Økonomisk rapport pr , Drift. Saksnr. 17/2892 Journalnr /17 Arkiv 153 Dato:

Transkript

1 Økonomisk rapport pr , Drift Saksnr. 17/2892 Journalnr /17 Arkiv 153 Dato:

2 Bakgrunn Rådmannen legger «Økonomisk rapport pr Drift» fram for vedtak av formannskapet og kommunestyret. For 2016 oppnådde Rakkestad kommune et godt regnskapsresultat. Rådmannen registrerer som det ble varslet om og satt i verk enkelte tiltak mot i budsjettet og økonomiplanen 2017 og en vanskeligere økonomisk stilling på nytt i inneværende år. Den er nå et faktum. Det var tema i Økonomisk rapport pr som kommunestyret behandlet i sak nr. 23/17. Utviklingen henger sammen med: - Nytt kommunalt inntektssystem fra 2017 i sammenheng med pågående kommunereform. - Forventede sviktende skatteinntekter 850 millioner kroner på landsbasis i Økende og nye oppgaver og utfordringer for Rakkestad kommune på flere områder i Spesielt er det innen Skautun rehabiliterings- og omsorgssenter og Bo- og aktivitetstjenester at det har blitt en annen økonomisk og faktisk virkelighet enn forventet i I denne rapporten er de utfordringene kommunen står overfor på forskjellige områder og i en totalitet tema. Situasjonen er urovekkende. Som det går fram av budsjett og økonomiplan pågår et program for å redusere kommunal aktivitet i størrelsesorden årsverk i for å holde budsjett og økonomisk balanse og kunne finansiere oppgaver fremover. Det er i gang. Som det ser ut pr d.å. er 10,15 årsverk allerede redusert eller besluttet tatt ned innen Så langt er det i hovedsak ledelse, fellesfunksjoner og ikke de drifts- eller tjenesteytende funksjoner som er rammet. Utviklingen dokumenterer at de aktuelle virkemidler er absolutt nødvendige for å kunne holde kommunen på økonomisk rett kjøl. Rådmannen håper at de er tilstrekkelige. Det er langt fra sikkert. Det er spesielt oppgave- og utgiftsveksten innen helse og omsorg som volder bekymring. Å gå så langt ned på ledelse, administrasjon og fellesfunksjoner som kommunen gjør, er krevende, uroer rådmannen og setter noen spørsmål ved organisasjonens bærekraft og robusthet over tid. For enkeltheter vises til rapporten. 2

3 Rådmannen håper (31.8.d.å.) at Rakkestad kommune kan gjøre opp regnskapet med et lite plussresultat eller i alle fall i balanse. Det er langt fra opplagt. Risikoen for større minustall er absolutt til stede. Rakkestad, , Alf Thode Skog, Rådmann 3

4 Rådmannens team Rådmannens team omfatter følgende ansvar: - Rådmannens team. - Stillingsbank. - Lønns- og prisvekst. - Premieavvik. - Amortisering av premieavvik. - Forvaltningsenhet Helse. - Folkehelse. - Legetjeneste. - Forebyggende avdeling Brann. - Feiervesen. Som status er pr d.å., går Rådmannens team mot lavere netto utgifter på kr på årsbasis relatert mot revidert budsjett. Det blir merutgifter til lønn og sosiale utgifter i Brann- og redningsvesenet, men det dekkes opp av besparelser og mindre utgifter på de andre ansvar på området jf. også Økonomisk rapport pr Rådmannen reduserer Rådmannens teams budsjett med kr i denne rapport. 4

5 Stabene Stabene omfatter: - Dokument og forvaltning. - Personal. - Økonomi. Også for stabene rapporterer rådmannen balanse mellom regnskap og budsjett på årsbasis i Status innen Dokument og forvaltning, Personal og Økonomi er noenlunde som den ble beskrevet i Økonomisk rapport pr

