SAKSFRAMLEGG. Kommunestyret vedtek auka løyving i investeringsbudsjettet:

Transkript

1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: Arkivsaksnr.: 16/ Økonomirapport 2. tertial 2016 TILRÅDING: Kommunestyret tek rapporten til vitande. Kommunestyret vedtek budsjettendringane, kr finansiert med bruk disposisjonsfond, og auke i integreringstilskot og eigedomsskatt. Endra løyving drift: Integreringstilskot Kvalifiseringsprogram Tilrettelegging flyktningar Introdokusjonsordninga Flyktningar Breiband Avdrag Renter /33900 Brannvern Eigedomsskatt Disp.fond, Kommunestyret vedtek auka løyving i investeringsbudsjettet: Prosjekt 15268, Kjøp av bustad Stadheimgarden Prosjekt 14322, Kvålen Næringsområde - opparbeiding Auka løyving kr vert å finansere med lånemidlar (nye). Kommunestyret vedtek overføring av løyvingar i investeringsbudsjettet slik det er lagt fram i saka.

2 DOKUMENT: Budsjett og økonomiplan (ikkje vedlagt) srapportar frå Visma (ikkje vedlagt) SAKSUTGREIING: Drift Budsjett 2016 byggjer på budsjett Årsbudsjett for 2016 vart vedteke i sak 73/15 den Rådmann har gått gjennom rekneskapen for 2. tertial Inntekter og utgifter vil variere fordi aktiviteten endrar seg og avdi forbruksmønsteret ikkje fordeler seg likt over heile året. Ein vil difor ikkje kunne framføre rekneskapen pr og komme fram til eksakt sluttrekneskap for året. Økonomirapport for 2.tertial vil likevel vise tydeleg retning innafor dei aller fleste område. Budsjettet for 2016 er balansert mot fond med ca. 3,2 mill kroner og det er lagt inn kr.3,5 mill. i avkastning frå kraftfondet. I tillegg er årets premieavvik og amortisert premieavvik budsjettert med ei inntekt på 3 mill. kroner. Oppgradert prognose frå KLP viser at det mest sansynleg vert endrigar i høve budsjetterte storleikar for pensjon Økonomiplan er saldert med bruk av fond, totalt kr. 10,5 mill kroner. Dette vert å dekke inn frå fond «Driftsfond sal av aksjar Sognekraft», som pr har ein saldo på 4,2 mill kroner. Resterande må dekkast frå kursreguleringsfondet, som pr i dag har ein saldo på 13,9 mill kroner. Fondet er då redusert med 2,9 mill kroner som gjeld oppgjer av årsrekneskapen (meirforbruk) Leikanger kommune har framleis eit høgt driftsnivå og nyttar kommunen sine frie fond til saldering av budsjett og rekneskap. Slik den økonomiske situasjon for Leikanger kommune framstår, bør alle budsjettendringar løysast med omfordeling av midlar, eventuelt ved nye inntekter. For å kunne overhalde vedtekne budsjettrammer, har rådmann lagt fram ei eiga meldingssak med aktuelle tiltak.

3 Samla økonomisk oversikt for heile kommunen etter kontogruppe Fordeler ein forbruket jamt over heile året, vil forbruk pr vere ca. 67 % av budsjett. Lønn (fastløn) vert fordelt over 11 mnd, og vil pr med jamn framskrivng av forbruket, vere ca. 64 % av budsjettet. Lønsreserven for 2016 er fordelt. Årets lønsppgjer gir nokre utfordringar ved at det er innført nytt ansiennitetstrinn og relativt store påslag i løna for dei dette gjeld. Lønsreserven er langt på veg fordelt ut frå budsjett, og slike spesielle endringar vil truleg ikkje bli kompensert gjennom lønsreserven. (Gjeld både for skule og barnehage.) 2016 pr Budsjett inkl. endring Forbruk i % 2015 Løn og sosiale utgifter , Kjøp av varer og tenester , Tenester som erstattar komm.tenes , Overføringar til andre , Finansutgifter og finansieringstrans , Salsinntekter , Refusjonar , Overføringar , Finansinntekter og finansieringstran , Totalt ,00 I oppsettet over er «Løn og sosiale utgifter» ikkje korrigert for refusjonar frå NAV eller 0 premieavvik. Sjå tabellen under. Lønn korrigert for premieavvik, sjukeløn og foreldrepengar: 2016 pr Budsjett inkl. endring Forbruk i % 2015 Løn og sosiale utgifter , Refusjonar , Totalt , Korrigert for sjukeløn og foreldrepengar og budsjettert premieavvik, ligg forbruk løn på pmlag 66% og er samanlikna med ei jamn framskriving fordelt på 11 mnd noko i overkant av budsjettert ramme.

