Saksbehandler: controller Kirsti Nesbakken

Transkript

1 Arkivsaksnr.: 17/272 Lnr.: 2427/17 Ark.: Saksbehandler: controller Kirsti Nesbakken Rebudsjettering av investeringer fra 2016 til 2017 Budsjettjusteringer drift etter vedtatt statsbudsjett for 2017 Lovhjemmel: Kommuneloven 45 og 46 Rådmannens innstilling: 1. Det overføres budsjettmidler fra 2016 til 2017 på de prosjekt og med de beløp som fremkommer av tabell 1, samlet kr Samlet finansieres prosjektene som det fremkommer av tabell 2, totalt kr Endringer i investeringsbudsjettet vedtas iht. tabell Endringer i driftsbudsjettet vedtas iht. tabell 4. Rebudsjettering av investeringer fra 2016 til 2017 basert på urevidert regnskap Utgift Inntekt Konto Ansv Tjen Prosj Tekst Økt Red Økt Red Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Side 1 av 8

2 Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Sum Tabell 3 Netto 0 Budsjettjusteringer etter endelig vedtak om statsbudsjettet for 2017 Konto Ansv Tjen Tekst Utgift Inntekt Økn Red Red Økn Endring frie inntekter i budsjettavtalen Endring frie inntekter i budsjettavtalen Redusert avsetning til disp fond Tidlig innsats skole, øremerkede midler Tidlig innsats skole, øremerkede midler Tabell 4 Sum Netto 0 Side 2 av 8

3 Sammendrag: Denne saken gjelder justering av investerings- og driftsbudsjettet for På investeringssiden, foreslår rådmannen å flytte ubenyttede investeringsmidler fra 2016 til Dette er viktig for å sikre at prosjektene har riktige rammer i På driftssiden, foreslår rådmannen å innarbeide effektene av Stortingets endelige budsjettvedtak for 2017 i Lunners driftsbudsjett for Saksutredning: REBUDSJETTERING AV INVESTERINGER I 2017 MED RESTMIDLER FRA 2016 Denne saken handler om å flytte ubrukt investeringsbudsjett i 2016 over til 2017 for de prosjektene som ikke er ferdigstilte og som det fortsatt skal arbeides med i Denne flyttingen av budsjettmidler er nødvendig fordi fremdriften i prosjektene ikke har skjedd som forventet i budsjett Investeringsbudsjettet for 2017 er utarbeidet iht. veileder for Budsjettering av investeringer og avslutning av investeringsregnskapet. Dette innebærer at flerårige prosjekter fordeles over årene iht. forventet fremdriftsplan for prosjektet. Finansiering for prosjekter som strekker seg over mer enn ett budsjettår vil således vedtas årlig. Rutinen for budsjettering av investeringer innebærer følgende: Kostnadsramme for prosjektet er et separat årsuavhengig vedtak som setter den økonomiske rammen for prosjektet og gir grunnlag for økonomiplanlegging Økonomiplan investering er et separat planvedtak og har som formål å planlegge kommunens fremtidige virksomhet Årsbudsjett investering er et separat bevilgningsvedtak med finansiering for budsjettåret Finansiering skjer for investeringsbudsjettet som helhet. Dette med grunnlag i at alle midler er frie og anses som felles finansiering av investeringsporteføljen, unntatt øremerket finansiering fra andre Begrepet udekket/udisponert gjelder samlet for investeringsbudsjettet (og ikke for enkeltprosjekter) Gjenværende andel av utgiftsrammen på prosjekter som var påbegynt før , ble i opprinnelig budsjett inkludert med et estimat på gjenstående arbeider i budsjettåret og evt. økonomiplanperioden. Det foreslås nå budsjettjustering med foreløpige tall før revisjon av regnskapet for 2016 iht. tabell 1 og med finansiering iht. tabell 2. Vi gjør oppmerksom på at det i forbindelse med revisjon av regnskapet for 2016 kan komme føringer som endrer noe i investeringsregnskapet. Vi vil i tilfelle melde opp en ny rebudsjetteringssak i forbindelse med regnskapssaken. Det var budsjettert finansiering med spillemidler på 16,6 mill. kroner til Harestua Arena og 2,2 mill. kroner til kunstgressbane Granly Grua i Siden vi ikke har mottatt tilsagn om disse midlene, ble de ikke inntektsført i Finanseringen med spillemidler overføres til budsjett I mars blir det kjent om vi vil motta spillemidler eller ikke i inneværende år. Dersom vi ikke har tilsagn om utbetaling av spillemidler, vil rådmannen foreslå alternativ finansiering av disse prosjektene i en senere budsjettjustering. Side 3 av 8

