Tertialrapport 2/2015 med budsjettreguleringer

Transkript

1 Økonomiseksjonen Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv / / Saksnummer Utvalg Møtedato Formannskapet Bystyret Tertialrapport 2/2015 med budsjettreguleringer 1.Forslag innstilling 1.Bystyret tar Tertialrapport 2/2015 til orientering. 2.Det foreslås følgende budsjettreguleringer: Drift: Administrasjonsavdeling, økte lønns- og driftskostnader kr ( ,-) Eierskapsmelding, kjøp av konsulent tjeneste kr ( ,-) Innkjøpskontoret, husleie kr ( ,-) Skatt- og rammetilskudd kr ( ,-) Utgifter til kost i barnehagene kr ( ,-) Vikarinnleie, barnehage kr ( ,-) Rente og avdrag brakkerigg Engmark bhg kr ( ,-) Vikarinnleie, OK-øvrig kr ( ,-) Avsetning til flyktningefond kr ( ,-) Kostnader flyktningkontoret kr ( ,-) Vågønes gård, vedlikehold inntil kr ( ,-) Økte inntekter/reduserte utgifter Lønnsutgifter, økonomikontoret kr ,- Salg av tjenester, kemner kr ,- Kostpenger, barnehage kr ,- Refusjoner sykefravær barnehage kr ,- Husleie Engmark Barnehage Brakkerigg kr ,- Sykepenge- og fødselspengerefusjon, OK-øvrig kr ,- Økning integreringstilskudd, flyktningkontoret kr ,- Kundeutbytte Gjensidige kr ,- Bruk av disposisjonsfond kr ,-

2 Investeringer 9110 Nødnett legevaktsformidling kr ( ,-) 9604 Sanering sentrum vann kr ( ,-) 9681 Veitiltak sentrum kr ( ,-) Egenkapitaltilskudd KLP kr ( ,-) 9055/9060 Parkeringsanlegg kr ( ,-) Bruk av ubrukte midler fra avsluttende prosjekter kr , Vannledning Hunstadmoen kr , Konrad Klausens vei kr , Sikring og rydding av komm. Eiendom kr ,- 3. Det brukes 33,5 mill kr av premieavviksfond for å finansiere amortisering av tidligereårs premieavvik pensjon. Resterende 0,6 mill kr tas fra redusert reguleringspremie. 4. Det overføres inntil 0,1 mill kr til Stormen Drift AS for styrking av likviditet. 2.Sammendrag I denne saken gis det en oppdatert oversikt over kommunens økonomi per 31. august samt prognose på resultat ved årets slutt. Alle tjenesteområder er gjennomgått, og det er foreslått budsjettjustering der hvor det var nødvendig. Rådmannen har foretatt en omorganisering av sentraladministrasjonen. Denne rapportering er tilpasset den nye organisasjonsstrukturen. Dette betyr at det nå leveres tre rapporter fra tidligere sentraladministrasjon: Administrasjonsavdeling (IKT, HR, Kommunikasjon, Kommuneadvokat, Beredskap), Næring- og utviklingsavdeling og Økonomi- og finansavdeling. Politisk sekretariat og rådmann er av praktiske årsak rapportert under administrasjonsavdeling. Tabellen under viser antatt regnskapsresultat ved årets slutt for alle tjenesteområder beregnet per første og andre tertial. Tertialrapport 1 estimert Tertialrapport 2 estimert Sentraladministrasjon 0 Administrasjonsavdeling 0 Næring- og utviklingsavdeling 0 Økonomi- og finansavdeling 0,3 OK øvrig 3 4,2 Grunnskole 0 0 Barnehage 0 3,5 Helse og omsorg -18,8-20,7 Teknisk avdeling -2 0 Sum tjenesteproduksjon -17,8-12,7 Felles (rammeområde 8) ,1 Totalt -42,8-36,8 Regnskapsstatus pr 31. august viser et merforbruk for tjenesteområde på (12,7) mill kr og på kommunens fellesområde (42,1) mill kr, til sammen (54,8) mill kr. Underskuddet på tjenesteområde er i sin helhet drevet av helse- og omsorgsavdeling.

