Universitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger
|
|
- Matias Berntsen
- 6 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Universitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger US 72/17 Internrevisjonens rapport sidegjøremål/bierverv ved UiS Saksnr: 15/ Saksansvarlig: Rolf Jegervatn, Leder for internrevisjonen Møtedag: Informasjonsansvarlig: Ole Ringdal, Universitetsdirektør Dokumenter i saken: Vedlegg 1: Internrevisjonens revisjonsrapport sidegjøremål/bierverv for Universitetet i Stavanger Bakgrunn: Internrevisjonen gjennomførte i henhold til styregodkjent revisjonsplan 2017 revisjon av sidegjøremål/bierverv. Det er vanlig i UH-sektoren at vitenskapelig ansatte innehar sidegjøremål (bierverv) og roller i andre virksomheter som i næringsliv, i organisasjoner og i offentlig virksomhet. Riksrevisjonen har tidligere omtalt forholdet i dokument 1 og viser til at det i enkelte tilfeller er mangelfulle rutiner og åpenhet rundt dette på de institusjoner som har vært revidert på dette området. Internrevisjonen har gjennomført en revisjon med fokus på i hvilken grad fakulteter og institutter etterlever lover og regler samt virksomhetenes egne interne retningslinjer som foreligger på området. Formål med revisjonen: Internrevisjonen ønsket å undersøke i hvilken grad Universitetet i Stavanger (UiS) følger regelverket knyttet til behandling av sidegjøremål, med særlig fokus på ansattes bierverv, herunder eierinteresser i annen virksomhet. Internrevisjonen har gitt anbefalinger med hensyn til hvilke tiltak virksomheten kan foreta seg for å imøtekomme reglementet og samtidig sikre god internkontroll på revidert område. Revisjonsrapportene for Universitetet i Agder, Nord Universitet og Høgskulen på Vestlandet er tilgjengelig på forespørsel. Hovedkonklusjon fra revisjonsrapport: Universitetet i Stavanger har retningslinjer og system for praktisering av regelverk for sidegjøremål, men det må gjøres en større innsats når det gjelder opplæring i dette feltet, samt håndteringen av de tilfellene hvor man slår fast at retningslinjene blir brutt, har blitt brutt, mistolket eller neglisjert. Dette blant annet for å sikre en korrekt og lik håndtering av slike saker. Forslag til vedtak: 1. Styret tar revisjonsrapporten til orientering. 2. Styret ber om at universitetsledelsen følger opp de bemerkninger og anbefalinger på revidert område som fremkommer i revisjonsrapporten. Stavanger, Ole Ringdal Universitetsdirektør Saksbehandler: Rolf Jegervatn Leder for internrevisjonen 1
2 Utsatt/offentlighet jf. Off.lova 14 REVISJONSRAPPORT Håndtering av sidegjøremål Distribuert til: Styret Universitetsdirektør Gjennomført av enhet for internrevisjon: Cathrine Vasset Rasmussen (Nord), Annette Sundsdal (UiA), Rolf Jegervatn (UiS) og Kristine Tangen (HVL) Stavanger S.3232:n ( 33333;;t U ' 't t t N H k l n. NORD äuniversiteteiiagder universitet
3 [S Universitetet NORD 3, Høgskulen äunwtasnamnorn lstavanger universitet påvestlandet 1. SAMMENDRAG Formålet med revisjonen har vært å undersøke i hvilken grad Universitetet i Stavanger (UiS) følger regelverket knyttet til behandling av sidegjøremål, med særlig fokus på ansattes bierverv, herunder eierinteresser i annen virksomhet. Revisjonen har omfattet Universitetet i Stavanger (UiS), Universitetet i Agder (UiA), Nord universitet og Høgskulen på Vestlandet (HVL). Metodisk er det benyttet dokumentanalyse av relevant dokumentasjon fra universitetene og høgskolen, samt gjennomført intervju med ledere i sentral administrasjon og et utvalg fra linjeledelsen (fakultet/institutt/avdelinger). I tillegg har internrevisjonen også foretatt en gjennomgang av registrerte sidegjøremål ved virksomhetene og foretatt stikkprøvekontroll av et utvalg ansatte. De reviderte enhetene har hatt anledning til å kommentere og korrigere fakta innholdet i rapporten. Internrevlsjonens samlede vurdering er at metodebruk og kildeomfang har gitt tilstrekkelig grunnlag til å svare på formålet med revisjonen. Hovedkonklusjon Universitetene i Stavanger har retningslinjer og system for praktisering av regelverk for sidegjøremål, men intensjonen om å ha et system for registrering av sidegjøremål, som sikrer fullstendighet, gjennomsiktighet/trampe rens og lik behandling av disse er p.t. ikke fullt ut realisert. 2. GJENNOMGANG AV FUNN ' Det er etablerte og formaliserte retningslinjer for sidegjøremål ved UiS, lokale retningslinjer er lagt til grunn, men det er ikke iverksatt rutiner for hvordan virksomheten skal gjennomføre praktiseringen av regelverket. - Retningslinjer og prosedyrer er gjort kjent gjennom skriftlig informasjon som er tilgjengelig for alle ansatte, men retningslinjene har i mindre grad vært kommunisert i møter mellom ansatte og ledere, ledermøter, personaimøter, utvlklingssamtaler og retningslinjene er sånn sett ikke blitt godt nok forankret i virksomheten.. Samtale med UiS linjeledelse gir lnternrevisjonen grunn til å antyde at det er manglende fokus fra sentral ledelse med hensyn til forankring av prosessen rundt sidegjøremål eller bevissthet om hvor ansvaret for forankringen av prosessen bør ligge. - Ansvar for registrering og vurdering av sidegløremål er tydelig fordelt. Ansvar for kontroll og oppfølging er imidlertid ikke tydelig nok fordelt og disse oppgavene er derfor i liten grad blitt prioritert.. UiS benytter elektronisk arbeidsflyt sidegløremål-modulen i SAP for registrering av sidegjøremål fra den enkelte ansatte. Da "SAP ikke er et godkjent arkivsystem overføres registreringen av sidegjøremål manuelt til den ansattes personaimappe l Public 360. Det er ikke fullstendig elektronisk arbeidsflyt i prosessen noe som kan føre til ufullstendig oversikt. lnternrevisjonen ser at virksomheten per i dag har et delvis digitalt og delvis manuelt system for registrering og godkjenning av sidegjøremål. l
