt sett regnet SV med å gå i underskudd på kr tre millioner knyttet til sin basisvirksomhet. Årsregnskapet viser en kraftig forbedring i resultatene: Det skyldes for det meste en økning i ekstern aktivitet. Det må presiseres at overskudd og resultater varierer sterkt fra enhet til enhet. Som rapportert ifm 2.tertial 2013, har SV generelt sett hatt en god og økende utvikling. Det kom nye eksterne prosjektinntekter i høst som bidro med både prosjektinntekter og tilbakeførte indirekte kostnader, som dekket deler av lønn til de ansatte og som ga ekstra driftsmidler, men noen førte også til behov for egenandeler. Det var store positive endringer i 3.tertial 2013 ifm prosjektporteføljene særlig i IH, IS og HH. Ved årsslutt var ompostering av lønn fra basis til prosjektene for hvert av disse instituttene på hhv kr , kr og kr For IMKS var tilsvarende tall kr og for NHS var det null. Generelt ble det økte tilbakeførte indirekte kostnader som et resultat av de nye prosjektene, også for enhet Videre er SV-resultatene forbedret pga høyere resultater enn ventet fra gjennomføring av UiS Pluss-emner. Når det gjelder bidragsprosjekter som avsluttes mot basis (i 2013) var resultatene på kr for IH, kr 1,3 millioner for HH, kr for IMKS og kr for NHS, samt kr for SEROS. Når det gjelder oppdragsprosjekter var resultatene til sammen kr (men midlene overføres enhetene i 2014 gjennom virksomhetskapitaltildeling). Overskudd Strategisk/Årsoppgjøret for 2013 jsr start notat 24jan14 ok EM LL :52

13 2 til virksomhetskapital kom på kr til IH, kr til IS, kr til IMKS, kr til NHS og kr til Innovasjonssenteret. Dette viser at ekstern undervisningsaktivitet er blitt viktig for SV. I tabell 1, nedenfor, vises 2013-budsjett-, regnskaps-, og resultat-tall, samt midler på balansen pr 31.desember Tabell budsjett-, regnskaps-, og resultat-tall, samt midler på balansen pr 31.des.2013 Betegnelse Enhetsnr budsjett, hele året (FS 3/13) Regnskap 31.des13 Resultat 31.des13- regnskap Tillegg: på balansen (FS 4/13)* AØVbalansetall (fra jan13)* Til disposisjon ved årsslutt Felles tjenester og forskning * 7050 Nettverk for Kjønnsforskning 7100 Ledelse og administrasjon * Helsefag Sosialfag Handelshøgskolen Institutt for medie-, kultur-, samfunnsfag Norsk Hotellhøgskole Til sammen, SV-Fakultet ** *Avvik mellom balansen på 7000 og 7100 skyldes at NOK 2 millioner skulle ha blitt overført fra 7100 til 7000 ved årsskiftet i tråd med FS 4/13, men uteble. Dette rettes opp ifm med årsoppgjørssaken på SVfakultetsstyremøtet i februar ** Summen for SV totalt (dvs inkludert enhetene 7060, 7700, 7800 og 7900) er på Kr Lønnskostnader: Lønnskostnader representerer den største delen av totalbudsjettet og utgjorde 93 % av totale driftsinntekter for fakultetet. I 2013 var netto lønnskostnader kr 175 millioner, mens det ble budsjettert med kr 183 millioner. Underforbruk på kr 7,9 millioner skyldes flere forhold: a) kr 2,2 millioner mindre i lønns- og sosiale kostnader, b) kr 4,4 millioner i overføring av lønnskostnader til prosjekter og c) kr 2,8 millioner mer i refusjon for syke- og foreldrepenger enn budsjettert. Resultatene for instituttene var høyst varierende. Noen institutter har midler til stillinger, men har ikke kunnet ansette i tråd med planene. For andre institutter var det overforbruk i lønn fordi undervisningsressurser koster noe mer enn inntektene gir rom for. SV skal holde fokus på lønnskostnader og jobbe mot å ha videre handlingsrammer for drift i framtida. SV-budsjetterte med kr 2,4 millioner i refusjoner som inkluderte kjente permisjoner og sykemeldinger og et konservativt anslag på ytterligere sykemeldinger. De enhetene som har mange sykemeldinger jobber med å få tallene ned. Det er ikke meldt om noen skyldes arbeidsforhold. Strategisk/Årsoppgjøret for 2013 jsr start notat 24jan14 ok EM LL :52

