Sentralstyret Sakspapir

Transkript

1 Sentralstyret Sakspapir Møtedato Ansvarlig Arbeidsutvalget Saksnummer SST /16 Gjelder Økonomirapport 1 2 Vedlegg til saken: 1. Økonomirapport januar-september ØKONOMIRAPPORT 4 5 FORMÅL Orientere sentralstyret om organisasjonens økonomiske tilstand og utvikling. 6 7 SAKSPRESENTASJON Vedlagt ligger økonomirapport for januar-september 2015, med kommentarer til postene VURDERING Økonomirapporten viser et underskudd på kr før fond. Dette er en del mindre enn budsjettert for samme periode. Dette skyldes blant annet at vi har fått inn ca. kr mer på inntekter enn forventet. På utgiftssiden er det vært brukt mindre på webside (post 4.3) ettersom vi har kuttet ut intranettet, Yammer, som var budsjettert til kr Det største avviket fra budsjett har vi på landsmøtet (LM), hvor vi har brukt ca. kr mer enn budsjettert. Dette var vi klar over da landsstyret (LS) skulle vedta spesifisert budsjett for 2015 på LS2 i november 2014, og LS ble da informert om at vi kom til å gå over budsjettet på LM. At underskuddet nå er en del høyere enn budsjett for hele 2015 viser er normalt. Inntektene er vanligvis en del høyere i 4. kvartal, ettersom fristen for innbetaling av driftsstøtte for høstsemesteret ikke er før 15. oktober. De fleste overføringer skjer rundt denne datoen, og vi regner da med et overskudd igjen i 4. kvartal slik at underskuddet vil bli mindre totalt på regnskapet for Kommentarer til de enkelte postene følger etter økonomirapporten i vedlegg 1. Vi vil samtidig oppfordre om å sende inn spørsmål angående økonomi på forhånd, slik at vi kan gi dere best mulig svar på det dere lurer på INNSTILLING Økonomirapporten tas til orientering. SST /16 Økonomirapport 1 sider

2 SST /16 Økonomirapport vedlegg 1 1 VEDLEGG 1: ØKONOMIRAPPORT JANUAR-SEPTEMBER 2015 Økonomirapport 2015 Regnskap per Budsjett januarseptember 2015 Regnskap per Budsjett 2015 Inntekter 1 Driftsstøtte Statstilskudd Andre inntekter Sum inntekter Utgifter 4 Informasjonskostnader Trykksaker Profilering (effekter) Webside/intranett Analyser/utredninger Øvrig informasjonsmateriell Personalkostnader Lønnskostnader Pensjonsordning Avtalefestede personalkostnader Personalforsikringer Arbeidsgiveravgift Andre personalkostnader Kontordrift Kontor- og datautstyr Kontorrekvisita og diverse kontor Kopi-og papirkostnader Litteratur og tidsskrifter Telefoni og porto etc Husleie/felleskostnader Kontorforsikring Kontingenter/tilskudd Revisjon sider

3 Økonomirapport 2015 Regnskap per Budsjett januarseptember 2015 Regnskap per Budsjett Reiser inn- og utland Reiser innland Reiser utland ICWG Interne seminar Organisasjonskurs UHR Landsstyremøter/sentralstyremøter Landsmøte Komiteer Politiske komiteer Faglige komiteer KK, VK, VTK og PPK Konferanser Avspark Høstkonferansen Ledersamlinger (+ vinterkonferanse i 2014) Vårkonferansen Temamøter/seminarer Regionmøter Frifond Diverse kostnader Sum utgifter Driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Renteinntekter bank Annen finanskostnad Resultat før fond Fond Fond for utredninger Fond for kampanjer og aksjoner Fond for seminarer og konferanser Fond for internasjonale erfaringsmidler Fond for bevilgninger til lokalt samarbeid Fond for alumnus og historieprosjekt Fond for arrangering av BM i ESU Resultat Vedlegg 1 til sak SST /16: Økonomirapport januar-september 2015 side 2