4 Uni ersitetet tidig fn ji]? i ; \ Høgskulen [S 15.2mm! & Mama, pavesuandet fiunweramamer I dette ligger det risiko for fellregistrerlnger, manglende registreringer og at oppdateringer av registre Ikke stemmer overens med faktiske engasjementer og total belastning av virksomhetens ansatte. i tillegg kan det være utfordrende & vite om registret vedlikeholdes jevnlig av de ansatte. Rolle- og habilitetsutfordringer knyttet til at nærmeste leder godkjenner sidegjøremål, blir ikke opplevd eller oppfattet som en risiko. internrevisjonen ser atdet innebærer potensielle rolle- og habilitetsutfordringer når nærmeste leder skal behandle søknader fra kollegaer, samtidig som leder selv kan ha eller planlegger å la sidegjøremål. For å sikre likebehandling og for å unngå konfliktsltuasjoner ved godkjenning av sidegjøremål kan myndigheten til å godkjenne sidegjøremål legges til ledere på høyere nivå lvirksomheten. Det er ikke etablert et tydelig ansvar, system eller rutiner for kontroll og oppfølging av bierverv, og slike aktiviteterer i liten grad prioritert. Enkelttiltak og vurderinger som blir gjennomført er ikke basert på dokumenterte risikovurderinger. Det er ikke gjennomført kartlegging og vurdering av vesentlige risikoer knyttet til etterlevelse av retningslinjene for praktisering av sidegjøremål, og virksomheten har heller ikke gjennomført dokumenterte evalueringer av retningslinjene og praksis. Dette kan ha som konsekvens at system og rutiner ikke er tilpasset de spesifikke utfordringene som knytter seg til sidegjoremal, noe som øker risiko for feil, awik og unødvendig ressursbruk.! samtalene kom det fram at det vurderes at det er omdømmerisiko, risiko for at den ansatte driver konkurrerende virksomhet og at samlet arbeidsbelastnlng kan bli utfordrende i full stilling ved UiS og i tillegg inneha flere sidegjøremål. Samtalene med administrativ ledelse og llnjeledelse viser at retningslinjer og prosedyrer for sidegjøremål ikke blir etterlevd etter intensjonen ivirksomheten og det ble opplyst i samtalene at det er høyst sannsynlig underrapporterlng av bierverv. Det fremkommer at det er vanskelig å vite om ansatte som skulle meldt fra om hierverv faktisk gjør dette og at virksomheten mangler verktøy eller god nok organisering for å få oversikt over hvordan det faktisk ligger an med hensyn til å få registrert sidegjøremål. Det trekkes frem isamtale at dette kan skyldes manglende målrettet fokus på at retningslinjene for registrering av sidegjøremål blir fulgt. Testingen avdekket en relativ stor andel enkeltpersonforetak som ikke er registrert I virksomhetens oversikt over sidegjøremål. lnternrevisjonen kan ikke konkludere med hensyn til omfang og art, samt om foretakene er sovende eller har aktivitet. Heller ikke hvordan dette eventuelt påvirkerjobbsltuasjonen for den enkelte ansatte. Det ble funnet transaksjon mellom UiS og ansattes enkeltpersonforetak, samt at det også ble funnet transaksjoner mellom UiS og aksjeselskap hvor ansatte har eierinteresser. Testing og samtale indikerer at sidegjøremål (hierverv) som ikke direkte er knyttet til den ansattes stilling i større grad Ikke lnnrapporteres siden dette ikke oppfattes nødvendlg å informere om av den ansatte. Arbeidsgiver får da ikke oversikt over den ansattes totale arbeidsbelastnlng.
5 I & Hø skulen LS NOW I SesamäUN'VERS'W universitet lnternrevlsjonen og virksomheten har ingen muligheter til å sjekke hvilke andre ansettelsesforhold ansatte eventuelt måtte ha i andre virksomheter (privat/offentlig sektor) for øvrig. Arbeidsgiver er avhengig av et gjensidig tillitsforhold med de ansatte og at det meldes fra om disse forholdene. En andel av de ansatte i testutvalget har eierinteresser i selskaper (AS, DA, ANS ol.) som ikke er registret i virksomhetens oversikt over sidegjøremål. Dette gir risiko for at virksomheten kan komme til å kjøpe produkter/tjenester fra egne ansatte, samt at ansatte er engasjert I konkurrerende aktivitet. 3. FORSLAG TIL BESTE PRAKSIS Virksomhetene bør vurdere følgende tiltak for å sikre at retningslinjene for praktisering av bierverv blir fulgt: 1. Gjennomføre systematiske risikovurderinger, og etablere rutiner for registrering, vurdering, kontroll og oppfølging av retningslinjer for praktisering av sidegjøremål, som er tilpasset de spesifikke utfordringene knyttet til eksempelvis bierverv. 2. Årlig legge frem for styret en samlet kategorisert oversikt over sldegjøremål i virksomheten, sammen med årsrapporten/meldingen. Dette kan være interessant for styret både med hensyn til omfang, samt den faglige relasjonen mellom potensielle samarbeidspartnere både i forhold til forskning og undervisning. 3. Ved behov bør det vurderes å legge godkjenning av sidegjøremål til et høyere ledelsesnivå, slik at habilitet og evt rollekonflikter unngås. a. Vurdere om det er nødvendig å gl klarere føringer med hensyn til hva som er akseptert øvre grense for samlet omfang av bierverv for en ansatt, samt hva som er virksomhetens ønskede omfang og art av bierverv for den ansatte. Virksomhetene har sånn sett et uttalt ønske om at de ansatte skal ha kontakt med verden rundt oss, og sidegjøremål, herunder blstllllnger i det private og eller annen offentlig virksomhet ses på som positivt både ved UiS, men også hos samarbeidsparter annet sted. 5. Utvikle rapporteringsfunksjonen slik at ledere på alle nivå I organisasjonen kan ta ut oppdaterte rapporter som omfatter registreringer på alle underliggende organisasjonsnivå. Dette har vært mulig ved UiS siden august Etablere rutiner forjevnlige oppdateringer av registrene for sidegjøremål, slik at registrene reflekterer de faktiske forholdene. 7. Det bør etterspørres felles samhandlingsarenaer og retningslinjer fra sektoren knyttet til håndtering av sidegjøremål. 8. Sette krav til årlig evaluering av retningslinjer og praksis knyttet til sidegjøremål. ) i i