14 3 Tabellen nedenfor viser budsjett- og regnskapstall for lønnskostnader i 2013, med lønn som prosent av inntektene (handlingsrom). Tabell 2: budsjett og lønnskostnader i budsjettert pr januar og regnskapstall pr 31.des enhetsnummer betegnelse tildeling 2013 budsjett pr FS 3/13 lønnsbudsjett 2013 (i Agresso) Budsjettert lønn som % av bud. Inntekter Regnskap; inntekter pr 31.des 2013 (eks OH) lønn pr 31.des.2013 inkl refusjon lønn som % av inntektene Felles tjenester og forskning ,1 % ,4 % Nettverk for kjønnsforskning (*) ,1 % ,3 % Ledelse og administrasjon (*) ,3 % ,9 % 7200 Helsefag (*) ,7 % ,1 % 7300 Sosialfag ,7 % ,1 % 7400 Handelshøyskolen (*) ,1 % ,3 % 7500 Institutt for medie-, kultur- og samfunnsfag ,9 % ,9 % 7600 Norsk Hotellhøgskole (*) ,0 % ,4 % Sum SV ,6 % ,8 % (*) Admin, KjønnsForsk, IH, HH og NHS hadde muligheter til å budsjettere med bruk av balansemidler. Balansemidlene kommer i tillegg til ovenstående inntekter. Med unntak for IMKS har alle enhetene med for lite handlingsrom midler på balanse til å dekke sine behov. Drift og andre poster: Driftskostnadene var på kr 14,3 millioner som var ca. kr 0,3 milloner høyere enn budsjettanslaget. Dette er et avvik på mindre enn 2% i forhold til budsjettet. For 2013 var tilbakeførte indirekte kostnader nøye kalkulert på basis av godkjente prosjekter og prosjektbudsjetter. Disse indirekte kostnadene var budsjettert til kr 4,35 millioner. Pga kraftig økning i prosjektporteføljene, særlig på høsten, ble årets tilbakeførte indirekte kostnader på nesten kr 9,6 millioner, dvs kr 5,2 millioner mer enn budsjettert. Det bør nevnes at i noen særskilte tilfeller var tilbakeførte indirekte kostnader tilbakeført fullstendig til enhetene for å finansiere prosjektegenandel. SV-fakultetet er klar over viktigheten av nøye budsjettering, og minst mulig avvik mellom budsjett og regnskap ved årsslutt. SV-fakultetet regner det fortsatt som for risikabelt å budsjettere med tilbakeførte indirekte kostnader og prosjektlønnskostnader på en planlagt prosjektportefølje heller enn en godkjent portefølje. Slik optimisme var delvis årsak til overdimensjonering av inntekter og ansettelser for noen år siden og munnet ut i behov for BuFo-tiltak. Netto prosjekt over-/underskudd var på kr 1,1 millioner som var tett opp til budsjettet (med et avvik på 1,6%). Men prosjektresultatene var meget varierende på SV: fra kr 1,2 millioner i netto overskudd (HH) til nesten kr 0,4 millioner i netto underskudd (NHS). Årsverk: Totalt sett har SV holdt seg innenfor planlagt bemanningsplanramme og har hatt en nedgang i BFV-stillinger i 2013, i forhold til Strategisk/Årsoppgjøret for 2013 jsr start notat 24jan14 ok EM LL :52

15 4 Tabell 3 nedenfor viser årsverkstall pr desember 2013 sammenliknet med bemanningsplan og DBH-tall for Tabell 3: SV bemanningstall, pr des.2013, korrigert pr budsjettenhet * Bemanningsplan DBH -tall, 2012 enh et navn Felles tjenester og forskning (ikke skilt ut i den nye bemanningsoversikten) Nettverk for kjønns. forskning (3 fagstillinger i IMKS og 1 admin stilling i SV Admin) Ledelse og administrasjon (inkl stilling) 2013 BFV 2013 BOA Sum 2013 ** 2013 dd 2013 BFV sum BFV 2012 BOA Sum ,00 0,00 38,00 38,00 40,40 40,40 38,40 0,00 38, Helsefag 66,25 9,70 75,95 75,95 58,30 67,80 65,20 10,40 75, Sosialfag 36,15 2,05 38,20 38,20 39,30 39,60 38,20 0,60 38, Handelshøgskolen 31,57 17,56 49,13 49,13 37,00 51,50 32,90 11,80 44,70 Institutt for medie-, 7500 kultur-, og samfunnsfag Norsk 7600 Hotellhøgskole Sum SV-Fakultetet *** 45,60 4,55 50,15 50,15 43,90 47,00 48,10 2,10 50,20 21,45 0,80 22,25 22,25 23,20 24,00 21,80 1,10 22,90 239,02 34,66 273,68 273,68 242,10 270,30 244,60 26,00 270,60 *årsverkstall pr des 2103, justert ifm bemanningsplanarbeid pr enhet og med personalavd. Noen avrundinger. ** 2013 dd: kategorien inkluderer