SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 11/928-1

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 11/928-1"

Theodor Knutsen
7 år siden
Visninger:

1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 11/928-1 REGULERING INVESTERINGSBUDSJETT TILRÅDING: 1. Leikanger kommunestyre vedtek at det desse anlegga får vidareført unytta frå B2010 til B2011, beløp inkl. mva: Overført Fast dekke Holevegen (2010) Fast dekke Holevegen (nytt) Brannbil/Brannstasjon Overfør t Fast dekke Holevegen (2010) Fast dekke Holevegen (nytt) Brannbil/Brannstasjon Leikanger kommunestyre vedtek at det desse anlegga får overført unytta frå B2011 til B2012, redusere B2011 og auke opp B2012, beløp inkl. mva: Overført Opprusting kommunale vegar Sentrumsgruppa, ny planlegging Lekkasjesøk LØP (nytt løns-øk-og pers.system) Scrødertomta (dekka med tilskot) Løyvingane vert overførte /reduserte med finansiering tilsvarande opprinneleg vedtak.

2 3. som på grunn av endra framdrift eller mindreforbruk får redusert i 2011 (nye ar i eiga sak): Redusert Helsesenter Ohnstadhaugen Reg.plan fv.185 Njøs-Holeskar Rådmann får fullmakt til å gjennomføre nødvendig låneopptak, kr ,-. DOKUMENT: Investeringsbudsjett 2010 (ikkje vedlagt). Investeringsbudsjett 2011 (ikkje vedlagt). Rettleiar frå KRD, Budsjettering av investeringar og avslutning av investeringsrekneskapet (ikkje vedlagt). SAKSUTGREIING: Bakgrunn Reglane for budsjettering og rekneskapsføring av investeringer er gitt i kommunelova og i forskrift om årsbudsjett og årsrekneskap for kommunar og fylkeskommunar. Desse reglane gir rammer for innhaldet i økonomiplan, investeringsbudsjett og investeringsreknskap. Kommunestyret, og andre besluttande organer, får omfattende økonomisk informasjon frå økonomiplanar, budsjett, rekneskap samt fortløpande rapportar. Dette kan vere formelle oppstillingar eller supplerende informasjon til bruk for særskilte formål. Kommunal og Regionaldepartementet har utarbeida ein ny rettleiar vedrørande budsjettering av investeringar og avslutning av investeringsrekneskapet der fylgjande vert presisert: Rammene for budsjettering av investeringer og avslutning av investeringsregnskapet, er: 1. Investeringsbudsjettet er ettårig, altså årsavhengig (krav). 2. Årsbudsjettet er bindende for underordnede organer, og årlige bevilgninger er nødvendig for å kunne pådra utgifter i budsjettåret 3. Investeringsbudsjettet må reguleres ved behov for å tilfredsstille krav til balanse og realisme 4. Alle midler er frie og anses som felles finansiering av investeringsporteføljen, unntatt øremerket finansiering fra andre 5. Begrepet udekket/udisponert gjelder differansen mellom samlet tilgang og samlet bruk av midler i året for investeringsregnskapet, og ikke avvik på de enkelte investeringsrammene eller avvik på enkeltprosjektnivå