4 Lønn korrigert for premieavvik, sjukeløn og foreldrepengar, pr. gruppeteneste: 2016 pr Budsjett inkl. endring Forbruk i % 2015 Sentrale folkevalde organ og revisjo , Sentraladministrasjon og styring , Fellestenester , Undervisning , Barnehage , Helsetenester , Sosialkontortenester , Pleie og omsorg , Kultur og bibliotek , Sogn Kulturskule , Byggforvaltning , Vegar , Vatn, avløp og renovasjon , Miljø, areal og næring , Livssyn , Totalt ,7 % (Kommentert seinare under aktuelt område.)

5 Økonomisk oversikt pr. område (gruppeteneste) - Berre avvik vert kommentert 2016 pr Budsjett inkl. endring Forbruk i % 2015 Sentrale folkevalde organ og revisjon % Sentraladministrasjon og styring % Fellestenester % Undervisning % Barnehage % Helsetenester % Sosialkontortenester % Pleie og omsorg % Kultur og bibliotek % Sogn Kulturskule % Byggforvaltning % Vegar % Brannvern % Vatn, avløp og renovasjon Miljø, areal og næring % Livssyn % Frie inntekter % Finansinntekter og utgifter % Lønsreserve % 0 Barnevern % Totalt Sentraldministrasjon og styring, ikkje avvik, vil rette seg når interne overføringspostar er ført. 2. Fellestenester er budsjettert med ein større inntektspost, premieavvik 2016, og det vil difor framkome avvik fram til premieavviket ført. 3. Undervisning. Rektor ved LUS kommenteret at rekneskapen så langt i året er innafor ramma og innsparingane fyrste halvår 2016 har gitt effekt. Endringar i personalgruppa gir noko usikkerheit, samtidig som ein ser at nytilsette lærar har kortare ansiennitet og lågare løn. Kan difor forvente at ramma for 2016 vert halden. Leikanger Barneskule ok. 4. Barnehagane held seg så langt i året innafor forventa forbruk. Det er likevel slik at at ved barnhagane har det vore relativt stor lønsauke for enkeltpersonar, både pga gjennømført fagutdanning og endring i ansiennitetstabellen. Einingane har ikkje fått kompensert for denne auken.

6 Ved Henjahaugane Barnehage har det pga vakant stilling som styrar, vore behov for vikar og forbruk løn er etter utbetalt augustløn på 75,5%. Korrigert for sjukepengar, ca. 66%. 5. Sosialkontortenester. Så langt i året har området eit forbruk på 66% av tildelt ramme pr Budsjett inkl. endring Forbruk i % 2015 Løn og sosiale utgifter % Kjøp av varer og tenester % Tenester som erstattar komm % Overføringar til andre % Finansutgifter og finansierings % Salsinntekter % Refusjonar % Overføringar % Finansinntekter og finansierin % Totalt % Oversikt etter formål: Teneste 2016 pr Budsjett inkl. endring Forbruk i % Ymse sosiale føremål % Førebyggjande rusmiddelarbe % Sosialkontortenester % Flyktningar % Introduksjonsordningen % Kvalifiseringsstønad % Sosialhjelp % Tilrettelegging flyktningar % Bustadtilskot Husbanken Formidlingslån Husbanken Totalt % , Ymse sosiale føremål, Budsjettpostar som omhandlar kommunale delbetaling gjennom året av krisesenteret, Smiso og overgrepsmottak i fylket. Det er avtalar mellom kommunar/fylket om betaling av tenestetilbodet. Pr i dag er det kun Smiso og krisesenter utbetalt.