3 Reguleringspremie i Bodø kommunale pensjonskasse er etter årets lønnsoppgjør redusert og vil gi lavere pensjonsutgifter for kommunen på 18 mill kr. Korrigert for dette vil antatt merforbruk ved årets slutt være (36,8) mill kr. Premieavvik fra BKP er i år anslått å være på -0,1 mill kr og ikke vil gi resultatbedring, slik det var tilfelle tidligere år. Rådmannen foreslår i saken å bruke restbevilgning fra premieavviksfond til å finansiere amortisering av premieavvik fra tidligere år. Etter denne anvendelse vil premieavviksfondet være tomt og nesteårs amortisering må i sin helhet tas fra frie inntekter. Rådmannen anslår et negativt regnskapsresultat ved årets slutt på (36,8) mill kr. 3.Budsjettgjennomføring 3.1 Administrasjonsavdeling Avdelingen rapporterer om balansert drift så langt. Utfordringen ligger på IKT kontoret grunnet økte kostander til lisenser. En midlertidig opptelling av Microsoft lisenser viser at kommunen mangler lisenser i størrelsesorden 1,9 mill kr eks moms. Lisensene er nå kjøpt, men dette er ikke tatt høyde i årets budsjett. Kontoret prøver nå å redusere øvrige drift av kontoret. Rådmannen foreslår å overføre 0,4 mill kr fra Økonomi- og finansavdelingen til å finansiere stillingen til assisterende rådmann. Administrasjonsavdeling jobber med det mål å oppnå balanse ved årets slutt. Det foreslås følgende budsjettreguleringer Administrasjonsavdeling, lønns- og driftsutgifter kr ( ,-) 3.2 Næring- og utviklingsavdeling Avdelingen har gjennomgått en omfattende omorganisering og er organisatorisk blitt skilt ut som egen avdeling med eget budsjett. Rapporteringen er tilpasset den nye organiseringen. Generelt er driften av virksomheten i henhold til budsjettpremissene. Bystyret vedtok i sak 15/68 Planprogram for ny samferdselsplan. Utarbeidelse av planen er beregnet til å koste ca 0,5 mill kr (kjøp av tjeneste fra eksterne rådgiver). Avdelingen har frie inntekter på 0,38 mill kr som kan benyttes til igangsetting av nevnte planprogram. Resterende bevilgning må fullfinansieres i budsjett Formannskapet vedtok i sak 15/96 Oppstart i arbeidet med revisjon av eierskapsmelding. Kostnader knyttet til kjøp av tjenester fra ekstern rådgiver er estimert til 0,5 mill kr hvorav 0,3 mill kr er behov i Avdelingen har ikke budsjett for denne planen. Rådmannen foreslår å overføre 0,3 mill kr fra overskuddet til Økonomi- og finansavdeling for å finansiere dette tiltak. Eierskapsmelding må fullfinansieres i budsjett Næring- og utviklingsavdeling forventer en balanse ved årets slutt. Det foreslår følgende budsjettreguleringer Eierskapsmelding, kjøp av konsulent tjeneste kr ( ,-)

4 3.3 Økonomi- og finansavdeling Budsjettgjennomføringen er under kontroll. Økonomikontoret har besparelse på fastlønn som skyldes i at det ikke ble tatt inn vikar i forbindelse med langtids sykemelding. I tillegg er en ansettelse foretatt på et senere tidspunkt enn antatt i budsjettet. Det foreslås å anvende 0,3 mill kr av besparelsen på å finansiere utarbeidelse av Eierskapsmelding, jfr bidraget fra Nærings- og utviklingsavdeling. Kemner har ekstrainntekt i år fra salg av skatteoppkreveren funksjon til andre kommuner. Merinntekt er beregnet til 0,8 mill kr. Av dette foreslås det overført 0,4 mill kr til Administrasjonsavdelingen for finansiering av assisterende rådmannstilling. 