Tertialrapport 1. tertial 2009

Transkript

1 - perla ved Sognefjorden - Tertialrapport 1. tertial 2009

2 1. Innleiing Det skal leggjast fram rapport om rekneskapen i høve til budsjett og om den kommunale verksemda etter 1. og 2. tertial i budsjettåret. I samband med tertialrapporten skal ein vurdere trongen for budsjettendringar. Det vert då i hovudsak lagt vekt på budsjettendringar som ligg utanfor det myndet og det høvet administrasjonen og utvala har til å omdisponere innanfor dei ulike budsjettansvarsområda. Rapporten vil vere konsentrert om dei viktigaste avvika og tiltaka. Alle tal med negativt forteikn inneber inntekt/innsparing, medan alle tal med positivt forteikn representerer utgift/meirforbruk. 2. Drift - vurdering i høve til dei einskilde budsjettansvarsområda 100 Politiske organ og kontrollorgan Det vert betalt erstatning for tapt arbeidsinntekt (eller overføring til verksemder som skal ha kompensert for at den tilsette er fråverande på politiske møte) i langt større grad enn tidlegare. Det er og retta opp ein del manglande utbetaling frå tidlegare år. Det har heller ikkje i budsjettet for 2009 vorte avsett nok midlar til å dekke slike utgifter. Meirforbruk i høve til budsjett ser ut til å verte i overkant av kr Utgifter til eksterne reiser, møte og representasjon ser ut til å halde. Revisjon/kontrollutval, overformynderi og ymse fellestiltak ser ut til å ende opp under budsjett. Det er gjort ei grundig vurdering av utgifter til medlemskap og kontingentar, og her synest budsjettet å vere tilstrekkeleg. Samla sett ser det ut til at ein må ta høgde for utgifter på ca kr over budsjett. 120 Rådmann/fellestenester Adm. leiing Lønsbudsjettet vil halde. Porto- og telefonutgiftene har auka meir enn budsjettrammene, sjølv om ein tek omsyn til at noko av dei rekneskapsførte telefonutgiftene skal fordelast til andre ansvarsområde. Meirforbruket i høve til budsjett vert truleg ca kr på desse to postane. For at øvrige driftspostar skal haldast innanfor budsjettrammene, er det naudsynt med ei svært stram styring resten av året. Dette gjeld spesielt i høve til reise- og opplæringsutgifter, og kunngjeringar og stillingsannonsar. Det er uvisse knytt til storleiken på IKT-utgiftene. Alt i alt, sjølv om ein kan finne innsparingar på nokre postar, bør ein truleg rekne med eit meirforbruk i høve til budsjett på ansvarsområde 120 adm. leiing - på ca kr Balestrand rådhus