6 LS Uni Issues"; er lt t t & Lm versnet ), Elf-"' p'r *, Høgskulen påmthnd täumvrisnntnienn 9. Virksomheten kan øke bevisstheten hos den enkelte ansatte i forhold til sidegjøremål gjennom f.eks. å: 0 Ha sidegjøremål som et av temaene ved medarbeider/utvlklingssamtaler. Ha sidegiøremål som tema I personalmøter. ' Ha dette på agendaen i ledermøter.. Foreta jevnlig påminning (2-3 ganger årlig) via epost om at ansatte skal registrere sidegiøremål eventuelt oppdatere oversikten. Nærmeste leder må da ha et system ' ' for dette. Ha et system for sletting av utgåtte sidegjøremål. Slik funksjon ligger i rapporteringskanalen vår (SAP-portalen) Kommunisere via eksempelvis lntranett/nyhetssak/e mail osv. (2-3 ganger årlig) 10. Virksomheten bør ha et system som benyttes til registrering av sidegjøremål (arbeidsflyt) som sikrer at arbeidstakers valg dokumenteres. Det vil også være hensiktsmessig at ansatte som ikke har sidegjøremål bekrefter dette isamme prosess, noe som gir et bevisst forhold til ansvaret ansatte har i forhold til å informere arbeidsgiver om disse forholdene. 11. Det er et ønske fra de reviderte virksomheter om mer konkrete og klare føringer når det gjelder hvilke sidegiøremål som skal registreres og hva ledere skal vektlegge ved vurdering av søknader om sidegjøremål og i noen tilfeller hvilket totale omfang av sidegjøremål som kan godkjennes for enkelt ansatte. Dette er noe HR avdelingen som prosesseier i samarbeid med ledelse må gi tydelige eksempler på hva som er i henhold til virksomhetens retningslinjer. 4. HOVEDKONKLUSJON Universitetet i Stavanger har retningslinjer og system for praktisering av regelverk for sidegjøremål, men det må gjøres en større innsats når det gjelder opplæring i dette feltet, samt håndteringen av de tilfellene hvor man slår fast at retningslinjene blir brutt, har blitt brutt, mistolket eller neglisjert. Dette blant annet for å sikre en korrekt og lik håndtering av slike saker. amvfédmä JW WMM") irr/gm Cathrine Vasset Rasmussen Annette Sundsdal Kristine Tangen Dato:
Styresak. Gunn Hilde Naaden Hirsch. Styresak 85/15 Regional internrevisjon av bierverv
Styresak Går til: Styremedlemmer Foretak: Helse Stavanger HF Dato: 14.10.2015 Saksbehandler: Saken gjelder: Gunn Hilde Naaden Hirsch Styresak 85/15 Regional internrevisjon av bierverv Arkivsak 81 2015/193/012
DetaljerUniversitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger
Universitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger US 97/17 Videreføring av samarbeid internrevisjonen og innspill til revisjonsplan 2018 Saksnr: 15/06999-9 Saksansvarlig: Rolf Jegervatn leder
DetaljerFøretaka har etter dette innlemma tiltaka i sitt arbeid med bierverv. Sjå tabell med oversikt over tiltak og oppfølging i Helse Fonna HF, vedlegg 1.
NOTAT GÅR TIL: FØRETAK: Styremedlemmer Helse Fonna HF DATO: 10.06.2016 FRÅ: Administrerande direktør SAKSHANDSAMAR: Helga Stautland Onarheim SAKA GJELD: Oppfølging av styresak 59-15 internrevisjon Helse
DetaljerInternrevisjon et samarbeid på tvers
Internrevisjon et samarbeid på tvers Med anbefaling om «Best practice» For Universitetet i Stavanger Universitetet i Agder Universitetet i Nordland Høgskolen i Bergen Regler og krav Reglementet for Økonomistyring
DetaljerUniversitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger
Universitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger US 16/18 Revisjonsplan 2018 og internrevisjonsrapport - revisjon av KD-finansierte ph.d.-stillinger 2017 Saksnr: 15/06999-10 Saksansvarlig:
Detaljerhelseforetakenes håndtering av bierverv, oppfølging av anbefalte tiltak
Møtedato: 20. juni 2018 Arkivnr.: Saksbeh/tlf: Sted/Dato: A. Mentzoni-Einarsen/H. Eichler Bodø, 8.6.2018 Styresak 89-2018 Riksrevisjonens undersøkelse om helseforetakenes håndtering av bierverv, oppfølging
DetaljerInstruks for internrevisjon ved NMBU Instruks for revisjonsutvalg ved NMBU
US 42/2015 Instruks for internrevisjon ved NMBU Instruks for revisjonsutvalg ved NMBU Universitetsledelsen Saksansvarlig: Økonomi- og eiendomsdirektør Saksbehandler(e): Jan E. Aldal, Hans Chr Sundby, Siri
DetaljerOppfølging av forvaltningsrevisjonsrapporten "IKT-sikkerhet, drift og utvikling"
Saknr. 17/4005-1 Saksbehandler: Kari Lousie Hovland Oppfølging av forvaltningsrevisjonsrapporten "IKT-sikkerhet, drift og utvikling" Kontrollutvalgets innstilling til vedtak: Kontrollutvalget legger saken
DetaljerUniversitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger
Universitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger US 13/16 Lederplattform for Universitetet i Stavanger Saksnr: 15/06658-7 Saksansvarlig: Halfdan Hagen, HR-direktør Møtedag: 10.03.2016 Informasjonsansvarlig:
DetaljerBierverv blir tema i samband med årleg medarbeidarsamtale.