4 EIENDELER Note OMLØPSMIDLER Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omløpsmidler Sum eiendeler EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital Resultat Sum opptjent egenkapital Bundet egenkapital Fond Disponert Sum bundet egenkapital Sum egenkapital GJELD Balanse Norsk studentorganiasjon Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum gjeld og egenkapital Vedlegg 1 til sak SST /16: Økonomirapport januar-september 2015 side 3

5 8 FORKLARING TIL BALANSERAPPORTEN PER 30. SEPTEMBER EIENDELER Omløpsmidler Kundefordringer er krav på penger som er inntektsført på regnskapet, men som ikke er innbetalt fra skylder ennå. Andre kortsiktige kundefordringer: Forskuddsbetalt serviceavtaler/leie/reiser etc. (kr ). Utbetalt depositum, lån, forskudd reiser og lønn (kr ). Renteinntekter som er beregnet, men ikke bokført i banken (kr ). Bankinnskudd, kontanter og lignende er saldo på våre ulike bankkonti (kr ), samt depositumskonto for Holbergsgate 1 (kr ) og bankgaranti hos Diners (kr ) EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Annen egenkapital er opptjent egenkapital etter tidligere opptjente resultater. Bundet egenkapital er en del av NSOs egenkapital som er avsatt til ulike fond. I perioden er det disponert kr fra NSOs fond. Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld er kostnader som er regnskapsført, men som ikke har forfalt til betaling ennå (altså ikke betalt). Skyldige offentlige avgifter: Forskuddstrekk i september, men som ikke betales før i november (kr ). Skyldig arbeidsgiveravgift for september, men som ikke betales før i november (kr ). Påløpt arbeidsgiveravgift av feriepenger som er opptjent i 2015, men som normalt ikke utbetales før året etter opptjening (kr ). Annen kortsiktig gjeld: Skyldige feriepenger, opptjente feriepenger i 2015 som normalt utbetales i juni 2016 (kr ). Forskuddsbetalt statstilskudd for 4. kvartal (kr ). Avsetning til påløpende kostnader som bl.a. reiseoppgjør/utlegg for AU/ansatte, pensjonsavtale KLP, frifondmidler, revisjon etc. (kr ). Vedlegg 1 til sak SST /16: Økonomirapport januar-september 2015 side 4

6 42 KOMMENTARER TIL ØKONOMIRAPPORT JANUAR-SEPTEMBER INNTEKTER 1. Driftsstøtte Vi har fått innbetalt driftsstøtte for alle medlemslag for våren 2015, men mangler fortsatt en del for høsten Fristen for innbetaling er 15. oktober så de fleste overføringer skjer rundt denne dato. 2. Statstilskudd Vi er blitt tildelt kr i statstilskudd for Dette er kr mer enn budsjettert og utgjør kr per måned. 3. Andre inntekter Vi har fått overført kr i frifondmidler fra LNU. I tillegg har vi overført kr for ubrukte midler fra i fjor UTGIFTER 4. Informasjonskostnader 4.1 Trykksaker er trykking av boligundersøkelsen. 4.2 Profilering (effekter) er for powerbank og nøkkelbånd til landsmøtet. 4.3 Webside/intranett er for support/serviceavtale Dekode Interaktiv (kr ) og årsavgift på div. domener. Her er det brukt mye mindre enn budsjettert og dette skyldes at vi stoppet intranettet Yammer før årsavgiften på ca. kr måtte betales. 4.4 Analyser/utredninger er to undersøkelser gjennomført av Sentio i samarbeid med Khrono (kr 8 750) og studentundersøkelsen våren 2015, gjennomført i samarbeid med Universitas (kr ). 4.5 Øvrig informasjonsmateriell er medlemskontingent Norsk kommunikasjonsforening, talekort med NSO-logo, design og trykking av nye visittkort til AU og 1 års abonnement på TV2 Sumo. 5. Personalkostnader 5.1 Lønnskostnader er inkl. overtid og påløpende feriepenger. Foruten faste lønnskostnader er det utbetalt kr (for ca t, inkl. timer tatt ut i avspasering, for overtidstimer i desemberaugust i forbindelse med blant annet landsstyremøter, vårkonferansen, regionmøter, landsmøte, Avspark, BM, ledersamlinger og kursgruppesamling). 5.3 Avtalefestede personalkostnader er for tiltak i sekretariatet iht. særavtale samt månedskort/treningsutgifter for AU-medlemmene. 5.6 Andre personalkostnader Mat kveldsarbeid Gaver etc Sosiale aktiviteter - velferd Sosiale aktiviteter er bl.a. kostnader for div. middager/sosialt arrangement i forbindelse med avslutninger for ansatte og avtroppende AU 2014/2015. Vedlegg 1 til sak SST /16: Økonomirapport januar-september 2015 side 5

