Sentralstyret Sakspapir

Transkript

1 Sentralstyret Sakspapir Møtedato Ansvarlig Arbeidsutvalget Saksnummer SST /16 Gjelder Spesifisert budsjett for NSO Vedlegg til saken: 1. Forslag spesifisert budsjett for NSO Rammebudsjett 2016, vedtatt av LM 4 SPESIFISERT BUDSJETT FOR NSO FORMÅL Vedta spesifisert budsjett for Norsk studentorganisasjon (NSO) for SAKSPRESENTASJON Det står i NSOs vedtekter 15.2 at sentralstyret (SST) skal vedta spesifisert budsjett på siste møte før rammebudsjettet trer i kraft. Spesifisert budsjett definerer hvordan organisasjonens økonomiske midler skal disponeres VURDERING Landsmøtet 2015 (LM5) har vedtatt et rammebudsjett med resultat på kroner i underskudd. På flere av postene er budsjettet allerede vedtatt av landsmøtet gjennom rammebudsjettet. For eksempel driftsstøtte, statstilskudd, sentralstyremøter, landsmøte og frifond. Mange av postene er også foreslått tilsvarende som budsjettet for De største endringene er foreslått på konferanser. Det foreslås å utvide høstkonferansen til å bli et større arrangement, fjerne vårkonferansen, kutte på antall ledersamlinger og kutte på temamøter/seminarer. Øvrige kommentarer til budsjettpostene følger etter budsjettet i vedlegg INNSTILLING Spesifisert budsjett for NSO 2016 vedtas. SST /16 Spesifisert budsjett for NSO sider

2 SST /16 Spesifisert budsjett for NSO 2016 vedlegg 1 1 VEDLEGG 1: FORSLAG SPESIFISERT BUDSJETT FOR NSO 2016 Budsjett 2016 Forslag budsjett 2016 Budsjett 2015 Regnskap per Regnskap 2014 Inntekter 1 Driftsstøtte Statstilskudd Andre inntekter Sum inntekter Utgifter 4 Informasjonskostnader Trykksaker Profilering (effekter) Webside/intranett Analyser/utredninger Øvrig informasjonsmateriell Personalkostnader Lønnskostnader Pensjonsordning Avtalefestede personalkostnader Personalforsikringer Arbeidsgiveravgift Andre personalkostnader Kontordrift Kontor- og datautstyr Kontorrekvisita og diverse kontor Kopi-og papirkostnader Litteratur og tidsskrifter Telefoni og porto etc Husleie/flyttekostnader Kontorforsikring Kontingenter/tilskudd Revisjon sider

3 Budsjett 2016 Forslag budsjett 2016 Budsjett 2015 Regnskap per Regnskap Reiser inn- og utland Reiser innland Reiser utland ICWG Interne seminar Organisasjonskurs UHR Sentralstyremøter ,81 9 Landsmøte Komiteer Politiske komiteer Faglige komiteer KK, VK, VTK og PPK Konferanser Konferanser Ledersamlinger Temamøter/seminarer Regionmøter Frifond Diverse kostnader Sum utgifter Driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Renteinntekter bank Annen finanskostnad Resultat før fond Fond Fond for utredninger Fond for kampanjer og aksjoner Fond for seminarer og konferanser Fond for internasjonale erfaringsmidler Fond for bevilgninger til lokalt samarbeid Fond for alumni og historieprosjekt Fond for arrangering av BM i ESU Resultat Vedlegg 1 til sak SST /16: Forslag spesifisert budsjett for NSO 2016 side 2