6 Kommunikasjon og kultur Kommunikasjon og kultur omfatter: - Servicekontor. - IKT. - Kultursjef. - Bibliotek. - Kulturskole. - KUA (Kultur, ungdom og aktivitet). Fra ble Servicekontor og IKT slått sammen til Kommunikasjon og kultur. Rådmannen rapporterer denne status for Kommunikasjon og kultur pr : - Rakkestad kommune går ut av Innkjøpssamarbeidet i Indre Østfold fra og tilsetter en egen innkjøpsrådgiver for å ivareta oppgaver på det aktuelle området. Innkjøpsrådgiver tiltrer sin stilling I tidsrommet er det overlappende innkjøpsordninger i kommunen. Det genererer merutgifter til formålet på ca. kr på årsbasis. Rådmannen har tiltaket inne i forslag til revidert budsjett pr Gårds- og slektshistorie blir forhåpentlig ferdigstilt og lagt ut for salg ultimo Revidert budsjett forutsetter at salgsinntekter dekker de utgifter som påløper til tiltaket i inneværende år og at kommunen ikke sitter tilbake med netto utgifter til prosjektet i Dette er et økonomisk usikkerhetsmoment. - Etter vedtak av formannskapet deltar Rakkestad kommune i «Visit Indre Østfold programmet» sammen med Indre Østfold kommuner. Det koster kr en engangsutgift for inneværende år som blir dekket av disposisjonsfondet. Rådmannen rapporterer merutgifter i relasjon til det gjeldende budsjett (pr d.å.) for Kommunikasjon og kultur på kr på årsbasis. Av dekket beløpet dekker disposisjonsfondet kr (Visit Indre Østfold). 6

7 Skole Skole omfatter: - Rakkestad ungdomsskole. - Bergenhus skole. - Os skole. - Kirkeng skole. Rådmannen rapporterer denne status for Skole pr : - For de enkelte skoler og skolefritidsordninger er det i store trekk balanse mellom forbruk og budsjett pr. andre tertial d.å. - Tegnspråklærer koster ca. kr mindre enn beregnet i forrige rapport i Den felles PP tjeneste mellom Eidsberg, Rakkestad, Trøgstad og Marker kommuner er under avvikling og opphører EMA (enslige mindreårige asylsøkere) tiltakene reduseres i takt med at personene på ordningen blir sendt ut av landet eller bosatt i ulike kommuner. Det har konsekvenser også for de kommunale tilbud som ble etablert eller utvidet høsten Som følge av de siste års bosettinger av flyktninger og etterfølgende familiegjenforeninger har Rakkestad kommune et stort ansvar for opplæring av voksne innvandrere i norsk og samfunnskunnskap i 2017, 2018 og Det gir store utgifter til formålet ennå over en to tre års periode. Kommunestyret styrket budsjettet til denne undervisningen med kr i forrige budsjettrevisjon. Rådmannen kalkulerer ikke med ytterligere merutgifter på området i alle fall ligger det (31.8.d.å.) an til å bli dekket av seksjonen selv. I denne rapporten reduserer rådmannen budsjettrammen for Skole med kr jf. punkt om tegnspråklærer ovenfor. 7

8 Barnehage Barnehage omfatter: - Byggeklossen barnehage. - Fladstad barnehage. - Bergenhus barnehage. - Kirkeng barnehage. - Elle Melle barnehage. Rådmannen rapporterer denne status for Barnehage pr : - Det ligger an til at Barnehage oppfyller budsjettforutsetningene på årsbasis. - Rakkestad kommune oppfyller krav om full barnehagedekning slik som det er definert av lovgivningen og underliggende rammeverk. - Staten etablerer pedagog- og bemanningsnormer i barnehagene i løpet av Det siste punktet bemanningsnormer har store økonomiske konsekvenser for Rakkestad kommune. Merutgifter kompenseres ikke i inntektssystemet. Det skaper et stort hodebry for kommunen i budsjett 2018 og økonomiplan Rådmannen opprettholder Barnehages budsjettramme i denne rapport. 8