7 Kontordrift 6.1. Kontor- og datautstyr Administrative støttesystem Frankeringsmaskin Innkjøp kontor- og datautstyr Reparasjoner og vedlikehold etc Adm. støttesystem er vedlikeholdskostnader ACOS websak for 9 mnd., utvidelser/oppdateringer valgsystem og årsavgift for Enalyzer. Innkjøp kontor- og datautstyr er bl.a. 7 PCer og 8 skjermer + div. tilbehør (kr ), nye banner med NSO-logo (kr 4 700), Stream software (kr 3 800), transportkasse til talestol (4 600), nye mobiltelefoner til AU (kr ), 1 stk. hev/senk skrivebord med rulleskuffseksjon (kr 6 000) dokumentkamera (kr 3 700). Reparasjoner og vedlikehold er bl.a. spamfence 1 år (kr ), vedlikehold/support regnskap- og lønnssystem for hele året (kr ), kringkastingsavgift tre TVer 1. år (kr 8.300) og Symantec antivirus for 3 år (kr ), GoDaddy 3 års SSL-sertifikat (kr 4 900) og acesspunkt/chromecast (kr ). 6.3 Kopi- og papirkostnader Dette er leiekostnader på kopimaskinen 9 mnd. (kr ), kopipapir (kr 7 100), serviceavtale (kr ), samt avtale med Kopinor for 2015 (kr 4 700). 6.4 Litteratur og tidskrifter Dette er kostnader på medieovervåking (kr per år). I tillegg er det abonnement på NTBnyhetene (kr per mnd.) og på diverse aviser/tidskrifter. 6.5 Telefoni og porto etc. Telefoni Internett Porto Husleie/felleskostnader Her ligger vi noe under budsjett. Dette skyldes at vi hadde betalt for mye på felleskostnader i 2014 og fikk tilbakeført ca. kr På utgifter er det kr i husleie, kr på renhold 9 mnd. og kr for strøm/nettleie 1. halvår I tillegg er det låser/nøkler til alle kontorene (kr ). 6.8 Kontingenter/tilskudd ESU LNU Arbeidsgiverorganisasjon (Virke) Annet 760 Medlemskontingenten til ESU ble nesten kr dyrere enn budsjettert pga. høy valutakurs. Kontingenten er på euro per år. Kostnadene på annet er medlemskontingent til FN-Sambandet. Vedlegg 1 til sak SST /16: Økonomirapport januar-september 2015 side 6

