Delårsrapport

Transkript

1 Delårsrapport

2 Nes Prestegjelds Sparebanks kvartalsregnskap er utarbeidet i samsvar med internasjonale regnskapsstandarder (IFRS), herunder IAS 34 om delårsrapportering. Banken rapporterer både konsernregnskap og selskapsregnskap etter IFRS. Kommentarene og tallene i beretningen er knyttet til konsernet med mindre det eksplisitt er oppgitt for morbanken. Hovedtrekk utvikling pr Økt driftsresultat før skatt Økt prosentvis rentenetto Positiv avkastning på finansielle investeringer Stabilt nivå på driftskostnader, justert for engangseffekter Netto tilbakeføring av tap på utlån Moderat utlånsvekst Moderat innskuddsvekst Resultatregnskap Nes Prestegjelds Sparebank hadde ved utgangen av 1. kvartal et netto driftsresultat før skatt på 11,9 mill. kroner mot 9,9 mill. kroner til samme tid i fjor, en økning i resultatet på 2,0 mill. kroner. Dette utgjør 0,92 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot 0,78 % for tilsvarende periode i fjor. Kostnadene har økt i forhold til fjoråret grunnet engangsføringer i Økte kostnader oppveies imidlertid av høyere rentenetto, høyere provisjonsinntekter og økte verdipapirinntekter, samt netto tilbakeføring av tap på utlån. Etter skatt var resultatet pr på 8,2 mill. kroner, og det utgjør en egenkapitalavkastning på 10,2 %. Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter var 21,0 mill. kroner pr , mot 20,0 mill. kroner til samme tid i fjor. Dette er en økning på 1,0 mill. kroner, eller 5,0 %. Målt i forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital har rentenettoen økt fra 1,58 % i fjor til 1,62 % pr Utbytte og andre inntekter av verdipapir med variabel avkastning var 0,1 mill. kroner mot -0,5 mill. kroner pr Netto provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester var 7,2 mill. kroner, mot 5,2 mill. kroner til samme tid i fjor. Dette er en økning på 1,4 mill. kroner, eller 24,1 % i forhold til fjoråret. Netto gevinst/ reversering av nedskrivning på verdipapir, valuta og finansielle derivater utgjorde pr ,6 mill. kroner, mot et netto tap på 1,3 mill. kroner for tilsvarende periode i fjor. Av årets gevinst er kroner positiv verdiendring på obligasjonsporteføljen, 0,1 mill. kroner er netto gevinst på aksjer, fond og egenkapitalbevis, mens 1,5 mill. kroner er netto positiv verdiendring på valuta og derivater. Andre driftsinntekter var 0,7 mill. kroner pr mot 0,8 mill. kroner til samme tid i fjor. Dette utgjør en reduksjon på kr 0,1 mill. kroner eller 8,2 %. Driftskostnadene utgjorde pr ,3 mill. kroner, en økning på 5,4 mill. kroner, eller 38,6 %, sammenlignet med samme periode i fjor. Korrigert for engangseffekter i 2010 er kostnadene på samme nivå som i fjor. Lønn og generelle administrasjonskostnader har økt med 4,4 mill. kroner fra samme tid i fjor. Eksklusiv reversering av AFPforpliktelser og tilbakeføring av IT-kostnader i 2010, er lønns- og administrasjonskostnader redusert med 0,2 mill. kroner fra tilsvarende periode i fjor. Avskrivninger m.v. har økt med 0,5 mill. kroner fra i fjor. Korrigert for tilbakeføring av avskrivninger på immaterielle eiendeler på 1,1 mill. kroner i 2010, er avskrivningene kraftig redusert fra i fjor. Andre driftskostnader har økt med 0,5 mill. kroner sammenlignet med tilsvarende periode i fjor. Netto tap på utlån og garantier var på + 0,5 mill. kroner pr , mot - 0,9 mill. kroner ved utgangen av 1. kvartal i fjor. Av årets resultatførte netto tilbakeføring av tap er 1,5 mill. kroner økning i individuelle nedskrivninger, 0,8 mill kroner er inngått på tidligere konstatert tap, mens 0,4 mill. kroner er tilbakeføring fra tidligere avsetninger. Gruppevise nedskrivninger på utlån er redusert med 0,8 mill. kroner i 1. kvartal. Balansen Forvaltningskapitalen var ved utgangen av 1. kvartal 5.161,1 mill. kroner, en økning på 177,6 mill. kroner eller 3,6 % fra samme tidspunkt i fjor. Brutto utlån til kunder utgjorde 4.254,1 mill. kroner pr , mot 3.853,8 mill. kroner til samme tid i fjor. Dette er en økning på 397,3 mill. kroner eller 10,3 %. Pr har banken en låneportefølje på 588,3 mill. kroner i Terra BoligKreditt AS (TBK) som ikke er balanseført. Innskudd fra og gjeld til kunder var 3.548,1 mill. kroner ved utgangen av 1. kvartal 2011 mot 3.248,3 mill. kroner pr , en vekst på 299,8 mill. kroner eller 9,2 %. Veksten er i hovedsak på høyt forrentede innskudd. Innskuddsdekningen er på 83,4 % pr