9 NAV Rakkestad NAV Rakkestad omfatter: - Oppfølgning I. - Oppfølgning II. Rådmannen rapporterer denne status for NAV Rakkestad pr : - For NAV Rakkestad ligger det an til at budsjett og budsjettforutsetninger blir oppfylt på årsbasis. - Det er mindre forbruk på introduksjonsstønad som følge av primært kapasitetsvanskeligheter og regulære forsinkelser i systemet. Av den grunn blir utgiftene til formålet større de par kommende årene enn de ellers hadde blitt. - Også for kvalifiseringsprogrammet blir utgiftene på årsbasis lavere enn forutsatt på årsbasis. - Sosial hjelp er noenlunde i samsvar med budsjett pr d.å. - NAV Rakkestad har høye refusjonsinntekter i inneværende år som skyldes at det er tatt refusjon i trygdeutbetalinger som har blitt forskottert av sosial hjelp. - Bosetting av flyktninger skjer i samsvar med budsjettvedtaket i fjerde kvartal Rådmannen reduserer NAV Rakkestad sin budsjettramme med kr i denne rapport. 9

10 Rakkestad familiesenter Rakkestad familiesenter omfatter: - Helsesøster og skolehelsetjeneste. - Fysio- og ergoterapitjeneste. - Barnevern. - Rusomsorg og psykisk helsearbeid. - Frivillig sentral. Rådmannen rapporterer denne status i Rakkestad familiesenter pr : - For Helsesøster og skolehelsetjeneste, Fysio- og ergoterapitjeneste, Rusomsorg og psykisk helsearbeid og Frivillig sentral, er det balanse mellom forbruk og budsjett for enhetene under ett på årsbasis. - Innen Barnevern er det også økonomisk balanse på rapporteringstidspunktet. Denne prognose er usikker og kan som følge av tiltak og eksisterende og nye saker endre seg vesentlig på kort tid. Det følges opp i Økonomisk rapport pr Rådmannen opprettholder Rakkestad familiesenter sin budsjettramme i denne rapport. 10

11 Hjembaserte tjenester Hjembaserte tjenester omfatter: - Hjemmesykepleie. - Omsorgsboliger. Rådmannen rapporterer denne status for Hjembaserte tjenester pr : - Hjembaserte tjenester og Skautun rehabiliterings- og omsorgssenter er kommunens tilbud av pleie- og omsorgstjenester til eldre og andre omsorgstrengende mennesker og grupper. Av en serie årsaker er det en særdeles sterk utvikling og vekst på dette tjenesteområdet. Dette tiltar etter alle solemerker bare mer og mer i den nærmeste tiden. Utfordringene er og blir store både økonomisk og faktisk. Rakkestad kommune står overfor sine vanskeligste oppgaver i det som skjer innenfor pleie og omsorg og er avhengig av å lykkes med tiltak hverdagsmestring, hverdagsrehabilitering, velferdsteknologi og adekvate hjemmetjenester og sykehjemsopplegg for å lande forventningene og forpliktelsene som ligger i omgivelsene. Brukere bor hjemme så lenge det lar seg gjøre, omsorgsleiligheter er andre trinnet i kommunens tilbud og sykehjemsplasser er bare for dem hvor tjenester på et lavere nivå ikke er tilstrekkelig. Dette blir strukturen i kommunenes framtidige pleie- og omsorgstilbud. - Rakkestad kommune dreier sakte og sikkert sine hjemmetjenester og institusjonstjenester i denne retningen. Tiltak der målsetting er økt hverdagsmestring og hverdagsrehabiltering av brukere og velferdsteknologi i tjenestene er under forberedelse og planlegging og endog satt i verk i noe omfang. Dette fortsetter i inneværende år og økonomiplanperioden. - Hjembaserte tjenester har balanse mellom forbruk og budsjett pr Like fullt er prognosene for tredje tertial usikker. Hjembaserte tjenester og Skautun rehabiliterings- og omsorgssenter er for tiden i en situasjon hvor kapasitet og økonomiske rammer er utfordret av at etterspørsel etter tjenester er større enn det ordinære tilbudet kommunen har på området. For Hjembaserte tjenester handler det blant annet om: Seksjonen kan ikke tilby omsorgsleiligheter til brukere som trenger det enten de kommer fra lavere trinn i omsorgstrappen eller de er bestemt overført fra Skautun 11