3 Ny husleigeavtale utfordrar budsjettet i storleiken kr , og reinhaldsopplegget vil medføre eit meirforbruk i høve til budsjett på minst kr Energiutgiftene vert truleg noko lågare. Alt i alt er det grunn til å rekne med eit meirforbruk i høve til budsjett på ca kr Det vil vere viktig å gå gjennom reinhaldsplanen for rådhuset og gjennomføre tilbodskonkurranse for desse tenestene så snart som mogeleg. Kommunal næringsverksemd Dette gjeld sal av konsesjonskraft. I 2008 vart det oppnådd ei svært gunstig eittårskontrakt for sal av konsesjonskraft frå Mel kraftverk (49,3 øre/kwh). Prisen på kjøp av konsesjonskraft er auka frå 9,3 øre/kwh til 9,7 øre/kwh. Dette gir ein svikt i høve til budsjettet på ca kr Det er i budsjettet for 2009 lagt til grunn at konsesjonskrafta frå Høyangervassdraget skal seljast i marknaden frå etter at gjeldande kontrakt er sagt opp. Dette er eit kvantum på 4,1 GWh, og det er i budsjettet føresett ein pris på 37,8 øre/kwh. Kraftprisane er for tida relativt låge, og prisane for kvartals- og årskontraktar ligg på ca 35 øre/kwh. Dette medfører i så fall inntekter på ca kr under budsjett. Alt i alt må ein rekne med ein svikt i høve til budsjett når det gjeld sal av konsesjonskraft på ca kr Tilleggsløyvingar og nye løyvingar Det er i budsjettet føresett ein lønsvekst på 5,0 %. Tariffoppgjeret inneber eit lønstillegg på 4,7 %. Men det ser ut til at det kan vere sett av litt for lite til å dekke overheng frå 2008 (heilårseffekt av lokale lønsforhandlingar 2008). Dessutan er det lite marginar til å dekke uføresett, behov for rekrutterings- og kompetanseutviklingstiltak osv. Det bør difor vurderast å styrke avsetjinga på Oppvekstkontoret Ikkje budsjetterte datautgifter (vedlikehald/support skuleprogram) utgjer ca kr I tillegg vil det kunne kome ekstra utgifter på i alt kr til barnehage/skule for fosterheimsbarn. Sakene er ikkje ferdighandsama, men ei forsvarleg budsjettering tilseier at det vert sett av midlar til dette. I alt bør ein dermed vurdere å styrke budsjettet for oppvekstkontoret med kr Sagatun skule Ved ei stram styring framover ser det ut til at det samla budsjettet for Sagatun skule vil kunne halde. Det er ikkje sett av midlar til ekstra styrking i norsk og matematikk i trinn, som det er krav om frå skuleåret Det er heller ikkje teke høgde for evt. auka behov for spesialundervisning eller styrkingstiltak for å oppnå meir tilpassa opplæring/betre læringsmiljø. Det siste er det eit opplevd behov for. Tiltak her må skulen såleis finne rom for ved omdisponering av gjeldande budsjett, med mindre budsjettrammene vert auka. Storleiken på vikarutgiftene kan vere vanskeleg å forutsjå. Det er og aktuelt å gjennomføre korrigering i høve til tidlegare lokale lønsforhandlingar som kan medføre ikkje budsjetterte utgifter.

4 Rådmannen vil peike på at den såkalla administrasjonsressursen til skulen bør vurderast. Denne har ikkje vore auka i takt med at skuleleiinga har fått nye oppgåver, og det ville vere fornuftig at leiinga fekk frigjort til til i større grad å drive pedagogisk leiing og ha høve til eigenutvikling. Ein auke av administrasjonsressursen ved skulen med 10 % vil truleg ha effektar som kommunen vil tene på. Dette kan i tilfelle koste i storleiken kr pr år. 211 Fjordtun oppvekstsenter Ein vurderer det slik at budsjettet vil halde, og at det i tillegg vil vere noko å gå på. Det vert her føresett at det er mogeleg å oppnå ei innsparing i høve til budsjett på kr Rådmannen vil peike på at den såkalla administrasjonsressursen til skulen bør vurderast. Denne har ikkje vore auka i takt med at skuleleiinga har fått nye oppgåver, og det ville vere fornuftig at leiinga fekk frigjort til til i større grad å drive pedagogisk leiing og ha høve til eigenutvikling. Ein auke av administrasjonsressursen ved skulen med 10 % vil truleg ha effektar som kommunen vil tene på. Dette kan i tilfelle koste i storleiken kr pr år. 212 Nesse oppvekstsenter Oppvekstsenteret har hatt ei utilsikta overlapping i stillingar i samband med ein permisjon, og dei tilsette sine løner har til dels vore høgare enn nivået som var lagt til grunn i budsjettet. Det er dessutan gjennomført ei etterbetaling av for lite utbetalt løn tidlegare for ein tilsett. Det synest vidare å verte ein viss svikt i foreldrebetaling i barnehage i høve til budsjett. Det er uvisst om barnehagen kan få overført midlar til ungar med nedsett funksjonsevne. Sjølv om ein førteset ei stram styring resten av året, går det alt i alt mot eit meirforbruk ved oppvekstsenteret på kring kr Rådmannen vil peike på at den såkalla administrasjonsressursen til skulen bør vurderast. Denne har ikkje vore auka i takt med at skuleleiinga har fått nye oppgåver, og det ville vere fornuftig at leiinga fekk frigjort til til i større grad å drive pedagogisk leiing og ha høve til eigenutvikling. Ein auke av administrasjonsressursen ved skulen med 10 % vil truleg ha effektar som kommunen vil tene på. Dette kan i tilfelle koste i storleiken kr pr år. 220 Sagatun barnehage Budsjettet for løner faste stillingar er ein del undervurdert. Samla sett synest lønsutgiftene å overstige budsjettet med om lag kr Det er ei betydeleg uvisse knytt til netto driftsutgifter i samband med etablering av ny barnehageavdeling med 10 plassar for barn under 3 år. I tillegg er det ei betydeleg utfordring i høve til å budsjettere statstilskotet. Dette skuldast at tilskotet i utgangspunktet er vurdert ut frå innrapporterte barnetal i desember 2008, medan ein frå vinteren 2009 har fått inn fleire ungar i barnehagen, og frå august 2009 vil det vere 10 fleire plassar for småbarn. Denne auken i barnetal har vore lagt til grunn for budsjettering av statstilskot. Ved innrapportering av nye tal i løpet av året vil kommunen kunne få ein auke i ordinært statstilskot og skjønstilskot som langt på veg vil kompensere for den svikten ein her har i utgangspunktet i høve til budsjett. Statstilskot til barn med nedsett funksjonsevne vert ca kr under budsjett dersom heile tilskotet tilfell Sagatun barnehage. Alt i alt ser det ut til at meirforbruket ved Sagatun barnehage kan verte i storleiken kr Men det er nokså stor uvisse knytt til dette talet.