stillinger /permisjoner som står ledig. Flere kommer sannsynligvis ikke tilbake. *** marginale avrundingsavvik ifm summering. De fleste enheter har holdt seg til bemanningsplanen (eller ansatt i noen færre stillinger enn planlagt). IMKS har økt BFV-bemannngen i 2013 med ca 2 BFVstillinger og helsefag med ca 8 stillinger mer enn planlagt i fm med bemanningsplanen lagt fram i mai De andre enhetene har holdt bemanningen på et lavere nivå enn bemanningsplanen med ca 2 stillinger færre i Administrasjonen, 3 stillinger i Sosialfag, 5.4 færre på handelshøyskolen og nesten 2 færre på hotellhøgskolen. Netto har SV litt slingringsmonn i forhold til bemanningsplanen. Videre har særlig Handelshøgskolen, Administrasjonen, NHS og til dels IS økonomisk handlingsrom til evt. økninger. IH regner med en stram økonomi i 2014 og IMKS har fortsatt gjeld å betale ned og ser dermed ikke ut til å ha rom for bemanningsøkninger. IMKS har blitt bedt om en plan for hvordan instituttet kan harmonisere bemanning og ressurser med stramme inntekter. Denne er under utarbeidelse. Handlingsrom og dimensjonering utfordringer: Videre viser totalregnskapet for 2013 for SV-Fakultetet at enhetene har budsjettert med lavere driftsmidler (handlingsrom) enn de vedtatte 7%. Flere av enhetene har greidd å holde en stram linje mht bruk av driftsmidler. Strategisk/Årsoppgjøret for 2013 jsr start notat 24jan14 ok EM LL :52

16 5 Fellesenheten har hatt noe overforbruk og hadde større kopieringsutgifter enn planlagt, og har dermed gått med et underskudd på kr 0,35 millioner. Men enhet 7000 har balansemidler som kan brukes for å dekke underskudd. Kjønnsforskning hadde et underforbruk i 2013 på nesten kr 0,7 millioner og har ca kr 1 million på balansen. SV-Administrasjonen hadde et underforbruk på nesten 2,5 millioner bl a pga økte tilbakeførte indirekte kostnader og har midler på balansen. Blant fagenhetene hadde IH et underskudd på ca kr 0,2 millioner som er delvis dekket av en balanse på ca kr 0,1 millioner. IS holdt en stram linje, økte prosjektporteføljen og har et resultat på kr 1,4 millioner og kan dermed slette tidligere gjeld og allikevel ha noe mer enn kr 0,4 millioner på balansen ved utgangen av året. Pga økning i prosjektporteføljen, økte UiS Pluss-inntekter og lavere lønnskostnader hadde HH et underforbruk på nesten kr 0,3 milllioner i stedet for å måtte bruke balansemidler som budsjettert, og har dermed kr 3,6 millioner på balansen. IMKS hadde et resultat på kr , men betalte ikke ned noe av enhetens gjeld i 2013, selv om delvis nedbetaling var budsjettert. Dermed har IMKS fortsatt gjeld fra tidligere på kr 0,42 millioner. Hadde gjelden blitt nedbetalt som planlagt ville IMKS ha gått med underskudd i NHS hadde et overforbruk på kr 0,99 millioner. Noe av NHS-underforbruket var budsjettert fordi instituttet regnet med å bruke balansemidler i Men kr 0,37 millioner av overskuddet var ikke budsjettert og skyldes netto resultat fra prosjekter som ble avsluttet mot basis. Investeringer: I 2013 var det noen investeringsaktiviteter i SV. Medielaboratoriet til IMKS investerte for ca kr 2,5 millioner. Av dette bidro IMKS med kr 0,5 millioner, SV- Fellesenheten med kr 0,5 millioner og kr 1,5 millioner var særskilt støtte fra sentralt hold for oppgradering til digital platform. Midlene ble samlet i Fellesenheten og brukt til formålet innen årsslutt. På 7000-budsjettet ble det brukt ca kr for IHkontorombygging og kr i ombygging av bibliotekområdet på KA-huset. NHS oppgraderte restaurant- og opplevelsessenteret i EAL-huset med medieutstyr for ca kr 0,5 millioner. NHS dekket kr , Fellesenheten bidro med kr , og kr ble bevilget fra sentralt hold høsten Kostnadene føres på Prosjektrelaterte inntekter og utgifter: Budsjettet for 2013 inkluderte risikojusterte tilbakeførte indirekte kostnader (justert