12 rehabiliterings- og omsorgssenter. Det rammer hjemme- eller sykehjemstjenester hardt. Situasjonen har forverret seg i sommer og tidlig høst. Det er voksende etterspørsel etter omsorgslønn og personlig assistent som alternativ til ordinære tjenester. I seg selv er det faglig og økonomisk rasjonelt. Utfordringen er at ressursene til formålene er begrensede og for små og at konvertering av tilbud fra felles- til individuelle løsninger er praktisk vanskelig å realisere. - Hjembaserte tjenester har slitt for å rekruttere sykepleiere til ledige stillinger. Av den grunn er 1,5 årsverk av sykepleiere plassert utenfor turnus-/arbeidsplan for å gjøre tjenestene mer stabile og robuste fra 1.9. og De har blitt erstattet av fagarbeidere. Tiltaket koster kr i inneværende år og kr på årsbasis (2018). Rådmannen styrker Hjembaserte tjenesters budsjett med kr i denne rapport. 12

13 Skautun rehabiliterings- og omsorgssenter Skautun rehabiliterings- og omsorgssenter omfatter: - Korttidsenhet. - Langtidsenhet. - Demensenhet. - Kjøkken - / vaskerienhet. Rådmannen rapporterer denne status for Skautun rehabiliterings- og omsorgssenter pr : - Skautun rehabiliterings- og omsorgssenter og Hjembaserte tjenester er kommunens tilbud av pleie- og omsorgstjenester til eldre og andre omsorgstrengende mennesker og grupper. Av en serie årsaker er det en særdeles sterk utvikling og vekst på dette tjenesteområdet. Dette tiltar etter alle solemerker bare mer og mer i den nærmeste tiden. Utfordringene er og blir store både økonomisk og faktisk. Rakkestad kommune står overfor sine vanskeligste oppgaver i det som skjer innenfor pleie og omsorg og er avhengig av å lykkes med tiltak hverdagsmestring, hverdagsrehabilitering, velferdsteknologi og adekvate hjemmetjenester og sykehjemsopplegg for å lande forventningene og forpliktelsene som ligger i omgivelsene. Brukere bor hjemme så lenge det lar seg gjøre, omsorgsleiligheter er andre trinnet i kommunens tilbud og sykehjemsplasser er bare for dem hvor tjenester på et lavere nivå ikke er tilstrekkelig. Dette blir strukturen i kommunenes framtidige pleie- og omsorgstilbud. - Rakkestad kommune dreier sakte og sikkert sine hjemmetjenester og institusjonstjenester i denne retningen. Tiltak der målsetting er økt hverdagsmestring og hverdagsrehabiltering av brukere og velferdsteknologi i tjenestene er under forberedelse og planlegging og endog satt i verk i noe omfang. Dette fortsetter i inneværende år og økonomiplanperioden. Innen ca. nyttår ( ) bør politisk nivå ha fastsatt innhold og omfang av et nytt sykehjem innen 3 5 år. En enkeltsak som går på dette, legges fram for helseog omsorgsutvalget og kommunestyret for vedtak. - Som rådmannen vurderer det, blir det merutgifter i Skautun rehabiliterings- og omsorgssenter på ca. kr p.a. i Årsakene er som følger: Lavere brukerinntekter i første halvår d.å. som følge av blant ekstraordinære demenstiltak og et større antall korttids- versus langtidsopphold i institusjonen. 13