4 Samlet Prosj Tekst vedtatt budsjett pr 2016 Brukt tidligere år Til disp. i 2016 Brukt i 2016 Rest til disp Overført til Til overføring i bud 2017 i endelig rebud 2016 sak 006 Lunner barneskole, oppgradering av hovedh Oppgraderinger LOS Helhetlig Frøystad Harestua Arena Frøystadtunet Helse- og omsorgssenter og omsorgsboliger Trafikksikkerhetstiltak Trafikksikkerhetstiltak EPC prosjekt' Bidrag til etablering av Klemmaparken IKT - årlige investeringer felles Trafikksikkerhetstiltak Grøa vannverk Digitalisering av eiendomsarkivet Digitale nøkler hjemmetjenesten Roa omsorgsboliger Nye armaturer i fløy rådhuset Kunstgressbane Grua - utredning Oppgradere nød/ledelys Adgangskontroll Harestua skole Utvidelse klasserom LUB Ny renholdssentral LUB Nytt ventilasjonsaggregat rådhuset Gatelys Rehabilitering ledninger VA Bygg til kjemikaliedosering avløp Sørås Server legevakt IKT årlige investeringer Maskiner kjøkken LOS Grua gravplass Harestua skole, utrede kapasitetsutvidelse Kunstgressbane Grua-Granly Sum Tabell 1 Finansiering rebudsjettering fra 2016 til 2017 Prosj Tekst Lån Fond/tilskudd Moms Sum finansiering 208 Harestua Arena Grøa vannverk Kunstgressbane Grua-Granly Felles finansierng av investeringer i Tabell INNARBEIDELSE AV STORTINGETS ENDELIGE BUDSJETTVEDTAK FOR 2016 I DRIFTSBUDSJETTET Det vises til Kommunestyrets vedtak om budsjett 2017 (sak 149/16), vedtakspunkt 10 som lyder: «10. Konsekvensene av Stortingets endelige budsjettvedtak legges frem som en budsjettjusteringssak for formannskapet i februar 2017.» I det følgende foreslår rådmannen budsjettjusteringer for å innarbeide de endringene som følger av Stortingets vedtak. Side 4 av 8