0,1 mill kr til innkjøpskontoret for finansiering av husleie, og 0,3 mill kr til kommunens fellesområde for å delvis kompensere for lavere skatteinntekter. Økonomi- og finansavdeling forventer et mindreforbruk på 0,3 mill kr. Det foreslås følgende budsjettendringer: Drift Innkjøpskontoret, husleie kr ( ,-) Skatt- og rammetilskudd kr ( ,-) Lønnsutgifter, økonomikontoret kr ,- Salg av tjenester, kemner kr ,- 3.4 Grunnskole Store deler av de budsjetterte inntektene er på BVO er ikke kommet inn. Grunnen er at IMDI har problemer ved innføringen av et nytt databasert beregnings- og utbetalingssystem. Tilskuddene er lovt utbetalt ved utgangen av 3. kvartal. Det er ikke kommet noen indikasjoner fra IMDI på nivået på utbetalingene. Ut fra et vedvarende høyt aktivitetsnivå på BVO er det lite trolig at inntektene vil avvike mye fra de budsjetterte. Store årskull på inneværende skoleårs 1. og 2. trinn gjør at det er utfordrende mht til kapasiteten på enkelte skoler. Ikke-budsjetterte inntekter og anvendelse Øvingslærere17001: Refusjoner på 1,5 mill kr fra Universitetet i Nordland for at Bodø kommune skal stille med lærere til praksisopplæringene av lærerstudenter i Bodøskolene. Motpost er godtgjøring til de lærerne og skolelederne som har arbeidet med dette. Refusjon fra andre kommuner: Refusjoner fra andre kommuner 4 mill kr for at Bodø kommune skal gi undervisning til fosterhjemplasserte elever i andre kommuner. Motpost er lønna til lærere og assistenter som ivaretar disse barna. Statstilskudd: Hovedsakelig dekning av vikarutgifter og stipend til lærere som tar videreutdanning ut over det som er budsjettert som en følge at nivået på dette øker fra høsten Dette gir heller ingen nettoinntekter. Antatt inntekt utover budsjett 4 mill kr. I PS 15/75 ble det vedtatt at Bodø kommune skulle vurdere å kjøpe Vatnlia. Kjøpet er nå gjennomført til en kjøpesum på 6,3 mill + dokumentavgift, tinglysingsgebyr ca. 0,2 mill kr til sammen 6,5 mill kr. Grunnskole forventer balanse ved årets slutt. 3.5 Barnehage

5 Barnehagesektoren har et moderat forbruk til nå i år som er ganske lik forbruksprofilen i fjor, da det ble et underskudd på 0,5 mill kr. Det er likevel flere momenter som tyder på at høst 2015 blir bedre resultatmessig enn høst Rådmannen anslår et mindreforbruk i barnehagesektoren på totalt 3,5 mill kroner ved årets slutt. Overskuddet kommer av lavere barnetall enn budsjettert både i kommunale og ikke-kommunale barnehager. I tillegg har ikke de innførte moderasjonsordningene gitt like store utbetalinger som forventet. I forbindelse med opprettholdelse av Engmark barnehage ble barnehagesektoren tilgodesett 0,7 mill kr for å dekke husleie i Nyenga brakkerigg ut året. Bodø kommune har nå kjøpt brakkeriggen, og dermed har ikke Engmark barnehage disse utgiftene. 0,6 mill foreslås regulert ut av barnehagenes ramme og flyttet til kommunens fellesområde for betjening av rente- og avdrag til lån som er tatt opp for dette fomål. De resterende 0,1 mill kr er brukt til husleie august. Ikke-budsjetterte inntekter og anvendelse I år er det innbetalt 2,3 mill kr i kostpenger. Kostpengene i barnehagene er ikke budsjettert, da disse går til inndekning av kost. I sum går utgiftene og inntektene i null. Det kommer inn 0,5 mill kr i kompetansetilskudd. Det er også kommet inn 0,26 mill kr i refusjon tilknyttet barnehageplasser tilknyttet asylmottakene. Tilskuddet til morsmålsundervisning er 0,1 mill kr over budsjett. Disse fordeles til barnehagene (også ikke-kommunale). Totalt har sektoren mottatt rundt 8,5 mill kr i refusjon tilknyttet fravær og permisjoner. Refusjonene brukes til å innleie av vikarer. 5,66 mill kr er tilknyttet sykefravær, 1,86 mill kr er tilknyttet fødselspenger, 0,35 mill kr i refusjon øvingslærere. Sektoren har også mottatt 0,36 mill kr i tilretteleggingstilskudd i tillegg til 0,17 mill fra NAV. Det foreslås at de ikke-budsjetterte inntektene budsjettreguleres inn i rammen til sektoren. Rådmannen forventer et mindreforbruk på 3,5 mill kr for barnehage ved årets slutt. Det foreslås følgende budsjettreguleringer: Utgifter til kost i barnehagene kr ( ,-) Vikarinnleie ved sykefravær og permisjoner samt tilrettelegging kr ( ,-) Overført kommunens fellesområde kr ( ,-) Kostpenger kr ,- Refusjoner tilknyttet sykefravær, tilrettelegging og permisjoner kr ,- Spart