ned med 10%) for prosjekter kjent på budsjetterings-tidspunktet. Prognosen knyttet til 2.tertial tok høyde for overføringer fra prosjekt til basisbudsjett, men undervurderte effekten på totalresultatet, som beskrevet ovenfor. For nærmere opplysninger om SV-enhetene, se vedlegget. SV-Fakultetet hadde 102 prosjekter i 2013 men 28 ble avsluttet i løpet av året, slik at det ble 74 prosjekter pr 31.desember Disse inkluderer prosjekter knyttet til hver fagenhet pluss prosjekter knyttet til Innovasjonssentert, Entrepreneurskap, SEROS og Nettverk for medisinske vitenskaper. I 2013 hadde fakultetet ABFV, NFR og EU/EFV-inntekter på kr 43,7 millioner av tilsammen kr kr 231,2 millioner som bidro til å forbedre KD-inntektsbildet. Utgiftene ble på kr 43,2 millioner og forbedret dermed totaløkonomien for fakultetet i tillegg til å bidra med positive faglige utviklinger og bidra til RBO-inntekter i framtida. Strategisk/Årsoppgjøret for 2013 jsr start notat 24jan14 ok EM LL :52

17 6 Konklusjon: Samlet sett har SV-Fakultetet gått med et overskudd på kr 3,4 millioner heller enn et underskudd i 2013 som ble anslått ifm med 2.tertial Noen av resultattallene var i samsvar med prognosen, mens det var avvik på andre resultat, enten pga nye prosjekter i 3. tertial (IH, IS, HH og Administrasjon) eller pga mer i interne overføringer og basistimer skrevet på prosjekt (IMKS). Generelt har SV-fakultetet en robust økonomi. SV mener at det er viktig å ha balansemidler til bruk i 2014 og evt i 2015 fordi flere institutter vil være nødt til å trappe opp og ansette flere faglige for å ivareta undervisnings- og forskningsoppdrag og oppfylle sine handlingplaner. Flere enheter har tilstrekkelig økonomi til å kunne planlegge vekst inkludert noen faste stillinger. Et par institutter (IH og HH) står overfor utfordringer på arbeidsmarkedet, hvor det er få kvalifiserte søkere med doktorgradskompetanse innenfor strategiske satsningsområder, både hva gjelder undervisning og forskning. I den grad det er handlingsrom, satses det på selvfinansierte stipendiatstillinger i tillegg til KD- og prosjektstillinger. SV ønsker en større satsning på strategiske doktorgradsstillinger på institusjonsnivå og har planlagt bruk av sine oppsparte stipendiatmidler. En enhet har behov for strategiske grep, noen sparetiltak og/eller omstilling for å nedbetale gjeld og ikke havne i en evig underskuddsposisjon i årene framover. Instituttene bør vurdere prosjektengasjement nøye og evt budsjettere bedre for å unngå prosjektunderskudd. SV-fakultet har ansvar for en stor studentmasse som utgjør mer enn en tredjedel av UiS-studentene. SV mener at det er nødvendig å revidere UiS fordelingsmodell for å innarbeide en mer rettferdig og oppdatert fordeling av grunnbasistildeling ifm studiepoengproduksjon. Videre vil det være på sin plass å se nærmere på hvordan studieplassene tildeles. SV har flere av de mest populære programmene som tiltrekker noen av de beste søkerne, men har begrensninger i studentopptak fordi mindre søkte studier er tildelt studieplasser som ikke kan fylles opp. Dersom disse interfakultære tildelings-skeivhetene kan rettes opp innen , vil SV kunne også bedre tilfredsstille regionens undervisningsbehov, konsolidere sin økonomiske posisjon, og planlegge for den veksten som er bakt inn i handlingsplanene, særlig for IH og HH som tar sikte på å bli egne fakultet innen Generelt sett har SV fulgt opp handlingsplanene for perioden , og har nådd mange av målene innenfor undervisning og forskning for perioden, og er i god gang innenfor de resterende områdene. Stavanger, 29.januar 2014 Einar Marnburg Dekan Lone Litlehamar Fakultetsdirektør Saksbehandler: Joan S. Rongen, Seniorrådgiver Vedlegg: Oversikter og omtale av de enkelte SV-enhetene Strategisk/Årsoppgjøret for 2013 jsr start notat 24jan14 ok EM LL :52

18