5 230 Pedagogisk-psykologisk rådgjevingsteneste Det er ikkje grunn til å forvente store avvik i høve til budsjett. 250 Kulturskulen Det ligg ikkje føre opplysningar om at budsjettet ikkje vil halde. Det er i 2009 lagt inn føresetnader om auke i ressursane til gitarundervisning og tilrettelegging for undervisning av korpsassistentar. I den situasjonen ein er i, synest det som det kan vere mogeleg å utfordre kulturskulen på ei samla innsparing i høve til vedteke budsjett for 2009 med kr Legetenesta Budsjettet ser ut til å halde. Det er uvisse knytt til det samla resultatet ut frå den nye ordninga med interkommunal legevakt for Sunnfjord og ytre Sogn. 271 Helsestasjon Det er førebels ikkje funne tilfredsstillande løysing for omdisponering av delar av jordmorfunksjonen, slik som føresett i budsjettet, innanfor dei rammene og omsyna som må takast og som det og er gjevne føringar på frå politisk nivå. Dette vert det arbeidd vidare med. Dersom det ikkje vert funne ei tilfredsstillande løysing, ser det ut til at samla meirforbruk i høve til budsjett vert ca kr Det bør vurderast om det skal setjast av midlar til eventuelt å dekke dette, sjølv om det vart arbeidd vidare ut frå den opprinnelege budsjettføresetnaden. Dersom ny løysing vert funne for reduksjon med 50 % stilling frå september, vil utgiftene t.d. gå ned tilsvarande det ovannemnde avviket. 272 Fysioterapi Det ligg ikkje føre opplysningar om at budsjettet for 2008 ikkje vil halde. 275 Pleie- og omsorgstenestene Det har vore arbeidd intensivt med å fylgje opp føresetnadene i budsjettet for 2009, med m.a. nedlegging av bustaden Nedre Sande og overføring av bebuarar slik at det kunne takast ut ein samla effekt på årsbasis på ca kr 1,3 mill. Det har vidare vore arbeidd med utviding og betre tilrettelegging for aktivitetssenteret, noko som etter føresetnadene skulle kunne gje ei innsparing tilsvarande ca kr 0,8 mill ved at tenestemottakarar ikkje måtte få oppfylgjing heime, men kunne vere ved arkivitetssenteret. Føresetnadene om innsparing tilsvarande vakanse i ergoterapeut/miljøterapeut sin permisjon er fylgt opp og det har vore teke ut ytterlegare ei stilling i heimetenestene. Ikkje alle desse tiltaka har late seg gjennomføre til den tida som har vore føresett. Det er mange årsaker til dette. Pleie- og omsorgstenestene har i samråd med rådmannen arbeidd vidare med å tilpasse ressursbruken til det som vert vurdert som strengt naudsynt i høve til behovet i dag. Dette inneber ein reduksjon med ytterlegare 2 årsverk med verknad frå juni Ved ei