Vedlegg1: Oppfølging av tiltak frå Internrevisjon bierverv og styresak 055 2015 A Intern Revisjon si tilråding AD si vurdering Tiltak Tidsfrist Ansvar 1.Gjennomføre systematiske risikovurderingar, og etablere
DetaljerSTYRESAK: DATO: 22.09.2015 SAKSHANDSAMAR: Trond Søreide SAKA GJELD: Internrevisjon i Helse Vest av bierverv STYREMØTE: 30.09.2015 FORSLAG TIL VEDTAK
STYRESAK GÅR TIL: FØRETAK: Styremedlemmer Helse Bergen HF DATO: 22.09.2015 SAKSHANDSAMAR: Trond Søreide SAKA GJELD: Internrevisjon i Helse Vest av bierverv STYRESAK: 62/15 A STYREMØTE: 30.09.2015 FORSLAG
DetaljerUniversitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger
Universitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger US 17/17 Revisjonsplan 2017 og revisjonsrapport om personvern og informasjonssikkerhet høst 2016 Saksnr: 15/06999-7 Saksansvarlig: Rolf Jegervatn,
DetaljerUniversitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger
Universitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger US 64/16 Årsrapport 2016 - Selskapenes årsmeldinger samt eierskapsberetninger Saksnr: 15/03393-3 Saksansvarlig: Eli Løvaas Kolstø, Økonomi-
DetaljerUniversitetet i Bergen Internrevisjon - erfaringer Samling for økonomidirektører og økonomiledere i UH-sektoren 22.-23. april 2015
Universitetet i Bergen Internrevisjon - erfaringer Samling for økonomidirektører og økonomiledere i UH-sektoren 22.-23. april 2015 Fung. økonomidirektør Kirsti R. Aarøen Universitetet i Bergen 14.450 studenter
DetaljerInstruks (utkast) for Internrevisjonen Helse Sør-Øst
Instruks (utkast) for Internrevisjonen Helse Sør-Øst Fastsatt av Kontrollkomiteen Helse Sør-Øst RHF xx.xx.2007 Innhold 1 Innledning... 3 2 Formål og omfang... 3 3 Organisering, ansvar og myndighet...3
DetaljerÅrsrapport 2012 Internrevisjon Pasientreiser ANS
Årsrapport 2012 Internrevisjon Innhold Internrevisjon... 1 1. Innledning... 3 2. Revisjonsoppdrag... 4 2.1 Revisjon av virksomhetsstyring, intern styring og kontroll del 1... 4 2.2 Revisjon av virksomhetsstyring,
DetaljerUtviklingsprosjekt: Orden i eget hus
Utviklingsprosjekt: Orden i eget hus Nasjonalt topplederprogram Ingrid Johanne Garnes April 2014 Kull 16 Bakgrunn og organisatorisk forankring for prosjektet Bakgrunn for valg av prosjektet er det faktum
DetaljerUniversitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger
Universitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger US 49/15 Studieportefølje ved UiS, opptaksrammer og dimensjonering av studier 2016 Saksnr: 15/02525-1 Saksansvarlig: Bjarte Hoem, fung. utdanningsdirektør
DetaljerRetningslinjer for risikostyring ved HiOA Dato siste revisjon:
Retningslinjer for risikostyring ved HiOA Dato siste revisjon: 28.11.2017 1 Hensikt, bakgrunn og mål Hensikten med dette dokumentet er å bidra til at HiOA har en strukturert tilnærming for å identifisere,
DetaljerUNIVERSITETET I BERGEN
UNIVERSITETET I BERGEN Styre: Styresak: Møtedato: Universitetsstyret 37/18 12.04.2018 Dato: 03.04.2018 Arkivsaksnr: 2017/11804 Internrevisjonsrapport - midlertidige ansettelser Henvisning til bakgrunnsdokumenter
DetaljerMislighetsrevisjon Sykehuset Innlandet HF
www.pwc.no Mislighetsrevisjon Sykehuset Innlandet HF 3. juni 2014 Innholdsfortegnelse 1. Mandat og oppdrag... 3 Forbehold... 3 2. Evaluering av rammeverk for å redusere mislighetsrisiko... 4 Formålet...
DetaljerINTERNREVISJON - IVARETAKELSE AV PROSESS FOR VARSLING AV KRITIKKVERDIGE FORHOLD
Arkivsak-dok. 19/01040-2 Saksansvarlig Anita Eriksen Saksbehandler Thorbjørn Aakre Saksgang Møtedato 11.09.2019 Unntatt offentlighet ihht Offl 14 første ledd INTERNREVISJON - IVARETAKELSE AV PROSESS FOR
DetaljerOppfølging av tiltak frå internrevisjon bierverv og styresak 44-15
Oppfølging av tiltak frå internrevisjon bierverv og styresak 44-15 IR si tilråding AD si vurdering Tiltak Tidsfrist Ansvar 1. Gjennomføre systematiske risikovurderingar, og etablere rutinar for overvaking,
DetaljerInstruks Internrevisjonen for Pasientreiser ANS. Fastsatt av styret for Pasientreiser ANS, 12.12.2012
Instruks Internrevisjonen for Pasientreiser ANS Fastsatt av styret for Pasientreiser ANS, 12.12.2012 Innhold 1. Internrevisjonens formål... 3 2. Organisering, ansvar og myndighet... 3 3. Oppgaver... 3
Detaljer1. Sluttrapport fra PwC på oppdrag fra KD 2. Tiltaksplan for oppfølging
Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret Orienteringssak Dato: 10.02.12 Til: Høgskolestyret Fra: Rektor Sak: HS-O-003/12 Oppfølging av elektronisk selvtest om anskaffelser 2011 Saksbehandler/-sted: Vedlegg:
DetaljerKvalitetssystem for medisinsk og helsefaglig forskning. Delegering av oppgaver i kvalitetssystemets rutiner Bakgrunn
1 FRAMLEGGSNOTAT TIL FAKULTETSSTYRET Til: Det medisinske fakultets styre Fra: Forskningsadministrasjonen, seniorrådgiver Katrine Ore Sakstype: O Arkivsaksnr: Vedlegg: Rutine for håndtering av avvik som
DetaljerFORVALTNI N GSREVI SJON SRAPPORT "I N TE RN KON TROLL I BYGGE SAKSBEH AN DLI N GE N"
Kontrollutvalgssekretariatet Innlandet Arkivsak - dok. 201608736-91 Saksbehandler Øivind Nyhus Saksgang Møtedato Kontrollutvalget Øyer 05.12.2016 FORVALTNI N GSREVI SJON SRAPPORT "I N TE RN KON TROLL I
DetaljerInstruks for Konsernrevisjonen Helse Sør-Øst. Erstatter instruks av
Instruks for Konsernrevisjonen Helse Sør-Øst Erstatter instruks av 26.02.2009 Fastsatt av styret i Helse Sør-Øst RHF 07.02.2012 Innhold 1 Konsernrevisjonens formål... 3 2 Organisering, ansvar og myndighet...