7 24200, Førebyggande rusmiddelarbeid. Kommunen mottok i 2015 tilskotsmidlar til løn ruskonsulent, midlane varer til august 2016, 50% stilling. Kommunen har no fått nytt tilskot for 2016 med kr Dette skal dekke løn ruskonsulent i 70 % stilling frå , Sosialkontortenester. Refusjon frå Nav kjem inn etterskotsvis. Ingen avik. Flyktnigetenesta Februar 2016 vart det gjort vedtak om å ta imot 20 flyktningar i 2016 og 23 flyktnignar i Dette er eit høgare tal enn det som ligg i budsjett 2016, og både utgifter og inntekter vil endra seg tilsvarande. Det er avtala å ta imot 7 personar i veke 35. Dette er personar som kjem direkte frå flyktningeleir i Libanon og vil mest sannsynleg ha stort behov for klede, utstyr osv når dei kjem. Det har vore heller små endrigar i personalgruppa som arbeider innafor tenesteområde men ein ser at kostnadene på andre område er på eit anna nivå enn det som var lagt inn i opprinnleg budsjett 2016 og ein ser det difor rett å endre budsjettet i samvar med dei endringar som tenesta står overfor. Budsjettendringar: Alle endringane innafor flyktningeområde vert finansisert med auke i integreringstilskotet , Flyktningar I vedtak for busetting av flyktningar i 2016 og 2017, vart det bestemt å bruke busettingsåret 2016 på å utgreie mogeligheitene for busetting av inntil 5 einslege mindreårige flyktningar i I etterkant har Sogndal kommune teke kontakt med Leikanger og Luster kommune om et felles utgreiingsprosjekt der Leikanger kommune sin eigenandel er satt til kr ,-. Prosjektleiar har blitt tilsett i Sogndal kommune med start d. 15. juni Auka løyving kr (på teneste 24202) , Introdokusjonsordninga Då det er fleire som deltek i programmet enn som er lagt inn i budsjettet for 2016, treng området ei ekstra løyving. På årsbasis utgjer stønaden to gonger grunnbeløpet i folketrygda. Frå 1. januar til 1. mai utgjer dette kr og pr 1/ utgjer det kr ,33. Tal personar som deltek i programet er kjent for heile busettingsåret Det er 14 programdeltakere som er aktive fra januar til nyttår, 3 programdeltakere fra mai til nyttår, 1 fra juni til nyttår, 2 fra august til nyttår og 5 fra november (3 ny-tilkomne og 2 som returnerer fra fødselspermisjon) til nyttår. Dette gir 25 programdeltakere pr 31/ Auka løyving kr , Tilrettelegging flyktningar Då budsjett 2016 blei vedteke var det ikkje bestemt å nytte det private bustadmarknad i høve til busetting av flyktningar. På grunn av manglande kommunale husvære, har flyktningtenesta på vegne av Leikanger kommune skrive avtale med private utleigarar, for vidare framleige til flyktningar som blir busett. Nettoeffekt av denne praksisen er ein kostand på kr Auka løyving kr Tolketenester vert kjøpt vi Sogneprodukt AS. Auka løyving kr Delfinansiert med tilskot kr frå IMDI.

8 Mellom anna grunna store utgifter til tannlege, reknar ein med at posten «Økonomisk sosialhjelp» må styrkast. Til no er ca 84% av midlane nytta og ein har kjennskap til at det er fleire store tannlegerekninagar som er betalt. Posten vert og nytta til busskort, husleige og supplerande sosialhjelp. Auka løyving kr , Kvalifiseringsprogram Fleire personar i ordninga krev auka løyving med kr , , Integreringstilskot Integreringstilskotet vert utbetalt dei første 5 åra etter busetjing. Tilskotet i år ein vert delt ut som eit eingongsbeløp og er avhengig av kven som kjem (vaksen, einsleg eller born). Tilskotet for år 2-5 vert utbetalt kvartalsvis. I 2016 vil vi motta 1-års-tilskot for 21 flyktningar. I perioden er det teke utgangspunkt i at vi busett 20 (vedtak på 23 i 2017) flyktningar kvart år, inkludert familiesameining. Auka inntekt kr Som fylgje av av mottak av flyktning ut over det avtalte i 2015, la flyktningetenesta fram dokumentasjon på auke i integreringstilskottet for 2015, kr I ettertid har dette vist seg å vere feil, og tilskotet må førast attende. Redusert inntekt kr Pleie og omsorg Pleie og omsorg har gjennomført dei sparetiltaka som var avtala tidlegare i år. Færre pasientar på sjukeheimen og mindre bemanning. I tillegg også lågare bemanning i heimebasert omsorg i helgane. Sparetiltaket vil fortsette, med redusert drift i grøn avdeling og lågare bemanning. Det ser likevel ut til å gå mot eit meirforbruk på sjukeheimen på om lag 1,3-1,5 mill kroner. Det har og vore gjort div. tiltak for om mulig å redusere kostnader innafor tiltak K. Det vil her gå mot eit meirforbruk på om lag kr Tilbodet til familien vert difor redusert fom september. I G-tiltaket har familien sitt hjelpebehov auka dramatisk etter nyår. Avlastningstilbodet er auka opp vesentleg og vil sannsynlegvis auke noko også til neste år. Vi kjem til å bruke ca.kr meir enn det budsjettert ramme tilseier. Tiltaket er krevjande, med stort bruk av vikarar, overtid, ekstrahjelp, forskyvd arbeidstid osv. Heimebasert omsorg kan få eit meirforbruk på om lag kr Denne situasjon oppstår pga dagsenteret for demente ikkje fekk tilstrekkelg med lønnsmiddel til normal drift. Samtidig er vanskeleg å få tak personale til helgejobbing. Det vert difor kostnader med overtid og forskyvd arbeidstid. I eit bu- og omsorgstilbod går det derimot mot eit mindreforbruk på ca. 1,1 mill kroner.