4 KOMMENTARER TIL POSTENE PÅ SPESIFISERT BUDSJETT 2016 Inntekter: 1. Driftsstøtte LM har allerede vedtatt på rammebudsjettet at dette skal være kr , og som er en liten økning fra Statstilskudd LM har allerede vedtatt på rammebudsjettet at dette skal være kr , det samme vi fikk i støtte i Nå har vi fått , altså kr mer i statstilskudd i 2015, så vi regner med at vi ikke får noe mindre enn dette i Andre inntekter NSO får i dag dekket inntil kr i året av sine utgifter knyttet til representasjon i UHR. Posten må sees i sammenheng med utgiftspost 7.5 UHR. I tillegg budsjetterer vi med kr i midler fra Frifond. Dette er en ordning hvor vi får midler fra LNU, og skal fordele disse videre til medlemslagene. Denne posten må sees i sammenheng med tilsvarende utgiftspost (12). Utgifter 4. Informasjonskostnader 4.1 Trykksaker Dette er til eventuell revidering/nye produksjoner av brosjyrer el. (eks. studentboligundersøkelsen) fra NSO. 4.2 Profilering (effekter) På NSOs kurs og andre arrangement er det ofte gjester/innledere som får en gave i form av effekter som vi har til dette formål. I tillegg er det utstyr som AU bruker i sitt arbeid som også blir brukt til å profilere NSO ved å ha vår logo på dette. 4.3 Webside/intranett Foreslår å bruke de kr som tidligere har vært brukt på Intranettet Yammer som forprosjekt til fornyelse av student.no. Dette for å kunne starte prosjektet høsten 2016 og at det blir satt av midler på rammebudsjettet for 2017 til å ferdiggjøre prosjektet våren I tillegg må det settes av penger til support og utvikling av sidene på student.no samt avgifter på div. domener NSO har. Foreslår å budsjettere med totalt kr på webside/intranett. 4.4 Analyser/utredninger Dette er en post som brukes til viktig utredning eller analysearbeid, og som underbygger NSOs kampsaker. Budsjetteres til kr Øvrig informasjonsmateriell Dette er en brukspott til materiell og utstyr som trengs igjennom året for å gjennomføre seminarer, konferanser eller politisk arbeid i en eller annen form. Foreslår å budsjettere med kr Personalkostnader 5.1 Her er det lagt inn lønn og sosiale kostnader til 6 AU-medlemmer i 12,5 måneder. For sekretariatet er det beregnet lønnskostnader (inkl. overtid) for 9,3 stillinger. Dette er i hovedsak Vedlegg 1 til sak SST /16: Forslag spesifisert budsjett for NSO 2016 side 3

5 lønnskostnader i forbindelse med arbeid under NSOs arrangementshelger, og landsmøte hvor hele sekretariatet jobber. I tillegg er det midler til en prosjektstilling. NSO skal arrangere Board Meeting våren 2016, og vi har ansatt en person til å jobbe med dette, og som hadde oppstart 1. november Vi kan komme til å gå over rammene som LM har gitt på personalkostnader, ettersom landsstyret vedtok (på LS5) etter at rammebudsjettet var vedtatt, at AU skulle opp i lønn fra 1. juli Pensjonsordning er økt pga. økte lønnskostnader. I tillegg kan denne posten gjøre at vi går over rammene på personalkostnader. Landsstyret vedtok også på LS5 at NSO skal bidra med pensjonssparing for AU. 5.3 Avtalefestede personalkostnader er midler til avtalefestede tiltak i sekretariatet (bl.a. kompetanseheving og studietur), samt månedskort/treningsutgifter for AU. 5.6 Andre personalkostnader er midler til: Overtidsmat for kontoret. Sosiale tiltak og andre arbeidsmiljøtiltak på kontoret Kontordrift: 6.1 Kontor- og datautstyr Administrative støttesystem som lisens- og vedlikeholdskostnader på elektronisk arkiv og saksbehandlingssystemet (kr ). I tillegg er det Enalyzer, som er et program vi bruker til påmelding, preferansevalg, kandidatskjema, spørreskjema (eks medlemsundersøkelsen, AUvalg, evalueringsskjema osv. (kr ). Også satt av kr til ev. endringer/ oppgradering av valgsystemet før LM. Frankeringsmaskin som koster ca. kr per år i leiekostnader. Innkjøp kontor- og datautstyr: I følge investeringsplanen skal det investeres i nytt utstyr for ca. kr Bl.a. skal noen av serverne byttes i tillegg til andre nettverkskomponenter som NAS/UPS etc., noen PCer og nettbrett må byttes, jobbtelefoner til sekretariatet og nytt kamera. Vi tror noe av utgiftene på nettverk kan utsettes/bli rimeligere og foreslår stedet å bruke deler av disse midlene på å investere i et nytt videokamera og nye rollup. Resterende kostnader går til reparasjoner og vedlikehold av utstyr, bl.a. for vedlikehold/support på regnskaps- og lønnssystem, driftsavtale på data/servere, TV-distributør/kringkastingsavgift etc. Det er også budsjettert med kr til å dekke lisenser/programvare for å kunne gjennomføre videokonferanser. 6.2 Kontorrekvisita og diverse kontor Her føres kontorrekvisita og diverse som kaffe, te, oppvaskmiddel etc. 6.3 Kopi- og papirkostnader Dette er leiekostnader på kopimaskin, samt kostnader på serviceavtale og kopipapir, stifter etc. Leiekontrakten på kopimaskinen går ut i 2016, så her kan det komme en endring i leiekostnadene, men tror ikke kostnadene vil øke med en ny avtale. 6.4 Media, litteratur og tidsskrifter Her ligger abonnement på diverse aviser/tidsskrifter, samt medieovervåkning og abonnement hos NTB. Sistnevnte er et viktig verktøy for at NSO skal kunne ha tilgang til kalendere over hva som skjer framover, nyhetsoversikt over planlagte saker, journalister og deres arbeid. Dette Vedlegg 1 til sak SST /16: Forslag spesifisert budsjett for NSO 2016 side 4