5 Sammendrag og KS sine kommentarer Kommunerammen økte med om lag 1,5 mrd. Kroner, men handlingsrommet for kommunene er allikevel noe redusert. Rammen for øremerkede tilskudd innenfor kommuneopplegget er i budsjettavtalen økt med nær 1,7 mrd. Kroner, mens rammeoverføringene reduseres med drøyt 200 mill. kroner. I tillegg er bevilgningene til bosetting av flyktninger og refusjonene for kommunens utgifter knyttet til mottak av asylsøkere og flyktninger redusert med om lag 800 mill. kroner. Nedjusteringen har sammenheng med endrede anslag for antall personer på innvandrings- og integreringsområdet. Dette er utenom rammetilskuddet. Regjeringens foreslåtte økning av innslagspunktet for toppfinansiering av ressurskrevende tjenester med kr utover anslått lønnsvekst omtales ikke i budsjettavtalen, og dette forstås slik at denne økningen vil bli stående med budsjettavtalen som er inngått. Kommunesektoren ser dermed ut til ikke å ha fått gjennomslag for en reversering av denne økningen, og dette vil gi økonomiske utfordringer for kommunene. Endring av refusjonsordningen for enslige, mindreårige asylsøkere til en ordning med fast tilskudd pr. barn er heller ikke omtalt i budsjettavtalen, og det synes dermed som kommunesektoren ikke har fått gjennomslag for å reversere denne ordningen. Utgiftene varierer mye fra barn til barn, og kommuner som bosetter de barna som krever mest oppfølging vil tape på denne omleggingen. Øket øremerket tilskudd til tidlig innsats Bevilgningen til dette er øket med 460 mill. kroner som følge av forliket om 2017-budsjettet, jf. Innst. 12 S ( ). Dette er en helårseffekt. Siden det er urealistisk at kommunene skal kunne bruke hele beløpet på økt lærerinnsats på trinn i 2017, vil departementet at de skal få mulighet til å benytte våreffekten (268 mill. kroner) også på andre tiltak som bidrar til økte personalressurser i opplæringen. Dette kan være midlertidige tiltak. Føringene blir dermed tilsvarende som for våreffekten av de 320. mill. kronene som kom i 2016-budsjettet. Lunners andel av styrkingen på 460 mill. kroner utgjør kr for vårhalvåret 2017 og kr for høsthalvåret 2017 til sammen kr Side 5 av 8

6 Reduserte frie inntekter KS har oppdatert sin prognosemodell for endringene i statsbudsjettet. Ordningen for inntektsutjevning mellom kommunene baserer seg på folketallet per 1.1. det enkelte år. Det betyr at det først er etter at 2017 er i gang at man kan vite grunnlaget for inntektsfordelingen mer sikkert. KS oppdaterer derfor alltid sine prognosemodeller ved årets start når disse befolkningsdataene foreligger. Modellen er foreløpig ikke oppdatert for endelige folketall pr. 1.1, men KS har lagt inn et estimat. Det endelige tallet kommer ca Oppdatert prognosemodell indikerer at vi får en netto reduksjon i frie inntekter på kr Rådmannen foreslår å dekke disse ved en lavere avsetning enn budsjettert til disposisjonsfond. I forbindelse med budsjettjustering per 1.tertial vil rådmannen justere for oppdatert prognosemodell etter at KS har lag inn folketall pr 1.1. VURDERING/DRØFTING: Foreslått overføring av investeringsmidler til 2017 er innenfor rammen av tidligere vedtatt budsjett. Konklusjon med begrunnelse: 1. Det overføres budsjettmidler fra 2016 til 2017 på de prosjekt og med de beløp som fremkommer av tabell 1, samlet kr Samlet finansieres prosjektene som det fremkommer av tabell 2, totalt kr Endringer i investeringsbudsjettet vedtas iht. tabell Endringer i driftsbudsjettet vedtas iht. tabell 4. Rebudsjettering av investeringer fra 2016 til 2017 basert på urevidert regnskap Utgift Inntekt Konto Ansv Tjen Prosj Tekst Økt Red Økt Red Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Side 6 av 8

7 Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Rebud 2016 til Sum Tabell 3 Netto 0 Budsjettjusteringer etter endelig vedtak om statsbudsjettet for 2017 Konto Ansv Tjen Tekst Utgift Inntekt Økn Red Red Økn Endring frie inntekter i budsjettavtalen Endring frie inntekter i budsjettavtalen Redusert avsetning til disp fond Tidlig innsats skole, øremerkede midler Tidlig innsats skole, øremerkede midler Tabell 4 Sum Netto 0 Særutskrift av saken med saksframlegg sendes til: Innlandet revisjon Rett utskrift av møtebok. Roa, Side 7 av 8

8 Utvalgssekretær Side 8 av 8