Tertialrapport. 2. tertial 2011

Transkript

1 Tertialrapport 2. tertial 2011

2 1. Innleiing Det skal leggjast fram rapport om rekneskapen i høve til budsjett og om den kommunale verksemda etter 1. og 2. tertial i budsjettåret. I samband med tertialrapporten skal ein vurdera trongen for budsjettendringar. Det vert då i hovudsak lagt vekt på budsjettendringar som ligg utanfor det mynde og det høvet administrasjonen og utvala har til å omdisponera innanfor dei ulike budsjettansvarsområda Rapporten vil vere konsentrert om dei viktigaste avvika og tiltaka. Alle tal med negativt forteikn inneber inntekt/innsparing, medan alle tal med positivt forteikn representerer utgift/meirforbruk. 2. Drift vurdering i høve til dei einskilde budsjettområda 100 Politiske organ og kontrollorgan I høve til ordførargodtgjersle, faste godtgjersler for medlemar i politiske organ, møtegodtgjersle og erstatning for tapt arbeidsgodtgjersle ser budsjettet ut til å halde. Det er derimot eit meirforbruk på utgifter til eksterne møter, møte og representasjon vurdert til kr Som opplyst i 1. tertial, har SF revisjon i revidert budsjett varsla redusert kostand for Balestrand kommune med kr som vil dekka opp for desse meirkostnadene. Samla sett ser det ut til at ansvar 100 skal gå i balanse. Ansvar 120 Rådmann/fellestenestene Med den kjennskap ein har til drifta pr. i dag, kan det bli vanskeleg å halde budsjettramme. Usikkerheit knyter seg til ikkje kjende kostnader som vedkjem IKT. Dette gjeld ny vedlikehaldsavtale med SFFK samt gjennomført oppgradering av kommunen sitt operativsystem og lisensar knytt til ny Office pakke. I tillegg til fleire nye programlisensar knytt til ny heimeside. I tillegg er det utgiftsført ikkje budsjetterte utgifter knytt til beredskap og evakuering grunna rasfare i vinter med vel kr Samla meirforbruk kr

3 190 Tilleggsløyvingar og nye løyvingar Det er på dette ansvaret avsett kr 2,64 mill i 2011 til å dekka lønsauke i 2011 samt kostander til lærlingar og uføresette behov og midlar til rekrutteringstiltak, kompetanseutviklingstiltak og fellestiltak. Av avsette midlar for 2011 står det no att kr Dette skal dekka kostander ved lønstingingar kap. 5 og lønstingingar leiarløn i tillegg til kostander med lærlingar i Oppvekstkontoret På dette ansvaret blir utgift til å dekka pålagt grunnskuleopplæring i anna kommune belasta. Det er no avklara at det vil bli nytta meir ressurs til hjelpetiltak i ein kommune. Kostnad med auka hjelpetiltak er rekna til kr frå Samla meirforbruk kr Sagatun skule Med den kjennskap ein har til drifta pr. i dag er det ikkje forventa store avvik frå budsjettramme. 211 Fjordtun oppvekstsenter Framskrive rekneskap for Fjordtun oppvekstsenter viser at ein samla truleg vil komma ut med eit meirforbruk på kr Dette skuldast i det vesentlege auka bruk av vikarutgifter i samband spesialundervisning og pålagde kurs. I tillegg vil det bli ein inntektssvikt i eigenbetaling SFO. Samla meirforbruk kr Nesse oppvekstsenter Med den kjennskap ein har til drifta pr. i dag er det ikkje forventa store avvik frå budsjettramme. 220 Sagatun barnehage Det er vil vera trong for å vidareføre 4 avdelingar ut Det er og trong for å setja i verk eit nytt pedagogisk tiltak. Dette vil medføre ein ikkje budsjettert lønsutgift på om lag kr Auke i eigenbetaling og meir refundert sjukeløn enn rekna med gjer at budsjettet likevel bør halde.