8 Revisjon Her står vi foreløpig med en inntekt på kr Dette pga. differanse mellom det som ble avsatt til revisjon 2014 og det som vi ble fakturert for til slutt. 7. Reiser inn- og utland 7.1 Reiser innland Her føres reise- og oppholdskostnader til diverse møter, konferanser, medlemslagsbesøk etc. for AU, sekretariat eller andre som reiser på vegne av NSO. 7.2 Reiser utland Dette er reiser/deltakeravgift til blant annet: BM Baku nov./des (reiseregning levert etter at regnskapet for 2014 var avsluttet) PL4SD/Eurostudent Wien i februar. ESC i Riga i mars Rankingkonferanse Brussel i mai BM Jerevan i mai ESC Brussel månedskifte september/oktober Forskuddsbetalt deltakeravgift/reise EQAF London november 7.3 ICWG Reiseutgifter for internasjonalt ansvarlig til seminar i Zimbabwe januar og til Regional ministerial conf. i Paris februar. 7.4 Interne seminarer Planseminarer Overlapping Studietur AU Planseminarer er kostnader i forbindelse med seminar for Info/politikk-gruppa januar (kr ), strategisamling i juni (kr ) og Info/pol-seminar i (kr ), planseminar for hele kontoret januar (kr 7.720) og august (kr ) Overlapping er for overlappingseminar juni på Hvasser (kr ), førstehjelpskurs (kr 6 500), sommerfest 25/6 (kr 8 800) og mediatrening/skrivekurs (kr ). På Studietur AU er det inntektsført ca. kr Det ble avsatt kr på regnskapet for 2014 til studieturen til AU, som egentlig skulle vært gjennomført høsten 2014, men som ble utsatt til februar Kostnadene ble på ca. kr og dermed mindre enn det som var avsatt. 7.5 Organisasjonskurs Utgifter i forbindelse med kursgruppesamlinger som ble arrangert i Oslo i januar og juni, samt kurs avholdt for seksten av våre medlemslag. 7.6 UHR Dette er utgifter i forbindelse med verv i Universitets- og høgskolerådet og som skal faktureres videre til UHR. Inntekt for dette vil bli ført på post 3. Vedlegg 1 til sak SST /16: Økonomirapport januar-september 2015 side 7

9 Landsstyremøter/sentralstyremøter Dette er kostnader i forbindelse med LS3 som ble arrangert i Trondheim i februar, overnatting et døgn for LS4 på Lillestrøm (dagen før LM) og LS5 i Oslo i mai, samt første sentralstyremøte i august. LS-møtene 1. halvår (totalt kr ) : Sentralstyremøte i august (totalt kr ): Møte, kurs, honorar etc Møte, kurs, honorar etc Reiseutgifter Reiseutgifter Overnatting Overnatting Diettkostnad Diettkostnad 710 Diverse kostnader Diverse kostnader - 9. Landsmøte Landsmøte ble avholdt på Lillestrøm i april og regnskapet er fordelt slik: Møte, kurs, honorar etc Reiseutgifter Overnatting Diettkostnad Diverse kostnader Diverse kostnader er bl.a. for teknikk/underholdning/lm-film, leie av mentometerknapper (kr ) og leie av kopimaskiner (kr ). 10. Komiteer 10.1 Politiske komiteer FFPK - Fag- og forskningspolitisk komite VLPK - Velferds- og likestillingspolitisk komite IK - Internasjonal komite Faglige komiteer FKHS - Helse- og sosialfaglige utd FKHF - Historisk-filosofiske fag FKJ - Juridiske fag FKK - Kunstfag - FKLU - Lærerutdanning og utdanningsvitenskap FKMO - Medisin og odontologi FKR - Realfag FKSV - Samfunnsvitenskapelige fag FKT - Teknologiutdanning FKØA - Økonomi-administrative fag Vedlegg 1 til sak SST /16: Økonomirapport januar-september 2015 side 8