husleie Engmark Barnehage Brakkerigg kr ,- 3.6 OK-øvrig Det forventes betydelige mindreforbruk i 2015, drevet av mindreforbruk i barnevernstjenesten 3,15 mill kr, mindreforbruk på kulturområdet 1 mill kr og mindreforbruk på fellesområde OK. I tillegg forventes det ekstrainntekter på 5,7 mill kr på flyktningkontoret ved bosetting av 22 ekstra flyktninger. Disse flyktningene kommer sent på året, og dermed vil de fleste utgiftene løpe først til neste år. Overskuddet på flyktningkontoret til sammen 4,6 mill kr foreslås overført flyktningfond for bruk i Avdelingen har i løpet av 2015 effektuert 3 politiske vedtak på til sammen 0,2 mill kr som skulle blitt finansiert gjennom tertialrapportering (Tilskudd til Bodø Spektrum for drifting av Aspmyra Stadion AS, driftstilskudd til Adelsten Norman stifftelse og tislkudd til Filmfest Salten). Rådmannen foreslår at dette finansieres med overskuddet fra avdelingen.

6 Ikke-budsjetterte inntekter Det forventes økte inntekter fra integreringstilskuddet på om lag 5,7 mill kr på grunn av økt bosetting av flyktninger. Til og med 31.august er det utbetalt 3,7 mill kroner i ikke-budsjetterte sykepenge- og fødselspengerefusjoner, og det forventes rundt 5,5 mill kr i slike refusjoner ved årets slutt. Disse økte inntektene bes regulert inn i budsjett, med vikarbudsjettet som motpost. Rådmannen forventer et mindreforbruk på område Ok-øvrig beregnet til 4,2 mill kr. Det foreslås følgende budsjettreguleringer: Drift: Vikarinnleie kr ( ,-) Avsetning til flyktningfond kr ( ,-) Kostnader flyktningkontoret kr ( ,-) Sykepenge- og fødselspengerefusjon kr ,- Økning integreringstilskudd kr ,- 3.7 Helse- og omsorg Regnskapsstatus per 31. august viser et periodisert merforbruk på 10,6 mill kr. Merforbruket hos HO-stab skyldes hovedsak felles effektiviseringskrav tilknyttet administrative stillinger i helse- og omsorgsavdelingen. Disse effektivitetskravene vil bli fordelt ut til de respektive tjenesteområdene innen 2015.Prognosen for Tildelingskontoret er oppjustert med 1 million. Dette skyldes økte kostnader på eksterne avtaler. For NAV Bodø er prognosen for 2015 nedjustert med 4,3 millioner. Dette skyldes effekt av samtlige tiltak fra Prosjekt «Framtia vårres del 2». Helsekontoret er også et av områdene som negativt vil påvirke resultatet til helse- og omsorgsavdelingen. Prognosen viser til et merforbruk på 4,3 mill kr. Avviket skyldes underbudsjettering tilknyttet beredskap på legevakt og leie av lokaler. Hjemmetjenesten er det området som per august har størst merforbruk. Prognosen for dette området viser til et merforbruk i størrelsesorden 9 millioner. Årsaken til dette merforbruket skyldes hovedsakelig at etterspørselen etter tjenestene har vært større enn produksjonskapasiteten, samt at tiltak tilknyttet effektiviseringskrav ikke har gitt forventet effekt. Miljøtjenesten er en nyopprettet virksomhet. Prognosen på dette området viser til et positivt resultat på 2 millioner. Boligkontoret, kjøkken og institusjon er forventet å gå i balanse ved årets slutt. Sektorledelsen har i 2015 styrt virksomheten stramt ut fra ressursmessige forutsetninger. Åpningen av rustilbudet i H131 har av økonomiske årsaker måtte avventes samt at Sølvsuper først noe ut i 2015 har kommet i full drift. Det har vært bevilget midler til fullårsdrift for Sølvsuper og H131, mens totalsummen til drift i alle rustilbudene ikke var er på plass. I etterkant er det i budsjett/ økonomiplansammenheng prioritert midler til andre formål innenfor vdelingen. Det har derfor ikke vært midler for å kunne ta i bruk H131 i tillegg til eksisterende botilbud. Administrasjonens forslag til løsning fremlegges i bystyret i egen sak. Med full drift i begge bygg og eksisterende rustilbud, vil dette medføre en ytterligere budsjettutfordring i størrelsesorden ca 40 mill i 2016.