4 230 Pedagogisk-psykologisk rådgjevingsteneste Det synest ikkje å forventa store avvik i høve til budsjettramme. 250 Kulturskulen Det synest ikkje å forventa store avvik i høve til budsjettramme. 270 Legetenesta Det synest ikkje å forventa store avvik i høve til budsjettramme. 271 Helsestasjon Det har vore naudsynt med oppgradering av fagsystem. Dette har medført ein ikkje budsjettert kostand på kr Elles synest budsjettet å halde. Samla meirforbruk kr Fysioterapi Det synest ikkje å forventa store avvik i høve til budsjettramme Pleie- og omsorg I budsjettet for 2011 er tidelegare ansvar 275 Pleie og omsorg no delt i opp i 3 ansvarsområde. På ansvarsområde 275 ligg budsjett for pleie- og omsorgsleiar samt utgifter til kjøp av farmasøytiske tenester frå Helse Førde. Ansvar 276 Omsorg er ansvarsområde for tenesteleiar 1og omfattar heimeteneste psykiatri, matombringing samt Institusjon (Helsetunet). Ansvar 277 Spesialomsorg PU er ansvarsområde til tenesteleiar 2 og omfattar drift av arbeidssenter, samt tilbod i omsorgsbustadane Viktoriahagen, Fjærestad, Lerkehaugen og Eikely. Denne tenesta fekk ved 1. tertial styrka budsjettet med kr for delvis dekka opp for feilbudsjettering av arbeidsgjevaravgift. Gjennomgang av tenesteområde ved 2. tertial viser at det framleis vil vera ei utfordring å halde tildelt budsjettramme med eit framskrive meirforbruk på mellom til kroner i meirforbruk. Samla meirforbruk kr

5 295 Barnevern Frå vart Balestrand kommune ein del av Sogn barnevern. Det vil bli ein gjennomgang av alle tiltak innanfor dette området samt trong for nye. Så lang har ein ikkje signal om kostnader utover ramme. På dette området er det inntektsført etterslep på fylkeskommunale refusjonar med kr frå Inntil ein har fått eit betre oversyn over forventa utgifter resten av 2011 blir denne reserven liggande her. 296 NAV Balestrand kommune har i 2010/2011 busett 17 flykningar, 11 vaksne og 6 born. Integreringstilskot som kommunen mottek blir inntektsført på ansvar 800 medan dei direkte utgiftene blir ført på teneste Flykningekonsulent og teneste Introduksjonsordningen. G-regulering av introduksjonstilskot vil i 2. halvår medføre ein meirutgift på kr I tillegg ser ein at budsjettposten for innbu og tilskot til energiutgifter er underbudsjettert med kr Til saman må ansvarsområdet styrkast med kr finansiert av tidlegare avsette tilskot til introduksjonsordninga. Utgift til kvalifiseringsordninga vil bli kr mindre enn budsjettert medan det truleg vil bli eit meirforbruk innan økonomisk sosialhjelp. Samla vurderer ein dette til ikkje å medføre auke i ramma til teneste 296. Samla meirforbruk kr Plan- og utviklingskontoret 310 Næringsutvikling

6 320 Jordbruk 330 Skogbruk 340 Kultur 341 Bibliotek 350 Teknisk drift Det er likevel stor usikkerheit knytt til straumutgifter og eventuelle brøyteutgifter. 360 Oppmåling 370 Oppmåling