6 framskriving av alle utgifter på dette grunnlaget, kjem ein fram til at pleie- og omsorgstenestene kan styre mot eit samla mindreforbruk i høve til budsjett på ca kr Rådmannen vurderer det slik ut frå situasjonen i pleie- og omsorgstenestene akkurat i dag og den samla situasjonen som skal løysast at pleie- og omsorgstenestene bør kunne utfordrast på å finne tiltak tilsvarande ytterlegare kr , dvs i alt kr Aktivitetssenteret Eit samla mindreforbruk på ca kr Helsetunet Eit samla meirforbruk på ca kr Dette skuldast i hovudsak meir utgifter til vikarar og overtid enn budsjettert, noko som igjen skuldast ei låg sjukepleiardekning og vanskar med vikardekning i sommarferien. Heimetenestene Mindreforbruk på i alt ca kr 1,2 mill i løner og sosiale utgifter på grunn av tilpasningstiltak, medan overføringa til Stiftinga Eikely er underbudsjettert med ca kr I alt eit mindreforbruk på ca kr Det er i dag eit behov for tenester, i fyrste rekke knytt til barn og unge, som ein ikkje imøtekjem slik som ein kunne ynskje, og dette vil auke framover. Dersom budsjettet for pleie- og omsorgstenestene vert redusert med i alt kr , vil ein måtte finne rom for nye tiltak ved vidare omdisponeringar innanfor det nye budsjettet. Dette vil vere svært krevjande. Ytterlegare tiltak Kr , som det vert opp til pleie- og omsorgstenestene å finne ei løysing på. Det bør elles nemnast at uttak av dei nemnde innsparingane medfører ein ytterlegare overtalssituasjon i tillegg til den ein har hatt sidan Det er i alt ca 6,7 årsverk overtallige i pleie- og omsorgstenestene, og det vert arbeidd med å fylgje opp dette på ein god og korrekt måte. Det vil ikkje lenger vere mogeleg å plassere tilsette i ledige stillingar eller vikariat som eit alternativ til oppseiingar. 295 Sosiale tenester og barnevern NAV-kontoret med tilhøyrande avtale med staten utfordrar budsjettet med kring kr I tillegg kan det verte vesentlege meirutgifter med kvalifiseringsprogrammet og utgifter til sosialhjelp. Det kan vere at sosialhjelpsutgiftene vil avta noko utover året. Det vert her føresett at utgiftene til kvalifiseringsprogrammet og sosialhjelp vil overstige budsjettet for 2009 med kr I samband med nokre krevjande barnevernssaker påløper det ekstra utgifter til advokatbistand, sakkyndig bistand og forsterheimar. I tillegg har det vore naudsynt med noko overlapping i stillingsressursar i samband med skifte i stillingar. Samla sett bør det takast høgde for eit meirforbruk på ca kr I så fall bør budsjettet for 295 sosiale tenester og barnevern aukast med kr Plan- og utviklingskontoret

7 310 Næringsutvikling Det er ikkje forhold som tilseier vesentlege avvik i høve til budsjett. 320 Jordbruk 330 Skogbruk 340 Kultur 350 Teknisk drift Dette er eit omfattande budsjettområde. Så langt kan ein ikkje sjå at det er vesentlege forhold som rokker ved den samla budsjettbalansen. 360 Byggesak 370 Oppmåling Ut frå den nye avtalen med Høyanger kommune har ein bra tryggleik for å oppnå dei budsjetterte oppmålingsinntektene. 380 Brannvern Budsjette for brannvern har vore problematisk å halde dei siste åra, men det er ikkje opplysningar som tilseier store avvik førebels. 390 Vatn, avløp og renovasjon Det har ikkje vore rom for å gjennomgå dette området grundig i samband med denne tertialrapporten. Ein slik gjennomgang bør gjerast med tanke på 2. tertialrapport og ei mest mogeleg korrekt budsjettering på dette området for 2010.