DetaljerTeknisk kontrollorgan. SINTEF IKT, Senter for jernbanesertifisering TILSYNSRAPPORT
statens jernbanetilsyn ;ernoa', : :;,3,1,-,Æ,,E; Teknisk kontrollorgan SINTEF IKT, Senter for jernbanesertifisering TILSYNSRAPPORT Rapport nr. 2012-30 Teknisk kontrollorgan SINTEF IKT, Senter for jernbanesertifisering
DetaljerForvaltningsrevisjon IKT sikkerhet og drift 2017
Forvaltningsrevisjon IKT sikkerhet og drift 2017 Fremdrift i arbeidet med anbefalinger og tiltak April 2018 Sak 17/01908 og melding om vedtak i kommunestyret 12/3-2018, arkivsak-dok 17/010908-8 INNHOLD
DetaljerRevisjonsrapport for 2016 om gjennomførte tiltak i universitetsog høgskolesektoren for å sikre åpenhet rundt tilsattes sidegjøremål og bierverv
Utsatt offentlighet jf. rrevl. 18 (2) Vår referanse: 2016/01015-22 Vedlegg 1 Revisjonsrapport for 2016 om gjennomførte tiltak i universitetsog høgskolesektoren for å sikre åpenhet rundt tilsattes sidegjøremål
DetaljerErfaringer fra NIRF`s kvalitetskontroll
Erfaringer fra NIRF`s kvalitetskontroll Jørgen Bock Kvalitetskomitemedlem NIRF Nestleder styret Statsautorisert revisor Krav til ekstern kvalitetskontroll Iht internrevisjonens standarder skal det gjennomføres
DetaljerProsedyre. Prosedyre for konflikthåndtering - Veiledning og prosedyre for oppfølging av konflikter i arbeidslivet - Gjelder for: Alle ansatte
Prosedyre Prosedyre for konflikthåndtering - Veiledning og prosedyre for oppfølging av konflikter i arbeidslivet - Gjelder for: Alle ansatte Vedtatt av: Administrasjonsutvalget Dato: 03.10.2016 JpID: 16/29587
DetaljerFULL EKSTERN EVALUERING AV INTERNREVISJONEN I Helse Vest RHF Februar 2017
FULL EKSTERN EVALUERING AV INTERNREVISJONEN I Helse Vest RHF Februar 2017 - I n t r o d u k s j o n - Det er et krav i de internasjonale standarder for profesjonell utøvelse av internrevisjon utgitt av
DetaljerUtkast instruks Internrevisjonen for Pasientreiser ANS. Fastsatt av styret for Pasientreiser ANS,
Utkast instruks Internrevisjonen for Pasientreiser ANS Fastsatt av styret for Pasientreiser ANS, 08.12.2010 Innhold 1 Internrevisjonens formål... 3 2 Organisering, ansvar og myndighet... 3 3 Oppgaver...
DetaljerRiksrevisjonen og UH-sektoren - viktige saker og forventninger. Riksrevisor Per-Kristian Foss, Kunnskapsdepartementets styreseminar
Riksrevisjonen og UH-sektoren - viktige saker og forventninger Riksrevisor Per-Kristian Foss, 13.01.2016 Kunnskapsdepartementets styreseminar Om Riksrevisjonen Stortingets revisjons- og kontrollorgan Skal
DetaljerRevisjon Sørlandet sykehus HF
Opp-følging Informasjon og kommunikasjon Tiltak for å ha styring og kontroll Risikostyring Styrings- og kontrollmiljø Helse Sør-Øst RHF Gode og likeverdige helsetjenester til alle som trenger det, når
DetaljerLYNGEN KOMMUNE ETISKE RETNINGSLINJER
LYNGEN KOMMUNE ETISKE RETNINGSLINJER VEDTATT AV LYNGEN KOMMUNESTYRE I SAK 60/13 I MØTE 16.12.13 I tillegg til tidligere vedtatte etiske retningslinjer, avløser dette dokumentet «Reglement for registrering
DetaljerForvaltningsrevisjonsrapport "Anskaffelser og kontraktsoppfølging"
ØSTFOLD KONTROLLUTVALGSSEKRETARIAT Saksnr.: 2018/34 Dokumentnr.: 38 Løpenr.: 237610/2018 Klassering: 105-188 Saksbehandler: Anita Dahl Aannerød Møtebok Behandlet av Møtedato Utvalgssaksnr. Kontrollutvalget
DetaljerSaksframlegg FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORT "SELSKAPSKONTROLL EIDSIVA - OM ROLLER, HABILITET OG SPONSING"
Saksframlegg Ark.: 210 Lnr.: 32/15 Arkivsaksnr.: 15/8-1 Saksbehandler: Kari Louise Hovland FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORT "SELSKAPSKONTROLL EIDSIVA - OM ROLLER, HABILITET OG SPONSING" Vedlegg: Rapport fra
DetaljerSaksframlegg. Ark.: 216 A24 Lnr.: 8726/16 Arkivsaksnr.: 16/1634-1
Saksframlegg Ark.: 216 A24 Lnr.: 8726/16 Arkivsaksnr.: 16/1634-1 Saksbehandler: Øivind Nyhus FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORTEN "TIDLIG INNSATS" Vedlegg: Forvaltningsrevisjonsrapporten «Tidlig innsats» utarbeidet
DetaljerHELSE MIDT-NORGE RHF STYRET
HELSE MIDT-NORGE RHF STYRET Sak 75/13 Internrevisjonsrapporter - intern styring og kontroll med bruk og utnyttelse av elektronisk pasientjournal Saksbehandler Ellinor Wessel Pettersen Ansvarlig direktør
DetaljerForvaltningsrevisjonsrapporten "IKT-sikkerhet, drift og utvikling"
Saknr. 16/15512-1 Saksbehandler: Kari Louise Hovland Forvaltningsrevisjonsrapporten "IKT-sikkerhet, drift og utvikling" Kontrollutvalgets innstilling til vedtak: Kontrollutvalget legger saken frem for
DetaljerUniversitetet i Stavanger Utdanningsutvalget
Universitetet i Stavanger Utdanningsutvalget UU 08/18 Revisjon av kvalitetssystemet ved UiS Saksnr: 15/02648-4 Saksansvarlig: Veslemøy Hagen, utdanningsdirektør Møtedag: 07.02.2018 Informasjonsansvarlig:
DetaljerUniversitetet i Oslo EIR
Universitetet i Oslo EIR Til Fra Universitetsstyret Enhet for intern revisjon Sakstype: Orienteringssak Møtesaksnr.: O-sak 6 Møtenr.: 6/2017 Møtedato: 24. oktober 2017 Notatdato: 05. oktober 2017 Arkivsaksnr.:
DetaljerUniversitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger
Universitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger US 33/17 Aksjonæravtale med sikte på fusjon av institutter på Sør-Vestlandet Saksnr: 16/06299-2 Saksansvarlig: John Branem Møst, universitetsdirektør