10 KK, VK, VTK og PPK KK VK VTK PPK KK er kostnader i forbindelse med overlappingsmøte de hadde i juli. Kostnadene på VK (valgkomiteen) er i hovedsak i forbindelse med forberedelser og intervjuer av AU-kandidater i Oslo april, hvorav reiseutgiftene for både VKmedlemmene og AU-kandidatene kom på ca. kr og overnatting på kr 4 400, samt honorar til Corporate Communications for sparring/lederkommunikasjon på kr I tillegg var det en VK-samling i begynnelsen av september. VTK har brukt mer enn budsjettert (kr 5 000). Det er budsjettert med kun et møte til denne komiteen, slik som tidligere år, men i tillegg til innstillingsmøte i Oslo så møttes VTK også i forbindelse med LS3 i Trondheim. PPK er for deres første møte i september. 11. Konferanser 11.1 Avspark ble arrangert på Romerike folkehøgskole i august. Kostnadene er fordelt slik: Reiseutgifter Overnatting Diettkostnad Diverse kostnader Ledersamlinger Utgifter i forbindelse med ledersamlingene som ble arrangert i Ålesund januar (kr ), Oslo mars (kr ) og Gjendesheim august (kr ). Regnskap for samlingene er fordelt slik: Ålesund Oslo Gjendesheim Reiseutgifter Overnatting Diettkostnad Diverse kostnader Vårkonferansen Dette er kostnader i forbindelse med vårkonferansen som ble arrangert mars i Oslo. Kostnadene ble en del lavere enn budsjettert her Bl.a. fikk vi kr i støtte fra UD. Regnskap for konferansen er fordelt slik: Møte, kurs, honorar etc Reiseutgifter Overnatting Diettkostnad Diverse kostnader Vedlegg 1 til sak SST /16: Økonomirapport januar-september 2015 side 9

11 Temamøter/seminarer Dette er i hovedsak kostnader i forbindelse med møte med skandinaviske studentorganisasjoner i februar (kr 6 500) og EAN-konferansen (European Access Network) juni (kr ), hvor NSO var medarrangør Regionmøter Regionmøtene ble arrangert i mars i forkant av landsmøte og ble avholdt i Tromsø, Trondheim, Bergen og Oslo. Totalt kom vi kr over budsjettet på kr Regnskap for regionmøtene er totalt fordelt slik: Møte, kurs, honorar etc Reiseutgifter Overnatting Diettkostnad Diverse kostnader Frifond UiS kampanje "lys i mørket" HiØ kickoff UiS organisasjonsseminar februar NMBU Avsparksarrangement HiSF Tett-på-konferansen UiO Studentkonferansen UiT støtte org.konsulentsem mars VTO støtte org.konsulentsem mars VT Tr.heim støtte ViN-samling HiST overlappsem. Nederland VTOA fondsmidler felles møte VTene i Bergen HiVolda "Utveksling 1-2-3!" UiN Engasjementshelg STUN Diverse kostnader Dette er bl.a. kostnader for stillingsannonser på Finn.no og reiser (kr ) vedr. ansettelse av ny organisasjonsrådgiver (medlemskontakt) og ny kontormedarbeider 30 %, samt prosjektstilling til BM I tillegg er det 12 mnd. avtale med Spartacus (kr 9 700) som gir oss rabatter på bl.a. reiser og kontorrekvisita. 15. Fond 15.1 Fond for utredninger Støtte til UiS for Helse- og trivselsundersøkelsen Fond for seminarer og konferanser Støtte til UiA for oppstartseminar 2015 i Aalborg (kr ) og til «SUKK 15» (kr ). 241 Vedlegg 1 til sak SST /16: Økonomirapport januar-september 2015 side 10

12 Fond for internasjonale erfaringsmidler NHH Studietur Brussel januar UiA Internordisk Studentmøte UiS studietur Dublin januar VTOA studietur København juni UiO studietur Berlin i juli NTNU studietur Lunds univ./danmarks tekn. univ Fond for bevilgninger til lokalt samarbeid Støtte til NPH-konferansen (kr ), UiT Avspark-seminar (kr ), NTNUVI Fusjonscamp 2015 (kr ) samt til diverse formøter før LS3 og felles overlapp i Bergen i juni for medlemslag i Vest Fond for alumnus og historieprosjekt I forbindelse med alumnusarbeidet har det vært fire samlinger for styringsgruppen og det er brukt kr på middag på disse samlingene. I tillegg er det kostnader på mat/leie lokale i forbindelse med Alumnusfest 12. juni (kr ) samt honorar (kr ) til historiestudent som har jobbet med å få oversikt over kildemateriale som kan brukes som grunnlag til å skrive en faglig historiebok. Vedlegg 1 til sak SST /16: Økonomirapport januar-september 2015 side 11