9 I ettertid, dvs. etter at berekningane ovanfor vart gjort, er området tilført midlar som skal dekke generell lønsauke for Totalt ca. kr og forbruk løn vart redusert frå 78,7% til 77,4% Med desse endringane vil området stå overfor økonomiske utfordringar på omlag 1 mill kroner. 7. Vegar, ok. Største kostnaden kjem vårhalvåret (brøyting). 8. Brannvern. Viser til rapport for 1.tertial der det vart meldt at brannvern av ulike grunnar er underbudsjettert. Ved eit mistak vart ikkje kostnaden for førbyggande brannvern rekna inn i busjettet for 2016, kr Det er andre forholdet er at folketalsvekst i Leikanger kommune har utløyst krav om overbefalsvakt. Tidlegare var denne ordninga betalt av Sogndal kommune. Denne ordninga krev ei auka løyving på kr (inkl lønsvekst for 2016). Auka løyving 2016 kr Frie inntekter Budsjett Forbruk i 2016 pr inkl. endring % Skatt på inntekt og formue % Eigedomsskatt % Rammetilskot % Tilskot flyktningearbeid % Motpost avskrivingar % Motpost kalk.renter % Kompensasjon rente og avdra % Totalt % Skatt på inntekt og formue Pr er det 7 skattemånader som er rekna inn. På tilsvarande tidpunkt i 2015 var innbetalinga på 33,9 mill kroner. Eigedomsskatt i overkant av 50%. Integreringstilskot Integreringstilskotet vert utbetalt dei første 5 åra etter busetjing. Tilskotet i år 1 vert delt ut som eit eingongsbeløp og er avhengig av kven som kjem (vaksen, einsleg eller born). Tilskotet for år 2-5 vert utbetalt kvartalsvis. I 2016 vil vi mest truleg motta 1-års-tilskot for 21 flyktningar. I perioden er det teke utgangspunkt i at vi busett 20 (vedtak på 23 i 2017) flyktningar kvart år, inkludert familiesameining. Det er lagt inn som forslag til budsjettendring ein inntektsauke på kr Motpost avskriving og rentekomspensasjon vert ført i samband med årsoppgjert.

10 Finansinntekter og utgifter Til no er det ført renter på lån med kr. 2,2 mill kroner. Påløpte, ikkje forfalne renter, 1,1 mill kroner. Årets låneopptak er effektuert og årets avdrag er betalt. Avdrag er betalt med kr mot budsjettert kr Viser til øk.rapport for 1.tertial og der det er vist til at avdraget må aukast for å oppfylle minimuskravet. Auka løyving kr Løyvinga vert å finansiere ved reduksjon av posten for renter, , med tilsvarande beløp. Avkastning frå Kraftfondet er budsjettert med kr Tom juli mnd er det inntektsført bortimot 1,3 mill kroner. August ser ut til å gå mot ca.kr i positiv avkastning. Investering Årets finansieringsbehov er vedteke med kr Av desse er investeringar for kr budsjettert finansiert med lånemidlar. Også investeringsbudsjettet er årsavhengig og i desember 2015 vart det gjort vedtak om overføring av løyving til investeringf rå 2016 til 2015 med totalt 10,1 mill kroner. Så langt i året er det ført utgifter med totalt kr og inntekter med totalt kr Inntekt i investering, kr : Sal av fast eigedom ,00 Inntektsføring mva-komp investering ,00 Ref./tilskot frå fylkeskommunen ,00 * Overføring frå andre (gåver) ,00 Bruk av lånemidlar - Bruk av lånemidlar Husbanken ,00 Mottekne avdrag på utlån ,00 * Kr Spelemidlar garderobe, dusjanlegg LBS * Kr Tettstadmidlar, sentrumsplassen

