SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Kristian Ølmheim Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 18/765-1

Transkript

1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Kristian Ølmheim Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 18/765-1 Økonomirapport 1.tertial 2018 TILRÅDING: Rapporten vert teken til vitande. DOKUMENT: Budsjett 2018 ikkje vedlagt Web-rapport frå tenesteleiarane SAKSUTGREIING: Budsjett 2018 byggjer på budsjett 2017 Årsbudsjett for 2018 vart vedteke i sak 57/2017 den Rådmannen har gått igjennom rekneskapen for 1.tertial Inntekter og utgifter vil variere fordi aktiviteten endrar seg og forbruksmønsteret ikkje fordelar seg likt over heile året. Ein vil difor ikkje kunne framføre rekneskapen pr og komme fram til eksakt sluttrekneskap for heile året. Økonomirapport for 1.tertial vil likevell kunne vise tydeleg retning innanfor dei aller fleste område. Budsjett er balansert mot fond med ca. 9,7 millionar kroner og det er lagt inn 5,5 millionar i avkastning frå kraftfondet. I tillegg er årets premiavvik og amortisert premieavvik budsjettert med ei inntekt på 4,5 millionar kroner. Oppdatert prognose frå KLP syner at det mest sannsynleg vert endringar i høve budsjetterte storleikar for pensjon Siste prognose syner ein reduksjon av positivt premieavvik for KLP på om lag 2,2 millionar kr. Økonomiplan vart gjort opp med bruk av fond, totalt 16,7 millionar kroner. Mindreforbruk 2017 vert tillagt disposisjonsfond. Forbruk hittil i år - totaloversikt etter kontogruppe.

2 Fordelar ein forbruket jamt over heile året, vil forbruk pr vere ca. 33% av budsjettet. Lønn (fastlønn) vert fordelt over 11 månadar og vil pr med jamn framskriving vere ca. 36% av budsjettet. ( Budsjett inkl. endring Forbruk i % Løn og sosiale utgifter , Kjøp av varer og tenester , Tenester som erstattar komm.tenesteprod , Overføringar til andre , Finansutgifter og finansieringstransaksjonar , Salsinntekter , Refusjonar , Overføringar , Finansinntekter og finansieringstransaksjonar , Totalt Løn og sosiale utgifter I oppsettet over er «Løn og sosiale utgifter» ikkje korrigert for refusjonar frå NAV eller premieavvik. Sjå tabellen under. Løn korrigert for premieavvik,sjukeløn og foreldrepengar Budsjett ( inkl. endring Forbruk i % Løn og sosiale utgifter , Refusjonar , Totalt , Korrigert for budsjettert premieavvik, sjukeløn og foreldrepengar, ligg forbruk løn på om lag 35% og vil ved ei jamn framskriving av forbruket så lang i 2018 vere i tråd med budsjettet. Kjøp av varer og tenester Ligg erfarings messig lågt i første halvedel av året for så å auke i 2.halvår. Fram til ligg området godt innanfor budsjettert bruk. Tenester som erstattar komm. tenesprod. Mellom anna kjøp av tenester frå Sogn Kulturskule, Sogn Barnevern og Sogn Brann og Redning IKS. Vert gjort opp etter avtale terminar som ikkje treng å være samanfallande med ei jamn framskriving. Tilskot til privat barnehage, som vert betalt på forskot pr. kvartal, er og ført her. Overføring til andre Dei største postane her er mva i drift og økonomisk sosialhjelp. Økonomisk er utgiftsført med , noko som utgjer 19% av budsjettet. Med jamn framskriving vil ein gå mot ei

3 innsparing på rundt ein million på sosialhjelp. I tillegg er det budsjettert med i lønnsreservere som vert fordelt etter lønnsoppgjeret. Finansutgifter og finansieringstransaksjonar Vert kommentert i finansrapporten. Salsinntekter Største posten er årsgebyr kommunale avgifter på inntektsført med 42,80% etter første termin. Refusjonar Største postande gjeld refusjonar frå andre kommunar (Sogn Kulturskule), refusjon for mva og refusjon sjukepengar. Sidan Leikanger kommune ikkje budsjetterer med sjukefråvær, vil denne posten ha høg førekomst i høve budsjett. Overføringar Skatt på inntekt og formue noko lågare enn jamn framskriving skulle tilseie. Inntektsført berre 3 oppgjer i 1.tertial. Erfarings messig noko høgre inngang på slutten av året. Integreringstilskot vert utbetalt i 4 terminar, april, juni november og desember. Finansinntekter og finansieringstransaksjonar Ikkje ført bruk av disposisjonsfond og bundne driftsfond. Avkastning av kraftfondet 47,63% av budsjett på

4 Økonomisk oversikt pr. område ( ) Budsjett inkl. endring Forbruk i % ALLE ,00 0 Sentrale folkevalde organ og revisjon , Sentraladministrasjon og styring , Fellestenester , Undervisning , Barnehage , Helsetenester , Sosialkontortenester - NAV , Pleie og omsorg , Kultur og bibliotek , Sogn Kulturskule , Byggforvaltning , Vegar , Brannvern , Vatn, avløp og renovasjon , Miljø, areal og næring , Livssyn , Frie inntekter , Finansinntekter og utgifter , Lønsreserve ,00 0 Barnevern , Flyktningetenesta , Det vert berre kommentert på dei områda som ser ut til å gå mot eit avvik i høve budsjett. Sentraladministrasjon og styring vil sannsynlegvis rette seg når interne overføringspostar er ført. Fellestenester er budsjetter med ein større inntektspost, premieavvik 2018, og det vil derfor framkome avvik fram til premieavviker er ført. Avvik på fastlønn, grunna arkivstilling som ikkje er budsjettert, vert dekka innanfor gjeldande rammer. Undervisning meirforbruk på løn på barneskulen som skyldast born med behov for ekstra lærarresursar. Med jamn framskriving vil avvike utgjere ca ved årsslutt. Vert ikkje lagt fram buddsjettendring no, men vil bli tatt opp ved 2.tertial dersom ein ikkje klarar å dekke det inn ved budsjettendringar innan ramma.