7 380 Brannvern 390 VAR 798 Momskompensasjon investeringar På dette ansvarsområdet blir det inntektsført mva-kompensasjon av investeringskostander. I 2011 skal det melding frå kommunaldepartementet tilbakeførast 40% til investeringsrekneskapen. Dette vart det teke høgd for ved budsjettendring 1. tertial. 800 Skatt, rammetilskot, finansiering Pensjonskostnader / premieavvik (teneste og 17001): Med bakgrunn i motteken prognose frå pensjonsselskapa i september, vurderer ein at budsjetterte pensjonskostander skal halde. Kommunal næringsverksemd ( teneste 32011) Heimfallsinntekter: Dette er kommunen sin verdi av heimfalte kraftanlegg i Høyangervassdraget og er i budsjettet for 2011 inntektsført med ei nettoinntekt kr Det har vore og er tingingar kring juridiske moment ved denne avtalen. Blant anna er det no stadfesta frå Skatteetaten at kommunen blir skattepliktig og må skatte av overskot. Konsekvensen av dette er at kommunen må ha ei netto salsinntekt på 4,5 mill kroner for å kunne forsvare den inntekta som er lagt inn i budsjettet. Dette for å ta høgd for skattekostand på 1,3 mill kroner. Inntekt til og med august er på 3,6 mill kroner. Verdien av heimfallet blir i dag teke ut i kraft som kommunen sel vidare i marknaden til spotpris. Denne prisen har gått dramatisk ned gjennom året frå 5,65 øre/kwh i januar til no 1,72 øre/kwh i september. Dersom ein legg prisen i september til grunn for sal resten av året, vil dette medføre ein inntektssvikt på 0,5 mill kroner.

8 Konsesjonskraft: Konsesjonskraft blir selt til fastpris og kommunen vil motta budsjettert inntekt. Skatt på inntekt og formue (teneste 80011): På grunn av blant anna redusert skatteøre i 2011, kan det sjå ut til at det bli ein svikt i fordelt skatt til kommunen i 2011 i høve til budsjett på minst 0,5 mill kroner. Eventuell svikt i skatteinntektene vil i det vesentlege bli kompensert gjennom auka inntektsutjamning. Når det gjelder naturressursskatt og eigedomsskatt er det ikkje endring i høve til 1. tertial. Rammetilskot og generelle statstilskot (teneste 84011) Det er ikkje nye vurderingar frå 1. tertial i høve rente- og avdragskompensasjon, refusjon ressurskrevjande brukarar, rammetilskot og vertskommunetilskot. Generelle tilskot flykningar (teneste 85011): Det vart ved 1. tertial avsett unytta integreringstilskot til disposisjonsfond med kr Det er no trong for å nytta kr for å dekka opp for meirkostnad i høve flykningar på ansvar 296 NAV. Rente, utbytte og lån (teneste 87011): Ingen endring i høve til 1. tertial. Bruk av disposisjonsfond: Kommunen sitt disposisjonsfond er pr i dag på kr Saldo er samansett av midlar frå 2010, kr som budsjettert nytta til finansiering av investeringar i tillegg avsetjing i Dette avsetjing av forventa overskot på sal av konsesjonskraft med kr og kr av unytta introduksjonsmidlar avsett ved 1. tertial. Avsetjing introduksjonstilskot er for å ta høgde for forskyving i utbetling av integreringsprogram for flykningar som kommunen er plikta til å betale. Samla vurdering Drift: 120 Rådmann/fellestenester Oppvekstkontoret

9 211 Fjordtun oppvekstsenter Helsestasjon Pleie- og omsorg NAV Heimfallsinntekter Disposisjonsfond Udekka meirforbruk Investeringar Ein har ikkje funne rom for ein grundig gjennomgang av status for investeringsprosjekt Ein er likevel kjend med at det er eit auka kostand i høve budsjett på prosjekt ombygging av ekspedisjon med kr Det vil og komma ein ekstra kostand utanom IKT-plan for ny modul knytt til SATS (skuleprogram) som fylgje av BLLS-samarbeid rekna til kr Det er og varsla at det kan bli ein meirkostand i høve til prosjektet som no er på gang ved Sagatun skule jamfør drøfting/informasjon til formannskapet ved oppstarting. Korleis ein skal finansiera desse kostnadene må ein ta stilling til ved å prioritera blant allereie budsjetterte prosjekt og må bli ein del av budsjettprosessen for 2012.

10