FRI - Oslo og Akershus. Årsoppgjør 2018 for. FRI Oslo og Akershus. Foretaksnr Ârsregnskap for FR - Oslo og Akershus Org.nr.

Transkript

1 Årsoppgjør 2018 for FRI Oslo og Akershus Foretaksnr Ârsregnskap for FR - Oslo og Akershus Org.nr

2 Resultatregnskap DRIFTSINNTEKTER OG -KOSTNADER Driftsinntekter Note Annen driftsinntekt 4,011,961 4,107,747 4 Sum driftsinntekt 4,011,961 4,107,747 Driftskostnad Lønnskostnad 2,645,097 2,382,315 Annen driftskostnad 1,071,793 1,431,799 Sum driftskostnad 3,716,890 3,814,114 DRIFTSRESULTAT 295, ,633 FINANSINNTEKTER OG -KOSTNADER Finansinntekter Renteinntekt 2,118 3,219 Sum finansinntekt 2,118 3,219 Finanskostnader Gebyrer og rentekostnader 2,536 6,521 Sum finanskostnader 2,536 6,521 NETFO FINANSPOSTER ,302 ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD 294, ,331 Skattekostnad på ordinært resultat 0 0 ORDINÆRT RESULTAT 294, ,331 ÅRSRESULTAT 294, ,331 Overføring til annen egenkapital 294, ,331 Årsregnskap for Org.nr

3 Balanse per EIENDELER Note AN LEGG 5Mb LER Aksjer 10, SUM ANLEGGSMIDLER 10,000 10,000 OM 10 PSMID LE R Fordringer Kundefordringer 100,681 87,500 Sum fordringer 100,681 87,500 Bankinnskudd, kontanter og lignende 1,808,575 1,628,423 3 SUM OMLØPSMIDLER 1,909,256 1,715,923 SUM EIENDELER 1,919,256 1,725,923 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital 1,072, ,110 Årsresultat 294, ,331 Sum opptjent egenkapital 1,361,094 1,072,441 2 SUM EGENKAPITAL 1,367,094 1,072,441 Gi E LD Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 21, Skyldig offentlige avgifter 87, ,019 3 Annen kortsiktig gjeld 443, ,149 Sum kortsiktig gjeld 552, ,482 SUM GJELD 552, ,482 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 1,919,256 1,725,923 Arsregnskap for Org.nr

4 Detaljert årsregnskap DRIFTSINNTEKTER Note 3116 Medlemskontingent 211, , Diverse inntekter 77, , Momskompensasjon (mva) 197, , Støtte fra Fri sentralt 75, , Grasrotandelen 64, , LØnnstilskudd 153, , Offentlig støtte, driftsstøtte 3,228, ,426, Prosjektmidler 2, , Administrasjonskostnader prosjekt -104, , Dekningsbidrag/overhead/adm.tilskudd 104, , Sum annen driftsinntekt 4,011, ,107, Sum driftsinritekter 4,011, ,107, DRIFTSKOSTNADER 5000 Lønning 1,984, ,763, Bonuspott oppgave-/avg.-/skattepliktig 1, , Honorar ikke oppgavepliktig , Diettkostnad oppg.pliktig , Kompensasjonstillegg utland , Personforsikring avgiftspliktig , Km-godtgjørelse skattepliktig , Påløpne feriepenger 230, , Arbeidsgiveravgift 280, , Arbeidsgiveravgift av feriepenger 32, , Pensjonsforsikring tilsatte 76, , Arbeidsgiveravgift pensjonsforsikring 10, , Annen personalkostnad 28, , Sum lønnskastnader 2,645, ,382, Leie lokaler 220, , Strøm og felleskostnader 22, , Renhold 18, , Annen kostnad lokale 47, , Arsregnskap for Org.nr