5 Barnehage Utbetaling til privat barnehage skjer på forskot pr. kvartal og har difor ved utgangen av april betalt ut tilskot for halve Sosialkontortenester NAV Motteke bustadtilskot frå husbanken på i bundne midlar. Budsjettert med på kvalifiseringsprogrammet, ingen deltakarar hittil i år. Mindreforbruk på sosialhjelp, med jamn framskriving ca så langt i år. Meirforbruk på førebyggjande rusmiddelarbeid grunna mindre fondsmidlar enn budsjettert. Har søkt om vidare prosjektmidlar, ventar svar i juni, må eventuelt omdisponere innan budsjettert ramme. Pleie og omsorg. Lønsutgifter i tråd med budsjett, forbruk på 36% første tertial. Noko høgt forbruk på kjøp av varer og tenester, skuldast mellom anna at husleige og leige av tryggkeiksalarmar er vert betalt ein gong i året. Pleie og omsorg ( Budsjett inkl. endring Forbruk i % Løn og sosiale utgifter , Kjøp av varer og tenester , Tenester som erstattar komm.tenestepro , Overføringar til andre , Finansutgifter og finansieringstransaksjon 0 0 0, Salsinntekter , Refusjonar , Overføringar 0 0 0, Finansinntekter og finansieringstransaksj 0 0 0, Totalt , Kultur og bibliotek. Utbetalt tilskot til skyttarlag og ungdomslag som gjer at forbruket ser noko høgt ut. Sogn Kulturskule oppgjer mot dei andre deltakarkommunane, vert ført to gonger i året og vil difor pr være på forskot med betalinga. Byggforvaltning. Mindre inntekt enn budsjettert på husleige kommunale bustadar, avvik på ca hittil i år. Vegar. Refusjon frå Statens Vegevesen for vedlikehald av fylkesvegar vert utbetalt på slutten av året. Høgt forbruk kjøp av varer og tenester grunna arbeid i Kleppavegen, vert mindre aktivitet ut året for å halde ramma.

6 Frie inntekter Budsjett inkl. Forbruk Frie inntekter ( ) endring i % Skatt på inntekt og formue , Eigedomsskatt , Rammetilskot , Tilskot flyktningearbeid , Motpost avskrivingar , Motpost kalk.renter , Kompensasjon rente og avdrag , Totalt , Inngang på skatt ligg noko over det kommunen mottok til same tid i Meirinntekt på skatt vert utjamna mot inntektsutjamninga og vil kome att som ei mindreinntekt i rammetilskotet. Integreringstilskot vert utbetalt i 4 terminar, april, juni november og desember. Finansinntekter og utgifter vert omtala i finansrapporten. Barnevern. Sogndal kommune melder om at det er framskrive eit meirforbruk på , Leikanger kommune sin del utgjer

7 Investering Statusrapprort pr. juni 2018 Investeringar Statusrapport pr. 1 juni 2018 Prosjekt (inkl.mva) År 2018 År 2019 Status gj.føring Felles dataanlegg Nytta ved behov gj.året Heimetenesta - kjøp av bil Gjennomført Sjukeheimen - kjøp av utstyr Tlf. og signalanlegg oppgradert Bustad for funksj.hemma og dagtilbod Ferdig med innfytting ca 20 juni - 18 Kjøp av leiligheit AOV (restfin.) Under bygging, 2 termin betalt Kommunale bygg - opprusting Gjennomføring etter vedlik.plan Kommunale vegar - opprusting Gjennomføring etter vedlik.plan Henjahaugane barnehage, garderobar Under planlegging og blir gj.ført 2018 Omsorgsbustader I rute, jfr. kom.styret vedtak april -18 Traktorgravar Gjennomført Dagsturhytte Blir gjennomført innan sept Bibliotek Leigavtale ok. Detaljplan innan sep.18 Bu heime til Sett i gang tverrsektorielt arb før endeleg plan Nytt bustadareal - opparbeiding Står på vent inntil vedtak ny arealplan og politisk avklaring Næringstiltak - Næringsfond Øremerka fond - Ikkje politisk vedtak om disponering Barn/idrett friluftsliv Øremerka fond - Ikkje politisk vedtak om disponering LUS - Rehabilitering C-fløy Behovsregistrering gjennomført - arbeid med utbetringsplan hausten 2018 Miljøstasjon Kvålen Under planlegging og blir gj.ført 2018 Vassforsyningsanlegg - lekkasjered Anlegg Gjertrudbakken - Gjerde i gang og fullført aug/sept 2018 Ladestasjon el-bil Ferdig planlagt med avtale Sognekraft AS om gjennomføring 2018