7 Prognosen for helse- og omsorgsavdelingen viser til et underskudd på -20,7 millioner. Dette er en bedring i forhold til T2 samme periode i fjor, men en liten nedgang i forhold til T1 i år. Investeringer 9110 Nødnett og legevaktsformidling: Kommunen har anskaffet ny telefonlogg og datautstyr til nødnett og legevaktsformidling. I tillegg var det nødvendig med omgjøring av kontorer for å få operatørplasser. Totale utgifter er 0,6 mill kr. Finansiering med ubrukte midler fra avsluttende prosjekter: Ombygging sonebase Vest 0,26 mill kr, Boadm 0,1mill kr og Tiltakspakke staten 0,24 mill kr. Det foreslås følgende budsjettreguleringer: Investeringer 9110 Nødnett legevaktsformidling kr ( ,-) Bruk av ubrukte midler fra avsluttende prosjekter kr ,- 3.8 Teknisk avdeling Parkeringsinntektene har i løpet av sommeren økt mer enn det som var meldt i 1. tertial og det forventes nå et resultat i tråd med inntektsanslaget for Driften innenfor de kommunale veier har i år vært omfattende som følge av styrket budsjett. Dette har medført økt reasfaltering av kommunale veier. Status så langt er et positivt resultat ved årets slutt på anslagsvis 2 mill kr, avhengig av driften resterende år. Kommunaldirektøren foreslår at et ev. overskudd på driften av de kommunale veier avsettes til et fremtidig fond som buffer i svingninger innenfor vinterdriften. Parkdriften er pålagt ekstraarbeid som det ikke er kompensert for gjennom budsjett. Det tenkes her på julebelysning, div. idrettsarrangement, jubileums-markering mm. Anslått svikt ved årets slutt rundt 1 mill kr. Innen Byggesak, Byplan og Geodata må det påregnes en samlet svikt i gebyrene på anslagsvis 0,5-1 mill kr. Kommunaldirektøren konkluderer så langt med et driftsresultat i balanse ved årets slutt, med de usikkerheter som ligger i driften fremover. Investeringer 9604 Sanering sentrum vann: Det er nødvendig å justere budsjettet til dette prosjektet med 1,5 mill kr. Midlene omdisponeres fra prosjektet 9610 Vannledning Hunstadmoen Veitiltak sentrum: prosjektet må styrkes med 0,5 mill kr, tas fra prosjektet 9694 Konrad Klausens vei. Det foreslås følgende budsjettreguleringer: 9604 Sanering sentrum vann kr ( ,-) 9681 Veitiltak sentrum kr ( ,-)

8 9610 Vannledning Hunstadmoen kr , Konrad Klausens vei kr ,- 3.9 Investeringsregnskap jfr rapporten fra prosjektseksjon Bodø kommunale eiendommer KF 9230 Tverlandet skole: Bystyret har i møte i PS15/80 vedtatt at Tverlandet skole skal realiseres med kommunen som byggherre. Eksisterende bygningsmasse skal rives og det skal bygges ny skole. Det er gitt startordre på planleggingsarbeidene. Kostnadene overstiger tidligere bevilgninger betydelig og skal innarbeides i budsjett 2016 og økonomiplan Bygget skal planlegges ferdig til skolestart Bodø kommunale eiendommer KF har fått ansvaret for å gjennomføre prosjektet. Arbeidet med å organisere videre gjennomføring er oppstartet. I dette arbeidet vil fremdriftsproblematikken gis spesiell oppmerksomhet da det er et uttrykt ønske med tidligst mulig ferdigstillelse. Hvis det viser seg at det blir vanskelig å oppfylle vedtaket om ferdigstillelse til skolestart høsten 2018, vil det bli lagt frem en egen sak om dette i bystyret så snart som mulig Sølvsuper helse- og velferdssenter: I budsjettet er det avsatt 