8 798 Momskompensasjon investeringar Her er all momskompensasjon som ein reknar med å få lagt inn. Det kan verte litt meir momskompensasjon i samband med tiltakspakka, men ein bør vere varsam med å legge meir inn i driftsbudsjettet. 800 Pensjonskostnader/premieavvik Det er gjort ei ny berekning ut frå nye opplysningar frå KLP. Betre overskot i KLP og lågare lønsvekst enn rekna med, inneber at kostnadene som skal rekneksapsførast vert lågare enn budsjettert. I alt kan budsjetterte pensjonskostnader i 2009 reduserast med kr Vertskommunetilskot Balestrand kommune har eit vertskommuneansvar i høve til psykisk utviklingshemma frå andre kommunar etter nedlegging av Granlia distriktsheim i For dette mottek kommunen eit særskilt tilskot frå staten. Det faktiske tilskotet for 2009 vart kr mindre enn føresett i budsjettet. 800 Tilskot til ressurskrevjande tenester I 2008 vart det i pleie- og omsorgstenestene gjennomført reduksjonar i ressursbruken i ressurskrevjande tenester. Det vart ikkje samstundes gjennomført ei nedjustering av forventa statstilskot, korkje for 2008 eller Svikt i høve til budsjettert statstilskot i 2009 vil kunne verte i storleiken kr Skatt, rammetilskot og generelle statstilskot I samband med revidert nasjonalbudsjett er forventa skatteinntekter for kommunesektoren oppjustert med kr 300 mill på landsbasis. Vidare er rammetilskotet til kommunesektoren auka med kr 1 mrd. Den direkte effekten av dette for Balestrand kommune er i utgangspunktet vurdert til kr Når alle nye føresetnader vert lagt inn i KS sin prognosemodell, vert inntektene for Balestrand kommune samla stipulert til ca kr meir i 2009 enn det som vart føresett i budsjettet. 800 Renter, utbyte og lån Rentene har gått mykje ned, og det medfører i utgangspunktet at renteutgiftene på lån vert redusert med ca kr i høve til budsjett. Men reduserte renter fører og til at rentekompensasjon for lån til omsorgsbustader, skuleføremål og helsetunet går ned, med kr Vidare går renteinntektene på innskot ned med kr Ved gjennomgangen har ein oppdaga at renteinntektene på utlån er budsjettert for lågt, og at desse kan aukast med kr Alt i alt vert det ein netto utgiftsreduksjon på kr

9 800 Bruk av disposisjonsfond I budsjettet vart kr sett av til disposisjonsfond. Til denne avsetjinga vart det knytt ei føring om å vurdere ein auke i sjukepleiarressursane ved helsetunet. I samband med tiltakspakka fekk Balestrand kommune kr som var fire midlar, som og vart sett av til disposisjonsfond. Kr av desse er nytta til tilskot i samband med vedlikehald av engelskkyrkja. Det står såleis att ca kr i disposisjonsfond som kan nyttast. 3. Investeringar Det er vanskeleg å halde ramma for IKT-investeringar med dei kravsom er sett til kommunen og dei interkommunale samareidsordningane som ein vil ha føremoner med å vere med på. Ei samla vurdering i høve til investeringar må ein kome tilbake til. 4. Samla vurdering 100 Politiske organ og styringsorgan Rådmann/fellestenester Oppvekstkontoret Fjordtun oppvekstsenter Nesse oppvekstsenter Sagatun barnehage Kulturskulen Pleie og omsorg Sosiale tenester/barnevern Pensjonskostnader/premieavvik Verskommunetilskot Tilskot ressurskrevjande tenester Skatt og rammetilskot Renter, utbyte og lån Bruk av disposisjonsfornd Sum Vidar Roseth rådmann