DetaljerForvaltningsrevisjon Bergen kommune Internkontroll i Byrådsavdeling for finans, eiendom og eierskap. Prosjektplan/engagement letter
Forvaltningsrevisjon Bergen kommune Internkontroll i Byrådsavdeling for finans, eiendom og eierskap Prosjektplan/engagement letter September 2013 Innhold 1. Innledning... 3 1.1 Bakgrunn... 3 1.2 Formål
DetaljerUniversitetet i Stavanger Styret
Universitetet i Stavanger Styret US 46/14 Årsrapport 2013 - Selskapenes årsmeldinger samt eierskapsberetninger ephortesak: 2011/2892 Saksansvarlig: Eli Løvaas Kolstø, Økonomi og virksomhetsdirektør Møtedag:
DetaljerORIENTERING OM RESULTATENE AV ARBEIDSMILJØKARTLEGGINGEN VED NMBU
US 79/0 ORIENTERING OM RESULTATENE AV ARBEIDSMILJØKARTLEGGINGEN VED NMBU Universitetsledelsen Saksansvarlig: Birger Kruse Saksbehandler: Torborg Storaas Arkiv nr: /0606 Vedlegg:. Resultat; NMBU. Resultat:
DetaljerUniversitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger
Universitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger US 85/17 Årsrapporter 2016 - Selskapenes årsmeldinger samt eierskapsberetninger Saksnr: 15/03393-4 Saksansvarlig: Eli Løvaas Kolstø, Økonomi-
DetaljerRevisjonsrapport. Revisjon: Oppfølging styrevedtak
Universitetet i Oslo Sentraladministrasjonen/Enhet for Internrevisjon/Lin Anett Haugsland Revisjonsrapport Revisjon: Oppfølging styrevedtak Distribuert til: Universitetsdirektøren Gjennomført av: Revisjonssjef
DetaljerInternrevisjon, revisjonsplan for 2014/2015
Universitetsstyret Universitetet i Bergen Arkivkode: Styresak: Sak nr 2011/12877 Møte: 30.10.2014 Internrevisjon, revisjonsplan for 2014/2015 Bakgrunn I sak 80/14 ble styret orientert om at det er inngått
DetaljerMalemaL Liv: UTK. Rapport 4/2015. Revisjon av Sykehusapotekene HF
MalemaL Liv: UTK Rapport 4/2015 Revisjon av Sykehusapotekene HF Konsernrevisjonen Helse Sør-Øst 27.03.2015 Rapport nr. 4/2015 Revisjonsperiode Desember 2014 til mars 2015 Virksomhet Sykehusapotekene HF
DetaljerUniversitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger
Universitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger US 10/16 Orientering om OU-prosessen Saksnr: 16/01398-1 Saksansvarlig: Halfdan Hagen, HR-direktør Møtedag: 10.03.2016 Informasjonsansvarlig:
DetaljerUniversitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger
Universitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger US 70/17 Revidert mandat for forskningsetisk utvalg ved Universitetet i Stavanger Saksnr: 17/04159-3 Saksansvarlig: Troels Jacobsen, forsknings-
DetaljerUniversitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger
Universitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger US 112/15 Prinsipper for forskning og oppdragsporteføljen ved UiS - felles institusjonelle mål og verktøy Saksnr: 15/05953-2 Saksansvarlig:
DetaljerMøteprotokoll. Utvalg: Studieutvalget Møtested: A7 002, Gimlemoen Dato: Tidspunkt: 09:15-12:00. Følgende faste medlemmer møtte:
Møteprotokoll Utvalg: Studieutvalget Møtested: A7 002, Gimlemoen Dato: 05.09.2012 Tidspunkt: 09:15-12:00 Følgende faste medlemmer møtte: Funksjon Marit Aamodt Nielsen Leder Svein Rune Olsen Medlem Anne
DetaljerInstruks for konsernrevisjonen Helse Sør-Øst
Instruks for konsernrevisjonen Helse Sør-Øst Godkjent av revisjonskomiteen Helse Sør-Øst RHF 26.02.2009 Innhold 1 Konsernrevisjonens formål... 3 2 Organisering, ansvar og myndighet... 3 3 Oppgaver... 3
DetaljerREVISJONSRAPPORT. Ivaretakelse av prosess for varsling av kritikkverdige forhold. Distribuert til: Styret Rektor Samtaledeltakere
Utsatt/offentlighet jf. Off.lova 14 REVISJONSRAPPORT Ivaretakelse av prosess for varsling av kritikkverdige forhold Distribuert til: Styret Rektor Samtaledeltakere Gjennomført av enhet for internrevisjon:
DetaljerGjennomgang oppdatert reglement om sidegjøremål og eierinteresser. Avdeling for personalstøtte 2018
Gjennomgang oppdatert reglement om sidegjøremål og eierinteresser Avdeling for personalstøtte 2018 Tema Ifm publisering av sidegjøremål og eierinteresser er det gjort endringer i UiOs reglement Generelt
DetaljerSaksframlegg. Saksb: Eva Bueie Nygård Arkiv: 17/ Dato:
Lillehammer kommune Saksframlegg Saksb: Eva Bueie Nygård Arkiv: 17/9527-1 Dato: 15.09.2017 FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORTEN "INTERNKONTROLL I BYGGESAKSBEHANDLINGEN" Vedlegg: Forvaltningsrevisjonsrapporten
DetaljerPrinsipper for virksomhetsstyring i Oslo kommune
Oslo kommune Byrådsavdeling for finans Prosjekt virksomhetsstyring Prinsippnotat Prinsipper for virksomhetsstyring i Oslo kommune 22.09.2011 2 1. Innledning Prinsipper for virksomhetsstyring som presenteres
DetaljerVeiledning til retningslinjer for sidegjøremål ved NHH
Veiledning til retningslinjer for sidegjøremål ved NHH Til Retningslinjer for sidegjøremål ved NHH, utarbeidet 07.03.16 Innhold Generelt... 2 Overordnede utgangspunkter for vurderingen... 2 Retningslinjenes
DetaljerForvaltningsrevisjonsrapporten "Selskapskontroll Eidsiva - om roller, habilitet og sponsing"
Saknr. 14/11674-1 Saksbehandler: Kari Louise Hovland Forvaltningsrevisjonsrapporten "Selskapskontroll Eidsiva - om roller, habilitet og sponsing" Kontrollutvalgets innstilling til vedtak: Kontrollutvalget