441 mill. kroner. Sluttprognosen viser at dette vil holde. Hele bygget er nå i bruk etter at B1-fløyen ble tatt i bruk over ferien. I arbeidet forbundet med søksmålet mot prosjekteringsgruppen er det så langt påløpt ca. 1,6 mill kr i prosesskostnader. Noe av dette kan dekkes innenfor byggebudsjettet. Det må forventes ytterligere utgifter i forbindelse med søksmålet. Prosesskostnadene er pr. i dag ikke finansiert Hunstad kirke: Vedtatt kostnadsramme på 90 mill. kroner overholdes. I arbeidet forbundet med søksmålet mot ÅF Infrastruktur er det så langt påløpt ca. 1-2 mill kr i prosesskostnader. Det må forventes ytterligere utgifter i forbindelse med søksmålet. Prosesskostnadene er pr. i dag ikke finansiert. 9055/9060 Parkeringsanlegg under Rådhusparken/Solparken, samt fornying av Solparken: Bystyret har i PS 14/33 vedtatt at administrasjonen skal arbeide videre med realisering av et offentlig parkeringsanlegg under bakken i Rådhusparken/Solparken og reetablering av park over. Bodø kommunale eiendommer KF er engasjert til å utarbeide nødvendig beslutningsgrunnlag for å kunne sikre den videre gjennomføringen av nytt parkerings- og garasjeanlegg. Det er behov for 0,5 mill kr til dette arbeid i første omgang. Finansieres med ubrukte fondsmidler fra avsluttende prosjekt 9498 Sikring og rydding av kommunale eiendom. Videreføring av parkeringsanlegget og parkanlegget vil bli lagt frem som egen sak i bystyret i oktober. Det foreslås følgende budsjettreguleringer 9055/9060 Parkeringsanlegg kr ( ,-) 9498 Sikring og rydding av kommunale eiendom kr ,-

9 3.10 Felles inntekter og utgifter (rammeområde 8) Skatt- og rammetilskudd: Skatt og rammetilskudd er i første tertialrapport antatt å bli 7,3mill kr lavere enn budsjett. En gjennomgang av skatt og rammetilskudd per andre tertial viser at skattesvikt blir noe lavere. Mindreinntekt er beregnet til 4,2 mill kr. Eiendomsskatt: Prognosen viser en merinntekt på 3,2 mill kr. Momskompensasjon drift: Inngangen hittill i år tyder på en svikt i kompensasjon på 4,5 mill kr. Avdrag, rente av lån og renteinntekter: Avdragene er 4,7 mill kr lavere pga lavere opptak av startlån. Rente av lån er 9,2 mill kr lavere enn budsjett, men dette må ses opp mot lavere renteinntekter fra både foliokonto og innbetalinger fra brukere av startlån. Kjøp og salg av kvotekraft: det ser ut at inntekter fra denne post vil også i år bli lavere. En foreløpig beregning viser en inntektssvikt på ca 12 mill kr. Likviditet Stormen drift AS: Det må overføres inntil 0,1 mill kr for å betale regningene. Selskapet har ikke tilførsel av likvider etter at driftsansvar ble overført Stormen kulturhus KF. Kundeutbytte Gjensidige: Utbytte er nå innbetalt og utgjør kr. Egenkapitaltilskudd KLP: Kommunen har fått krav om innbetaling av egenkapital for Kravet er på kr og foreslås finansiert med innkommet kundeutbytte fra Gjensidige. Reguleringspremie BKB er nedjustert i løpet av 2015 med ca 18 mill kr. Dette vil gi resultateffekt på kommunens drift i form av lavere pensjonskostnader. På grunn av usikkerheten i hvordan dette vil slå ut i kommunens regnskap foreslås det ikke aktiv regulering av disse midler i denne saken. Amortisering av premieavvik fra tidligere år (pensjoner) er beregnet til 34,1 mill kr inkludert