5 6421 Leie internett/web/e-post 12, , IT-utstyr under , Inventar 20, , Revisjonshonorar 50, , Regnskapshonorar 21,097,50 27, Korjtorrekvsita 4,433, Trykksaker 2, , Aviser/tidskrifter/faglitteratur 4, Kurs-/serninarutgifter 54, , Utgifter Oslo pride 104, , FRI OP/frivillige 55, , Telefon 19, , Porto 13,130, Styremøteutgifter/generalforsarnling 10, , Møteutgifter 9,693,48 2, Bespisning 2,632,00 11, Reisekostnad oppg.pl Reisekostnad ikke oppg.pl. 15, , Annonsering/reklarnekostnad 14, , lnformasjonsvirksornhet 2, , Medlemsposten 12, Gaver 5, , Forsikringer 15, , Annen kostnad 8, , Støtte til aktivitetsgrupper/sku 238, , Egne arrangement 37, , Sum andre driftskostnader 1,071, ,431, Sum driftskostnader 3,716, FINANSINNTEKTER OG -KOSTNADER 8040 Renteinntekter 2, , Sum finansinntekter 2, , Bank- og kortgebyrer 2, , Rentekostnader , Sum finanskostnader 2, , Sum finansinntekter og -kostnader Årsregnskap for Org.nr

6 Skatt Pride Prosjekt Faktura Detaljert balanse EIENDELER Aksjer i Oslo Pride AS 10, , Sum anleggsmidler 10, , Kundefordringer , Ubrukte aktivitetsgruppemidler 100, Sum fordringer 100, , Bank - Drift 1,617, ,401, Bank - 52, , Bank - House 122, , Bank - revisjon 16, , Bank - Oslo Pride Bank Sum bankinnskudd, kontanter og lignende 1,808, ,628, Sum omløpsmidler 1,909, ,715, SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD 2080 Annen egenkapital 1,072, , Årsresultat 294, , Sum egenkapital 1,367, ,072, Leverandørgjeld 21, , Sum leverandørgjeld 21, , Skattetrekk 28, , Arbeidsgiveravgift 29, , Arbeidsgiveravgift a feriepenger 30, ,857,01 Sum skyldig offentlige avgifter 87, , Feriepenger 213, , Ubrukte/overførte prosjektmidler 229, , Sum annen kortsiktig gield 443, , Sum kortsiktig gjeld 552, , SUM EGENKAPITAL OG GJELD Årsregnskap for Org.nr

7 Noter 2018 NOTE 1 Regnskapsprinsipper og virkning av prinsippendringer Følgende regnskapsprinsipper er anvendt: Fordringene er ansett som sikre og det er derfor ikke avsatt for tap. Fordringer og gjeld er klassifisert som omløpsmidler og kortsiktig gjeld hvis de forfaller innen ett år etter regnskapsårets avslutning. Øvrige eiendeler er klassifisert som anleggsmidler og Øvrig gjeld er klassifisert som langsiktig. Hovedregler for vurdering av inntekter og kostnader Medlemsinntekter er inntektsført i det året kontingenten gjelder for. Tilkudd blir inntektsført når organisasjonene har juridisk rett til midlene. Tilskudd som det er knyttet betingelser til, blir inntektsført i takt med forbruk av kostnader knyttet til de støttede aktivitet. Ikke inntektetsførte tilskudd blir ført i balansen som en forpliktelse under posten mottatte midler på ikke avsluttede prosjekt. Dette er prosjekt som skal bli videreført i etterfølgende år, Gaver blir inntektsført etter kontantprinsippet når de er mottatt. Kostnader blir ført etter transaksjonsprinsippet når de er påløpt. NOTE 2 Egenkapital Annen egenkapital Sum Pr. 01,01 1,072,441 1,072,441 Tilført av årets resultat 294, ,653 Pr ,367,094 1,367,094 NOTE 3 Skattetrekksinnskudd utgjørper3l kr og utgjorde per3l kr Innskuddet per er høyere enn trekket pga. at det ble foretatt dobbel innbetaling til skattetrekkskontoen. To bankkonti inriestående med kr ,53 som Fri OA har disposisjonsreff på, er ikke tatt med i regnskapet da detter gjelder aktivitetsgrupper. NOTE 4 Inntektene framkommer som presentert nedenfor Medlemskontingent kr 211, Diverse inntekter kr 14,911 Oslo Pride - dekning utlegg kr 57,156 Salg kalendere, transf]agg og t-skjorter kr 11,024 Gjensidige kr 2,708 Årsregnskap for Org.nr

8

9 ,fxi - Oslo og Akershus \ ian\elisabeth Lindvk / / Sara Vienna 1-ferland da TØnnessen Årsregnskap for FRI - Oslo og Akershus Org.nr g