DetaljerFrokostseminar Internrevisjon 2015
Frokostseminar Internrevisjon 2015 Avd. dir. Arne Lunde, Oslo 2. september 2015 Hva er internrevisjon? Intern revisjon er en systematisk og uavhengig undersøkelse innen universitetets forvaltning som blir
DetaljerPresentasjon av tiltaksplan/oppfølgning av Deloitterapporten - konsern
Presentasjon av tiltaksplan/oppfølgning av Deloitterapporten - konsern Orientering i Formannskapet 13. juni 2017 Rådmann Trond Julin Status: Tiltaksplanen oppdateres månedlig med endringslogg som legges
DetaljerProtokoll fra: Revisjonskomiteen Møtedato: 14.4.2010 kl 18.30-21.40. Møteleder: Andreas Kjær Møtested: Quality Hotell Strand Gjøvik
Helse Sør-Øst RHF Revisjonskomiteen Protokoll fra: Revisjonskomiteen Møtedato: 14.4.2010 kl 18.30-21.40 Møteleder: Andreas Kjær Møtested: Quality Hotell Strand Gjøvik Komitésekretær: Deltakere: Revisjonskomiteen:
DetaljerKonsernrevisjonen Helse Sør-Øst VEDLEGG 4 REVISJONER Oppfølging av anbefalinger og svar
REVISJONER 2008-2009 - Oppfølging av anbefalinger og svar Tema: Revisjon Dokumentfly i pasientarbeidet/henvisningsrutiner Dato: 17.10.09 For: Oslo universitetssykehus HF, Rikshospitalet Anbefalinger Styrebehandlede
DetaljerHøgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret. Sak: Henvisning til HiSTs måltavle (http://www.hist.no/content.ap?thisid=131)
Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret Vedtakssak Dato: 22.02.09 Til: Høgskolestyret Fra: Rektor Sak: HS-V-002/09 Intern kontroll og revisjon, retningslinjer for Høgskolen i Sør- Trøndelag Saksbehandler/-sted:
DetaljerInternkontroll og internrevisjon
Internkontroll og internrevisjon Styreseminar 5/19 Seksjon for virksomhetsstyring og internrevisjon Sogndal 25.september 2019 Internkontroll og internrevisjon Direktoratet for økonomistyring har følgande
DetaljerMU Eksempelrapport. Antall besvarelser: 17. Eksempelrapport. Svarprosent: 100%
Antall besvarelser: 17 MU 2015 Svarprosent: 10 RESULTATER PER HOVEDOMRÅDE 01 Figuren nedenfor viser gjennomsnittsresultatet på de ulike hovedområdene i medarbeiderundersøkelsen. Gjennomsnittet er beregnet
DetaljerOrientering om tiltaksplan for arbeid med anbefalinger etter Internrevisjonsrapport 04/2013 - Henvisninger og ventelister i Helse Finnmark HF
Styremøte i Finnmarkssykehuset HF Arkivnr.: Saksbeh/tlf: Sted/Dato: 2013/2208 Andreas Ertesvåg, 78 97 31 54 Hammerfest, 5.2.2014 Saksnummer 6/2014 Saksansvarlig: Harald Sunde, Medisinsk fagsjef Møtedato:
DetaljerSaksframlegg. Saksb: Kari Louise Hovland Arkiv: / Dato:
Lillehammer kommune Saksframlegg Saksb: Kari Louise Hovland Arkiv: 255 13/3440-8 Dato: 14.11.2014 FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORTEN «SELSKAPSKONTROLL EIDSIVA OM ROLLER, HABILITET OG SPONSING» Vedlegg Rapport
DetaljerUniversitetet i Nordland. Sak: Rapport fra internrevisjon høsten 2012. Saksnummer: Møtedato: Studiekvalitetsutvalget 28.01.2013
Universitetet i Nordland Saksnummer: Møtedato: Studiekvalitetsutvalget 28.01.2013 Arkivreferanse: 2011/1129/436 Sak: Rapport fra internrevisjon høsten 2012 Innstilling til vedtak: Studiekvalitetsutvalget
DetaljerInternkontroll. SUHS-konferansen 2016
SUHS-konferansen 2016 Vi starter med en liten video https://www.youtube.com/watch?v=usf-vgxmeuq Hva legger vi i begrepet internkontroll? Stikkord: Kontroll av interne rutiner, rammer skal ikke overskrides,
DetaljerNasjonal internrevisjon av medisinsk kodepraksis i helseforetakene
Nasjonal internrevisjon av medisinsk kodepraksis i helseforetakene DRG forum Høstkonferansen, 11. november 2011 Karl-Helge Storhaug konsernrevisjonen Innhold Bakgrunn og formål Prosess og metode Konklusjoner
DetaljerSelskapskontroll "Kjørekontoret Innlandet"
Saknr. 15/3960-1 Saksbehandler: Kari Louise Hovland Selskapskontroll "Kjørekontoret Innlandet" Kontrollutvalgets innstilling til vedtak: Kontrollutvalget legger saken fram for fylkestinget med slikt forslag
DetaljerUS 47/2016 Ubrukte midler 2015
US 47/2016 Ubrukte midler 2015 Universitetsledelsen Saksansvarlig: økonomi- og eiendomsdirektør Saksbehandler(e): Hans Chr Sundby Arkiv nr: 16/00285 Forslag til vedtak: Universitetsstyret tar redegjørelsen
DetaljerFORVALTNINGSREVISJON, SELVKOST, INTERNPRISING OG KRYSSUBSIDIERING - ETTERRETNING
Saksnr..: Arkivnr.: Saksbehandler: Anne Margrethe Hausvik, konserncontroller Saksgang Møtedato Styret i BIR 27.10.2016 FORVALTNINGSREVISJON, SELVKOST, INTERNPRISING OG KRYSSUBSIDIERING - ETTERRETNING Hva
DetaljerInternkontroll i Gjerdrum kommune
Tatt til orientering i Gjerdrum kommunestyre 14.12.2016 Internkontroll i Gjerdrum kommune Formålet med dokumentet Formålet med dette dokumentet er å beskrive internkontrollen i Gjerdrum kommune. Dokumentet
DetaljerUNIVERSITETET I BERGEN
UNIVERSITETET I BERGEN Styre: Styresak: Møtedato: Universitetsstyre 72/18 30.08.2018 Dato: 11.07.2018 Arkivsaksnr: 2017/551 Revisjon av regnskap og budsjettdisponering Henvisning til bakgrunnsdokumenter
DetaljerSaksframlegg til styret ved Sykehuset Telemark HF
Saksframlegg til styret ved Sykehuset Telemark HF Sakstittel: Interne revisjoner resultater 2013 og tema 2014 Sak nr. Saksbehandler Sakstype Møtedato 40-2014 Fagdirektør Halfrid Waage/ Sak til vedtak 18.