arbeidsgiveravgift for alle 3 pensjonskasser. Det foreslås å bruke resterende midler fra premieavviksfond, til sammen 33,5 mill kr til å finansiere amortisering. Manglende 0,6 mill kr tas fra besparelse på reguleringspremie BKB jfr avsnitt over. Lønnsavsetning: Lokal lønnsoppgjør er ferdig, men i skrivende stund er det ikke kjent hva resultatet ble. Det er derfor ikke mulig å si noe om bevilgningen vil holde. Vågønes gård: Bystyret vedtok i PS 14/152 å kjøpe Vågønes gård og finansiere kjøpet med tomteutbyggingsfond, 26,4 mill kr. En midlertidig kartlegging av vedlikeholdsbehov viser at det er behov for inntil 0,9 mill kr i Rådmannen foreslår at dette finansieres med resterende beløp fra kundeutbytte Gjensidige og disposisjonsfond. Finansforvaltning: Kommunens finansforvaltning utøves i henhold til vedtatte finansforvaltnings reglement og oppnådd avkastning måles i henhold til oppnådd rente på kommunens foliokonto. Oppnådd avkastning pr 31. august på plasseringer av overskuddslikviditet er på 2,33 %, mens oppnådd rente på kommunens foliokonto er 1,57 %. Avkastningen fordeler seg på følgende måte mellom plasseringer: DnB Likviditet pengemarkedsfond 1,87 %, Storebrand Likviditet pengemarkedsfond 2,30 % og Alfred Berg Likviditet pengemarkedsfond 2,56 %. Tabellen under viser hvordan likviditeten er fordelt i forhold til tillat risiko.

10 Beløpsgrens Risikoklasse for samlebel 1 Ingen 2 Maks 50% 3 Maks 30% 4 Maks 10% 5 Maks 5% 6 Max 5% Plassering pr markedsverdi 77,31 % 22,69 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Risikoklasse er sortert fra 1- lav risiko til 6-meget høy risiko. I presentasjon av risikoeksponering brukes det «opptrekk prinsipp». Det betyr hvis ramme for en risikoklasse ikke er oppbrukt flyttes det ubrukt ramme til lavere risikoklasse. Per rapporteringstidspunkt 31. august ligger alle risikoklasse innenfor tillatte rammer. I løpet av høsten vil det bli foretatt ny vurdering av porteføljen med tanke å spre plasseringer på flere plasseringsalternativer med lav risiko. Det foreslås følgende budsjettreguleringer: Drift: Vågønes gård, vedlikehold inntil kr ( ,-) Økte inntekter/reduserte utgifter Kundeutbytte Gjensidige kr ,- Bruk av disposisjonsfond kr ,- Investeringer Egenkapitaltilskudd KLP kr ( ,-) 4. Konklusjon og anbefaling Regnskapsstatus pr 31. august viser et merforbruk for tjenesteområde på (12,7) mill kr og på kommunens fellesområde 42,1 mill kr, til sammen 54,8 mill kr. Dette delvis oppveies med redusert reguleringspremie i BKP på 18 mill kr som vil gi reduserte pensjonssatser for resten av år. Endelig avregning av dette kommer i forbindelse med regnskapsavslutning Premieavvik fra BKP er beregnet til -0,1 mill kr og vil ikke gi resultatbedring som det var tilfelle tidligere år. Rådmannen anslår en prognose av resultatet ved årets slutt til 36,8 mill kr Saksbehandler: Kornelija Rasic Rolf Kåre Jensen Rådmann Stephan A. Skjelvan Kommunal direktør for økonomi og finans

11 Trykte vedlegg: 1 Budsjettreguleringsskjema 2 Rapport Næring- og utvikling 3 Rapport Økonomi- og finansavdeling 4 Rapport Grunnskole 5 Rapport Barnehage 6 Rapport OK-øvrig 7 Rapport Helse og omsorg 8 Rapport Teknisk avdeling 9 Rapport Teknisk avdeling-investeringer 10 Rapport prosjektseksjon Bodø kommunale eiendommer KF