3 I tidlegare praksis har ein ikkje regulert investeringsbudsjettet i høve framdrift, men for å imøtekomme kravet om at investeringsbudsjettet skal vere eittårig, må ein difor regulere investeringsbudsjettet både for 2011 og Dvs. budsjettere opp att investeringar som vart vedtekne i 2010, men fyrst gjennomførde i Vidare må ein eventuelt regulere budsjett 2011 i høve framdrift og realisme i det enkelte prosjekt ved å redusere B 2011 og auke opp B , Fast dekke Holevegen. Forventar at anlegget vert ferdigstillt med ei kostnadsramme på kr ,- inkl.mva. Løyvinga på kr ,- kom i B2010 medan anlegget fyrst vart starta opp i Vil trenge ytterlegare kr ,- for å bli ferdigstilt. Frå 2010 til 2011: Overfører heile a frå B2010 til B2011, kr ,- (inkl.mva). Kr finansiert med lånemidlar. Kr finansiert med disp.fond. Kr ,- finansiert med tilbakeført mva frå drift. Auka 2012: Attståande arbeid krev ei ny på ,- inkl. mva. Finansiert med lånemidlar kr ,- og tilbakeført mva kr , Brannbil / Brannstasjon. Løyving i 2010, totalt inkl.endring kr ,-. Brukt i 2010 var ,-. et med ny brannbil samt innreiing av ny brannstasjon vart fyrst ferdigstillt i Frå B2010 til B2011: Overføring rest frå B2010 kr ,- til B2011. Finansiert med lånemidlar og tilbakeført mva. Vidarefører prosjekt til , Opprusting kommunale vegar: et vart ikkje starta opp i 2011 og løyvninga vert overført til B2012. Frå B2011-B2012 Løyving på kr ,- inkl mva vert overført til B2012. Finansiert med lånemidlar, kr ,- og tilbakeført mva kr , Sentrumsgruppa ny planlegging. Unytta, kr (inkl.mva) vert overført til B2012. Finansiert med lånemidlar ,- og tilbakeført mva , Vassanlegg Rest, kr ,- vert overført til B2012, prosjekt nr.11341, Lekkasjesøk. 6. Opparbeiding Scrødertomta (del av sentrumsplassen).

4 et er kostnadsrekna til 1,2 mill kr (eks mva). Vedtak om frå kr ,- eks mva vert i sin heilheit overført til B2012. et vert å finansiere med tilskot frå S og Fj Fylkeskommune. Midlar vert utbetalt når prosjektet vert sett i gang Nytt løns- økonomi- og personalsystem. Rest kr ,- (inkl mva) Planlegging omsorgsbustader. Planlegginga av helse- og omsorgssenter er avslutta. Planlegginga har kosta ca ,- meir enn budsjettert. et vert tilført ekstra på kr ,-. Finansiert med bruk av lånemidlar og tilbakeført mva. I møte vart kommunstyret orientert om at planlegging av nytt helse- og omsorgssenter no er eitt felles utbyggingsprosjekt med felles finansiering Helsesenter Ohnstadhaugen. Forventa bruk i 2011 kr ,- inkl mva, total kr.5,8 mill kr. Endrar finansiering i 2011 frå eigenkapital til bruk av lånemidlar og tilbakeført mva. Eigenkapital kr ,- vert i sin heilheit overført til Tidlegare vert redusert tilsvarande for Ny kjem i eiga sak Reguleringsplan fv.185 Njøs - Holeskar. Bruk 2011 vert stipulert til kr ,- inkl.mva. Løyving for 2011, kr ,- vert redusert tilsvarande. Finansiert med bruk av tilskot. Rest tilskot vert vidareført i et er ikkje ferdigstilt og vil bli handsama i eiga sak. 11. Endra / auke i finansieringsbehov (auka låneopptak) for anlegg vedtekne i 2010 og Det er berre gjort eitt låneopptak for 2011, der ein lånebehovet vart definert ut frå vedteken investearingsplan pr Dvs at låneopptak som fylgje av vedtak om investering gjennom året ikkje er gjennomført. For å få gjennomført låneopptaket, krev långivar revisorstadfesting på nødvendig lånebehov samt vedtak frå kommunestyret. For å forenkle låneprosessen, ynskjer ein å ta opp samla lån for desse tidlegare vedtekne anlegga: Budsjettendringar i 2011, ikkje opplånt:

5 11223 Vannboren varme fylkesmannsgarden Renovering skulekjøkken LUS Utgreiing symjetilbod som har fått auka eller endra finansiering: Opprusting kommunale vegar, auka løyvi Planlegging oms.bustader Helsesenter Ohnstadhaugen (fin.2011) For lite opplånt 2011, (opplånt 8 mill, behov 8,92 mill Behov for auka låneopptak

Like dokumenter

Budsjettering av investeringer og avslutning av investeringsregnskapet. Hanne Bakken Tangen

Budsjettering av investeringer og avslutning av investeringsregnskapet Hanne Bakken Tangen Formålet med veilederen «Formålet er å lage en veileder for kommunesektoren om hvordan investeringer skal budsjetteres