DetaljerSaksframlegg. Ark.: 210 Lnr.: 2115/15 Arkivsaksnr.: 15/477-1 FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORTEN "JOURNALFØRING AV POST OG OPPFØLGING AV HENVENDELSER"
Saksframlegg Ark.: 210 Lnr.: 2115/15 Arkivsaksnr.: 15/477-1 Saksbehandler: Kari Louise Hovland FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORTEN "JOURNALFØRING AV POST OG OPPFØLGING AV HENVENDELSER" Vedlegg: Forvaltningsrevisjonsrapport
DetaljerEgenevaluering av internkontrollen
Egenevaluering av internkontrollen Veiledning - egenevalueringsverktøy internkontroll Bakgrunn God praksis for internkontroll er beskrevet i flere rammeverk. COSO (Committee of Sponsoring Organizations
DetaljerBrukerveiledning for ledere - behandling i registreringsskjema for sidegjøremål i Personalportalen.
Brukerveiledning for ledere - behandling i registreringsskjema for sidegjøremål i Personalportalen. I Innledning Sidegjøremålsregisteret skal verne om universitetets omdømme og de tilsattes tillit og integritet.
DetaljerVedlegg 2 Oppfølging Handlingsplan for å hindre misligheter i foretaket, jf styresak 067/2014
Analyse av rammeverk for å forebygge, avdekke og håndtere misligheter: Rammeverk For å sikre deling av intern og ekstern kommunikasjon dersom misligheter skulle oppstå i organisasjonen er det behov for
DetaljerSykehuset Innlandet HF Oppsummering av interimsrevisjon 2017
11.12.2017 Sykehuset Innlandet HF Oppsummering av interimsrevisjon 2017 1. Scope og status Scope og status Scope og status Interimsrevisjon har i all hovedsak vært gjennomført i henhold til avtalt plan
DetaljerUniversitetet i Oslo Universitetsdirektøren
Universitetet i Oslo Universitetsdirektøren Til Fra Universitetsstyret Universitetsdirektøren Sakstype: Diskusjonssak Møtesaksnr.: D-sak 4 Møtenr.: 3/2016 Møtedato: 3. mai 2016 Notatdato: 18. april 2016
DetaljerNord universitet - Kvalitetssystem for utdanning
Nord universitet - Kvalitetssystem for utdanning Innhold Innledning... 2 Forankring i lovverk... 3 Utdanningskvalitet i Nord Studentenes læringsbane og tilhørende kvalitetsområder... 4 Roller og ansvar
DetaljerSaksnr. som inneholder: Godkjenning av møteprotokoll, administrerende direktørs orientering og orienteringssaker er utelatt.
Status og oppfølging av styrevedtak t.o.m. 22.01. Saksnr. som inneholder: Godkjenning av møteprotokoll, administrerende direktørs orientering og orienteringssaker er utelatt. Saksnr. Sakstittel Vedtak
DetaljerUniversitetet i Stavanger Styret
Universitetet i Stavanger Styret US 64/13 Teknologisenter for Petroleumsindustrien ephortesak: 2013/2716 Saksansvarlig: Rolf Ljøner Ringdahl, ressursdirektør Møtedag: 03.10.2013 Informasjonsansvarlig:
DetaljerSkoleeiers forsvarlige system for å vurdere og følge opp kravene i regelverket
Skoleeiers forsvarlige system for å vurdere og følge opp kravene i regelverket Denne delen av tilsynet omhandler skoleeier (kommunen, fylkeskommunen eller styret for friskolene) sitt ansvar for å vurdere
DetaljerOslo universitetssykehus HF
Oslo universitetssykehus HF Styresak Dato møte: 28. oktober 2015 Saksbehandler: Vedlegg: Viseadministrerende direktør finans og økonomi Handlingsplan med tiltak for lukking av avvik ved gjennomføring av
DetaljerUniversitetet i Stavanger Utdanningsutvalget
Universitetet i Stavanger Utdanningsutvalget UU 07/18 digital eksamen Saksnr: 16/01133-3 Saksansvarlig: Veslemøy Hagen, utdanningsdirektør Møtedag: 07.02.2018 Informasjonsansvarlig: Veslemøy Hagen, utdanningsdirektør
DetaljerNTNU S-sak 50/11 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet N O T A T
NTNU S-sak 50/11 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet 29.09.2011 N O T A T Til: Styret Fra: Rektor Om: HMS - organisering og ressurser Tilråding: Styret tar orienteringen om HMS organisering
DetaljerBrukerveiledning for ansatte- registreringsskjema for egne sidegjøremål i Personalportalen (PagaWeb)
Brukerveiledning for ansatte- registreringsskjema for egne sidegjøremål i Personalportalen (PagaWeb) I Innledning Sidegjøremålsregisteret skal verne om universitetets omdømme og de tilsattes tillit og
DetaljerInternrevisjonsrapport 01/2017. Risikostyring i Helse Nord
Internrevisjonsrapport 01/2017 Risikostyring i Helse Nord Internrevisjonen i Helse Nord RHF, 31.08.2017 Innholdsfortegnelse Sammendrag... 2 1 Innledning... 3 1.1 Krav om risikostyring... 3 1.2 Formål...
DetaljerRETNINGSLINJER FOR SIDEGJØREMÅL
RETNINGSLINJER FOR SIDEGJØREMÅL Fastsatt av: Universitetsstyret i sak S 40-06, 14. september 2006 Sist endret: Universitetsstyret i sak S 59-14 Gjelder fra: 1. januar 2015 Hjemmel: Fastsatt i kraft av
DetaljerStatus regnskapskvalitet
Status regnskapskvalitet Utdrag fra et internt notat i Kunnskapsdepartementet fra 2009 som vurderer status for regnskapskvaliteten i Universitets- og høgskolesektoren. Riksrevisjonens merknader de tre
DetaljerRevisjonsrapport for 2017 om informasjonssikkerhet i forskningssystemer
Revisjonsrapport for 2017 om informasjonssikkerhet i forskningssystemer Mottaker: Kunnskapsdepartementet Revisjonen er en del av Riksrevisjonens kontroll av disposisjoner i henhold til lov om Riksrevisjonen
Detaljer