6 abonnementet koster kr i året. Medieovervåkningen koster også ca. kr og abonnementer o.l. vil være rundt kr Totalt kr Telefoni og porto etc. Her ligger telefonikostnader på kontoret, bredbånd og porto (spesielt SST og LM-utsendinger). Totalt settes posten til kr Husleie og felleskostnader Husleie i Holbergs gate vil i 2015 være på ca.kr , inkl. lagerleie. I tillegg til husleie må vi også betale en andel av eiendommens felleskostnader, som fordeles etter eiendommens/byggets fordelingsnøkkel. Dette er for bl.a. energi, renhold, renovasjon, offentlige avgifter, vaktmester, vakthold, drift og vedlikehold. I tillegg til dette må vi også beregne kostnader på strøm og renhold i egne lokaler. 6.7 Kontorforsikring Dette er kun forsikring på kontorlokaler og kontorutstyr. Personalforsikringer blir ført på post 5.4 under personalkostnader. 6.8 Kontingenter/tilskudd NSOs medlemskontingent til ESU er på euro per år. Budsjetteres til i norske kroner (beregnet ut fra dagens valutakurs). Medlemskontingent til LNU er kr per år. NSO er medlem av Virke og årskontingenten beregnes ut fra totale lønnskostnader per år. Budsjetteres til kr Annet budsjetteres til kr Revisjon Foreslår å budsjettere med kr Organisasjonskostnader: 7.1, 7.2 og 7.3 Reiser innland/utland/icwg Her føres reise- og oppholdskostnader til diverse møter, konferanser etc. for AU, sekretariatet eller andre som reiser på vegne av NSO. Det er tatt høyde for at flere fra NSOs komiteer og medlemslag skal kunne representere NSO på seminarer og andre representasjonsoppgaver. ICWG-midlene skal gå til arbeid for å fremme globalt studentsamarbeid. ICWG er et spleiselag fra de deltagende landene, hvor det er en solidaritet i dekningen av arrangementskostnader. Slik at denne posten skal dekke reiser fra Norge til ICWG-arbeid, reiser for regionale partnere som ikke har økonomi til det selv, oversettelser av dokumenter eller møter, leie av møterom og annet som konferansen trenger. 7.4 Interne seminar Her føres interne seminarer på kontoret for planlegging og koordinering (planseminarer), overlapping/ mediatreningskurs for nytt AU i juni/juli samt studietur for AU. I tillegg er det lagt inn midler til samlinger for intern kursing/møter innenfor spesielle tema som er ønskelige for konsulentene og arbeidsutvalget. Totalt budsjettforslag kr Organisasjonskurs Dette er kostnader i forbindelse med kurs som avholdes for NSOs medlemslag, samt kursgruppesamlinger. Vedlegg 1 til sak SST /16: Forslag spesifisert budsjett for NSO 2016 side 5