14 Overtid som ofte relaterer seg til «halvtimer og korte tidsintervaller» som avslutning på vakter. Dette spørsmål arbeides det med for å redusere utgiftene. Leie av vikarer fra bemanningsbyråer. Rekrutteringer i tredje tertial retter forhåpentlig noe på dette bildet. Rådmannen styrker budsjettet for Skautun rehabiliterings- og omsorgssenter med 2 millioner kroner i denne rapport. Rakkestad kommune drar disse utfordringene med seg inn i 2018 hvor også den betalte spisepause fase II effekt ca. kr p.a. slår fullt inn. 14

15 Bo- og aktivitetstjenester Bo- og aktivitetstjenester omfatter: - Sone 1. - Sone 2. - Sone 3. Rådmannen rapporterer denne status for Bo- og aktivitetstjenester pr : - Skautun rehabiliterings- og omsorgssenter og Hjembaserte tjenester er kommunens tilbud av pleie- og omsorgstjenester til eldre og andre omsorgstrengende mennesker og grupper, mens Bo- og aktivitetstjenester har mye av den samme rollen overfor utviklingshemmede og andre funksjonshemmede brukere. Rakkestad kommunes tilbud av slike tjenester er komplekse og omfattende som følge av det demografiske bildet av lokalsamfunnet, at kommunen var vertskommune for en PU-institusjon for inntil ca. 25 år siden og at det er mange fosterhjem med en stor etterspørsel etter velferdstjenester (avlastning, omsorgslønn, personlig brukerstyrt assistent, ressurskrevende tjenester o.a.) innen kommunegrensene. Bo- og aktivitetstjenesters økonomiske rammer er styrket i de ordinære budsjetter og budsjettrevisjonene i flere omganger. I Økonomisk rapport pr ble det bevilget ytterligere kr til seksjonen. Rådmannen registrerer en jevn og tiltakende økning i brukeres etterspørsel etter og forventninger til tjenesteytelser av kommunen på dette området. Som følge av det presses budsjettrammene ytterligere. - I Bo- og aktivitetstjenester er det balanse mellom forbruk og det reviderte budsjettet ( ) pr Samtidig er det altså en vekst etterspørsel etter tjenester avlastning, omsorgslønn, personlig assistent o.a. som utfordrer denne status fram mot nyttår. I Økonomisk rapport pr kan prognosen som den er i dag være forandret. - Rakkestad kommune har i tredje tertial d.å. satt i verk et prosjekt der målsettingen er å øke refusjoner knyttet til ressurskrevende tjenester. Resultatet av det foreligger før nyttår. Rådmannen opprettholder Bo- og aktivitetstjenesters budsjettramme i denne rapport. De midler seksjonen ble tilført i Økonomisk rapport pr d.å., har konsekvenser også inn i Det bidrar til store utfordringer i den kommende budsjett- og økonomiplanprosess. 15

16 Teknikk, miljø og landbruk Teknikk, miljø og landbruk omfatter: - Areal, byggesak, landbruk og eiendom. - Kommunal teknikk. Rådmannen rapporterer denne status for teknikk, miljø og landbruk pr : - Seksjonen fikk tilleggsbevilget kr i Økonomisk rapport pr d.å. Som det ser ut 31.8.s.å., er det balanse mellom forbruk og budsjett på årsbasis. Denne prognose er usikker. - Eiendom er den aktivitet som det først og fremst er uklarhet (strømutgifter og leieinntekter) ved. Den videre utvikling følges opp i Økonomisk rapport pr Rådmannen opprettholder Teknikk, miljø og landbruks budsjettramme i denne rapporten. 16

17 Rakkestad Kirkelige Fellesråd Rakkestad Kirkelige Fellesråds budsjettramme er uforandret i denne rapporten. I budsjett 2018 og økonomiplan er Rakkestad Kirkelige Fellesråd eget tiltak i samsvar med formannskapets vedtak i sak nr. 58/17 og kommunestyrets vedtak i sak nr. 36/17. 17