11 Utgifter, om lag 11 mil kroner, fordeler seg over desse prosekta (bruk av midlar): Pr Regnskap Budsjett Buds(end) Berlehagen bustadområde - opparbeiding Hamrevegen Skifte membranar - Renseanlegg vatn Kunstgrasdekke LUS Kommunale bustader - Berlehagen Lekkasjereduksjon Opprusting - Kyrkja Sikringsarbeid Berlehagen bustadfelt Arkeologi Stadheimgarden Planlegging - planstrategi Reguleringsplanar Tinghus II- opprusting Kvålen næringsområde - opparbeiding Kommunale vegar Kleppavegen Utgreiing tinghusanlegget Klatrepark ved Leikanger barneskule Bil dagsenter Kjøp av bustader, Reinevegen Grunnkjøp -Leitevegen oms.bustad Kjøp av bustad, Stadheimgarden Kvålen grunnkjøp Breiband Hamre -Hella Mur i Lundevegen Vatn Njøs - Kløvi Avløp Njøs - Kløvi Kleppa grunnkjøp Felles IKT Pleie og omsorg - utstyr Bil - heimebasert omsorg Kommunale bygg - opprusting Kommunal bustad, Stadheimsgarden Sal bustd. Hovdavegen (3stk) Reguleringsplan Strandavegen Kommunale vegar - oppr Kloakkrenseanlegg Hermansverk- rehabilitering Uten T O T A L T

12 Avvik Denne rapporten viser investeringsrekneskapen isolert innafor år Enkelte prosjekt går over fleire år, og det vil i dei høva vere vanskeleg å få eit korrekt årsrekneskap. Prosjektrekneskapet totalt skal likevel vere i samsvar med vedteke budsjettet. Ved reelle avvik, vil det bli lagt fram forslag til budsjettendring. Budsjettendring i investering 2016 Prosjekt 15268, Kjøp av bustad Stadheimgarden. I samband med vedtak av investeringsbudsjettet for 2015, gjorde formanskap og kommunestyre vedtak om å sette av midlar, kr , til kjøp av utleigebustader. Løyvinga kom i tillegg til det som var gjort greie for i budsjettdokumentet. Reinevegen vart kjøpt i 2015 for kr , finansiert med lånemidlar og tilskot frå Husbanken (kr ). Unytta løyving, kr vart overført til 2016 og nytta til kjøp av husvære på Stadheimsgarden. Kjøp Stadheimsgarden har ein totalt kostnad på kr Trong for auka løyving kr Løyving til kjøp av bustad på Stadheimsgarden er same løyvinga som var gitt til kjøp av bustad i Reinevegen. I rekneskapen vert desse ført på to ulike prosjekt og rest løyving kr vert difor overført frå prosjekt (Reinevegen) til prosjekt (Stadheimgarden). Prosjekt Berlehagen bustadområde, prosjekt Kommunale bustader Berlehagen og prosjekt Sikringsarbeid Berlehagen bustadfelt. Samla løyving for alle prosjekta: Bruk: Mindrebruk totalt: 18,1 mill kroner 17,1 mill kroner 1,0 mill kroner Ser ein alle åra under eitt, er rest løyving for prosjekt kr For sikringsarbeidet som kom til i ettertid, vart det oppretta eige prosjekt, der ein no ser at løyvinga er noko låg. Då det er naturleg å sjå prosjektet for opparbeidiga av bustadfeltetet og prosjektet for sikringsarbeidet under eitt, vert mindreforbruk innafor prosjekt 12312, jr, overført til prosjekt 14261, sikringsarbeid Berlehagen bustadfelt. Vidare var det slik at sikringsarbeidet medførte reduserte kostnader på oppføringa av dei kommunale husværa og manglande løyving for prosjekt (sikringsarbeid) vert å overføre frå prosjekt (kommunale bustader Berlehagen), kr Overført løyving til prosjekt Sikringsarbeid Berlehagen bustadfelt, kr Uendra finansiering.

13 Prosjekt 15326, Breiband Hamre - Hella Del av nasjonal satsing på breiband. Prosjektet i Leikanger kommune, Hamre Hella, har ei total kostnadsramme på 3,6 mill kroner. Leikanger kommune sin del, kr Løyvinga er gitt i investering og finansiert med lånemidlar, men sidan dette er eit prosjekt der Leikanger kommune ikkje er reell eigar eller har ansvar for vedlikehald, må tilskot til prosjektet førast i drift. Prosjekt 14322, Kvålen Næringsområde - opparbeiding Prosjektet vil i 2016 gå mot eit meirforbruk på ca 1,3 mill kroner. Avvik totalt , kr Det har i ettertid vist seg at det var fleire forhold som ikkje var del av anbudet, men som var ein slik karakter at dei likevel måtte utførast, dvs diverse tilleggskostnader. Desse er oppsummert til kr I tillegg vart det ei større massehandtering enn forventa (Større volum og pris pr.m3. For å kompansere for kostnadsauken er deler av planlagt arbeid utsett. Forslag til auka løyving kr Det er då teke omsyn til at bokførde kostnader for om lag kr vert attendeført. Finansiert med lånmidlar.