7 UHR NSO får dekket utgifter i forbindelse med verv i Universitets- og høgskolerådet (UHR) på inntil kr per år fra UHR (inntektsføres i post 3). Summen vi får dekt avhenger av de årlige budsjettbehandlingene til UHR. Det varierer fra år til år på hvor store kostnader vi får her. Regnskapet i slutten av oktober i år viser at vi har passert kr Foreslår å budsjettere med kr Sentralstyremøter LM har allerede vedtatt på rammebudsjettet at dette skal være kr Det er planlagt 6 møter i løpet av 2016, hvor av et av disse er dagen før landsmøtet. 9 Landsmøte LM har allerede vedtatt på rammebudsjettet at dette skal være kr LM 2016 vil også bli arrangert på Lillestrøm, men vil være en dag lenger enn i 2015 pga. behandlingen av prinsipprogrammet. 10. Komiteer Landsmøtet i 2015 kuttet rammebudsjettet 2016 med kr totalt på komiteer sammenlignet med rammebudsjettet for I tillegg opprettet de en ny politisk komité (Læringsmiljøpolitisk komité) som har oppstart fra 2. halvår Politiske komiteer Foreslår et budsjett på kr kr per år for tre komiteer og kr for Læringsmiljøpolitisk komite fra 2. halvår Faglige komiteer NSO har ni faglige komiteer, og det er settes av kr til disse. Dette er et kutt på kr sammenlignet med 2015 og tilsvarer ca. kr til hver komite per år (kr i 2015) KK, VK, VTK og PPK (kun hvert 3. år). For kontrollkomiteen (KK) budsjetteres det med kr. KK har møteplikt på LS og LM og kostnadene for dette går under disse arrangementene, men dersom KK ønsker å delta på andre møter eller ha egne møter tas midlene fra denne posten. For valgkomiteen (VK) budsjetteres det med kr. VK møtes også i forbindelse med andre arrangement i organisasjonen, men har mer behov for å møtes utenom for arbeidet med å finne kandidater til ulike verv og til debatt/presentasjoner mellom nye kandidater til AU hvor reise- og oppholdskostnader for disse kommer i tillegg. For vedtektskomiteen (VTK) budsjetteres det med kr. VTK har 1-2 møter i forkant av landsmøtet. For prinsipprogramkomiteen (PPK) budsjetteres det med kr Dette til avsluttende arbeid i forkant av landsmøte, hvor nytt prinsipprogram skal vedta. Vedlegg 1 til sak SST /16: Forslag spesifisert budsjett for NSO 2016 side 6

8 Konferanser: 11.1 Konferanser Det er lagt opp til følgende konferanser: Avsparkkonferansen vil bli avholdt høsten Budsjetterer med kr Høstkonferansen avholdes høsten Foreslår å øke denne til kr , da vi ønsker å åpne for flere deltakere på konferansen Ledersamlinger Foreslår å budsjettere med kr til tre ledersamlinger i Temamøter/seminarer Vi forslår å sette av midler til muligheten for å arrangere temamøter/seminarer. Det vurderes bl.a. å arrangere en studentkvalitetskonferanse (dagskonferanse) Regionmøter Regionmøtene gjennomføres i mars i forkant av landsmøte. Tidligere har RM blitt fordelt på fire regioner. Vi foreslår å kutte dette til tre regioner, region Nord, Vest og Øst. Budsjetteres til kr Frifond Knyttet opp mot post 3. Her har vi trukket fra 5 % i administrasjonskostnader fra inntektsposten Frifond (kr i post 3). Dette er den kompensasjonen sentralleddet kan få for å fordele midlene videre. 13. Diverse kostnader LM har allerede vedtatt rammebudsjettet til kr Finansinntekter og finanskostnader Renteinntekter bank Organisasjonens finansinntekter utgjør renteinntekter ved våre bankinnskudd. Mesteparten av NSOs egenkapital står på en kapitalkonto, som er den kontoen i vår bank som gir best avkastning. I tillegg vedtok LM 2015 at deler av egenkapitalen skal settes i fond for å øke NSOs finansinntekter Annen finanskostnad Dette omfatter bankomkostninger og provisjonskostnader på bankgaranti for reisekontoen hos VIA Egencia (tidligere Via Travel). Budsjetteres til kr Resultat Resultatet viser et underskudd på kr Vedlegg 1 til sak SST /16: Forslag spesifisert budsjett for NSO 2016 side 7

9 SST /16 Spesifisert budsjett for NSO 2016 vedlegg 2 1 VEDLEGG 2: RAMMEBUDSJETT 2016, VEDTATT AV LM Rammebudsjett 2016 Rammebudsjett 2016 Budsjett 2015 Inntekter 1 Driftsstøtte Statstilskudd Andre inntekter Sum inntekter Utgifter 4 Informasjonskostnader Personalkostnader Kontordrift Reiser inn- og utland Sentralstyremøter Landsmøte Komiteer Konferanser Frifond Diverse kostnader Sum utgifter Driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Resultat før fond sider