18 Næring Etter vedtak av kommunestyret yter Rakkestad kommune tilskudd til Rakkestad Næringsråds virksomhet med kr p.a. i Gjeldende opplegg utløp altså i Det ligger så vidt rådmannen forstår an til å bli videreført for 2018 og framover. Utgiftene har blitt dekket av disposisjonsfondet. Det gjøres også i Rådmannen styrker aktuelt ansvar (14715) med kr i denne rapport som er finansiert av disposisjonsfondet. 18

19 Fellesområder Innen fellesområder rapporterer rådmannen denne status pr : - I revidert nasjonalbudsjett varslet regjeringen at kommunenes skatteinntekter kunne bli 850 millioner kroner lavere i 2017 enn forutsatt i statsbudsjettet. For Rakkestad kommune er konsekvensene av en slik utvikling betydelig. I Økonomisk rapport pr d.å. ble det valgt ikke å korrigere for forventet skattesvikt, men å se an hvordan inntektene var og s.å. Rådmannen mener i dag at Rakkestad kommune og kommunesektoren kan nå eller realisere en liten økning i sine skatteinntekter i inneværende år. Av den grunn er disse inntektene hevet med kr i denne rapporten. - Felles tilskudd amortiseringstilskudd og integreringstilskudd regner rådmannen med går inn kr over forventningene (30.4.d.å.) gitt at årets bosetting av flyktninger skjer innen Som det ser ut pr d.å., kan renter av langsiktig gjeld bli ca. kr høyere enn det som er budsjettert. Rådmannen reduserer fellesområdene med netto kr i denne rapporten. 19

20 Finans Ifølge finansreglementet skal rådmannen rapportere om finansiell status og finansielle plasseringer og tiltak i de økonomiske rapportene og årsmeldingen. Som rådmannen vurderer det er situasjonen i øyeblikket: - Likviditet er på mange måter akseptabel. - Den burde like fullt vært sterkere av isolerte økonomiske hensyn og kommunens samlede bærekraft og robusthet. Arbeidskapital som er et mer og mindre relevant uttrykk for betalingsevnen er lav rent faktisk og sammenlignet med andre kommuner. - I noen år har Rakkestad kommune disponert en trekkrettighet i Marker sparebank som har til formål til enhver tid å sette kommunen i stand til å oppfylle sine forpliktelser og utligne forskjeller i tid mellom utbetalinger og innbetalinger i det kommunale systemet. - Trekkrettigheten har bare unntaksvis blitt anvendt. - Rakkestad kommune har all sin likviditet plassert i bank. 20

21 Tabell Formål Større utgifter og mindre inntekter Rådmannens team og stabene, kr. 0 Kommunikasjon og kultur, " 275 Skole, " 0 Barnehage, " 0 NAV Rakkestad, " 0 Rakkestad familiesenter, " 0 Hjembaserte tjenester, " 225 Skautun rehabiliterings- og omsorgssenter, " Bo- og aktivitetstjenester, " 0 Teknikk, miljø og landbruk, " 0 Fellesområder, " 0 Næring, " 357 Sum, kr Avsetning til disposisjonsfondet, " 0 Totalt, kr Mindre utgifter og større inntekter Rådmannens team og stabene, kr. 500 Kommunikasjon og kultur, " 0 Skole, " 125 Barnehage, " 0 NAV Rakkestad, " Rakkestad familiesenter, " 0 Hjembaserte tjenester, " 0 Skautun rehabiliterings- og omsorgssenter, " 0 Bo- og aktivitetstjenester, " 0 Teknikk, miljø og landbruk, " 0 Fellesområder, " 175 Næring, " 0 Sum, kr Bruk av disposisjonsfondet, " 457 Totalt, kr kroner. 21