10 Kommentarer til forslaget til rammebudsjett 2016 på LM: Driftsstøtte Budsjettert med en liten økning til kr ,-. Det er dialog med enkelte institusjoner om et mulig medlemskap i løpet av 2015, som får innvirkning på vår totale driftsstøtte. Det skal også nevnes at vi i regnskapet for 2014 går godt over hva budsjettet tilsa, dette på grunn av flere medlemslag, men også en betydelig vekst i studenttall. Statstilskudd Budsjetteres med samme som Andre inntekter Dette er støtte fra UHR for utgifter NSO har knyttet til representasjon i UHR og fra LNU for frifondmidler. Posten er identisk med det den var i 2015, da vi ikke har fått noen signaler om noen endringer. Informasjonskostnader Posten for informasjonskostander er foreslått å være på samme nivå som i årets budsjett, altså Kostnadene gjelder i hovedsak arbeid rettet mot eksterne aktører som storting, regjering og andre organisasjoner, men noen av kostnadene er også knyttet til informasjonsarbeid rettet mot medlemslagene. Personalkostnader Posten omfatter lønnskostnader, feriepenger og arbeidsgiveravgift til sekretariatet og arbeidsutvalget, samt avtalefestede kostnader. Her har vi lagt inn midler til en prosjektstilling i forbindelse med at NSO skal være arrangør for ESUs Board Meeting i 2016, og det vil derfor være behov for å ansette en person til å jobbe med dette. I tillegg er det beregnet en økning i lønnskostnadene som følge av lønnsoppgjør. Kontordrift Kostnader knyttet til husleie, strøm og annet nødvendig utstyr på kontoret. Foreslår samme rammebudsjett som i Reiser inn- og utland Her føres reise- og oppholdskostnader til diverse møter, konferanser etc. for AU, sekretariatet, kursgruppen, de med verv i UHR eller andre som reiser på vegne av NSO. Her ligger også interne seminarer på kontoret for planlegging og koordinering, overlapping/mediatreningskurs/studietur for nytt AU samt midler for intern kursing/møter innenfor spesielle tema som er ønskelige for sekretariatet og arbeidsutvalget. Det er ikke foreslått endringer i denne posten. Sentralstyremøter Denne posten er foreslått redusert med , til Fra høsten 2015 går man over fra landsstyre til sentralstyre. Det er dermed rimelig å forvente at kostnadene i forbindelse med disse møtene vil bli noe redusert i og med at det vil være betraktelig færre medlemmer i sentralstyret enn det har vært i landsstyret. Landsmøtet Landsmøtet avholdes hvert år, innen utgangen av april. Det er foreslått en økning i denne posten, fra til som følge av at landsmøtet vil vare en dag ekstra i 2016 når prinsipprogram og politiske plattformer skal behandles. Vedlegg 2 til sak SST /16: Rammebudsjett 2016, vedtatt av LM side 2

11 Komiteer Innunder denne posten er NSOs politiske og faglige komiteer samt KK, VK, VTK og PPK. Her foreslås det å redusere posten noe sammenlignet med Dette kommer delvis av generelle kostnadskutt, men også av at denne posten ble økt i 2015 for å legge inn ekstra midler til prinsipprogramkomiteen (PPK). LM vedtok også å opprette en ny politisk komite, Læringsmiljøpolitisk komite, og som vil ha oppstart fra 2. halvår Konferanser Denne posten er foreslått redusert til Det vil være opp til sentralstyret å prioritere innenfor rammene på en best mulig måte. Frifond Det er her budsjettert med det samme som i Diverse kostnader Det foreslås å budsjettere med samme beløp som i Finansinntekter og finanskostnader Denne omfatter renteinntekter i banken samt bankomkostninger og provisjonskostnader på bankgaranti for reisekonto hos Travellink. I tillegg vedtok LM å øke finansinntektene ved å sette deler av NSOs egenkapital i fond og som da skal gi større avkasting enn på kapitalkonto. Resultat Vi får da et resultat som viser et underskudd på kr etter at finansinntekter og finanskostnader er tatt med i beregningen. Et slikt underskudd vil gi følgende utvikling frem til utgangen av 2016 av vår egenkapital (EK). Underskudd/overskudd Utgående EK Total kostnad Andel EK av totale kostnader ,87 % ,13 % ,27 % endringer fond 2016* ,20 % *I løpet av 2016 vil både fond for alumnus og historieprosjekt ( ) og arrangering av BM i ESU ( ) brukes opp. Dette vil bety en egenkapitalandel av totale kostnader på 54 % ved utgangen av 2016 gitt at regnskapet for 2014 viser et underskudd på kr , og at budsjettet for både 2015 og 2016 innfris. Det er viktig å påpeke at i disse beregningene er ikke disponeringer fra andre fond tatt med, noe som vil redusere egenkapitalen ytterligere. Landsstyret har tidligere sagt det ikke er forsvarlig å redusere egenkapitalen til et lavere nivå enn 50 %, og mener organisasjonen bør ta sikte på å gå fra å budsjettere med underskudd til balanse/overskudd i fremtiden. En slik endring krever enten redusert aktivitet eller økte inntekter. Vedlegg 2 til sak SST /16: Rammebudsjett 2016, vedtatt av LM side 3