3 Kapitaldekning Konsernets ansvarlige kapital var ved utgangen av kvartalet 490,5 mill. kroner og med et beregningsgrunnlag på 3.228,1 mill. kroner, ble kapitaldekningen 15,2 % og kjernekapitaldekningen 12,8 %. Datterselskap og tilknyttede selskap Konsernet Nes Prestegjelds Sparebank består av morbanken og det heleide datterselskapet Nes Eiendom AS. Datterselskapet hadde ved utgangen av 1. kvartal 2010 et samlet underskudd på 0,3 mill. kroner. Transaksjoner med nærstående parter Det foreligger ingen transaksjoner gjennomført av nærstående parter som har hatt vesentlig betydning for konsernets stilling eller resultat i løpet av rapporteringsperioden. Risiko- og usikkerhetsfaktorer Risikostyring og -vurdering er en del av bankens løpende internkontrollprosess og er sentral i bankens policy for styring og kontroll. Generelt anser styret kredittrisiko og likviditetsrisiko som bankens viktigste risikoområder. Risikoen styres gjennom bankens rammeverk og fullmaktsstruktur, og det rapporteres periodisk til ledelsen og styret for de ulike risikogruppene. Arbeidet med å forbedre og videreutvikle bankens risikostyring er en kontinuerlig prosess. Kredittrisikoen på utlånsporteføljen overvåkes gjennom bankens risikoklassifiseringssystem. Banken følger aktivt opp løpende engasjementer og alle kreditter besluttes i henhold til bankens fullmaktsstruktur. De siste par års fokus på oppfølging og forebygging av tap og mislighold har gitt positive effekter på kvaliteten i utlånsporteføljen. I løpet av 1. kvartal har banken innfridd (call) et ansvarlig lån på NOK 100 mill. Etter kvartalsskiftet er det også innfridd et obligasjonslån på NOK 115 mill, og banken har ingen andre obligasjonsforfall i Likviditets- og refinansieringsrisiko vurderes løpende. Banken har gode likviditetsreserver og kommitterte trekkrettigheter i andre finansinstitusjoner, høy innskuddsdekning, og langsiktig finansiering. Kredittpremien på innlån fra kredittmarkedet er redusert noe mot slutten av perioden, men markedets økte krav til kredittmarginer og bankens behov for lengre løpetider på innlån vil påvirke bankens fremtidige finansieringskostnader. Styret mener at likviditetsrisikoen er tilfredsstillende. Banken har plassert deler av kapitalen i verdipapirmarkedene, og er utsatt for markedsrisiko på sin verdipapirportefølje. Bankens verdipapirportefølje består i hovedsak av rentebærende papirer, og utviklingen i kredittspreader vil derfor være av vesentlig betydning for bankens fremtidige verdipapirresultat. Utsiktene fremover Styret vil fortsatt ha sterkt fokus på engasjements- og misligholdsoppfølging. Det forventes imidlertid at mislighold og tap vil kunne variere noe fra periode til periode. Banken har i 1. kvartal netto tilbakeføring av tap på utlån, men det må påregnes at dette ikke vil vedvare i kommende perioder. Gitt at det ikke skjer vesentlige endringer i rentemarkedet, forventes det i kommende perioder noe bedring av bankens rentenetto i forhold til nivået i 1. kvartal. Den økonomiske utviklingen nasjonalt og internasjonalt vil ha påvirkning på bankens fremtidige resultater, men totalt sett forventes det at banken skal kunne levere tilfredsstillende resultater i tiden fremover. Nesbyen, 11. mai 2011 NES PRESTEGJELDS SPAREBANK STYRET

4 Resultatregnskap DELÅRSRAPPORT pr Morbank - IFRS (Hele tusen kroner) 1/1-31/3 1/1-31/3 1. kvartal 1. kvartal 1/1-31/12 Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Utbytte o.a. inntekter av verdipapirer Netto gevinst/ tap på verdipapir og valuta Andre driftsinntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger m.v. på varige driftsmidler Andre driftskostnader Tap på utlån, garantier m.v Resultat før skattekostnad Skattekostnad Årsresultat Balanse Morbank - IFRS (Hele tusen kroner) Pr Pr Pr Eiendeler Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder Verdipapir til virkelig verdi over resultatet Finansielle derivatinstrumenter Investeringsportefølje: - tilgjengelig for salg Eierinteresser i konsernselskaper Eierinteresser i tilknyttede selskaper Utsatt skattefordel Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Andre eiendeler Sum eiendeler Gjeld og egenkapital Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Finansielle derivatinstrumenter Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Ansvarlig lånekapital Annen gjeld Pensjoner Sum gjeld Innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Andre reserver Sum egenkapital Udisponert overskudd etter skatt Sum gjeld og egenkapital

5 Egenkapitaloppstilling Morbank IFRS Innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Sum Eierandelskapital Overkursfond Sparebankens Utjevningsfond grunnfond Gavefond Øvrig opptjent EK Andre reserver Egenkapital Verdiendring tilgjengelig for salg portefølje Årets resultat Totale inntekter, kostnader og verdiendringer i Reklassifisering ved korreksjon 0 av eierandelsbrøk Utbetalt gaver Utbetalt utbytte for Egenkapital Resultat pr Utbetalt gaver Utbetalt utbytte for Egenkapital

6 Resultatanalyse DELÅRSRAPPORT pr Morbank - IFRS (Hele tusen kroner) 1/1-31/3 1/1-31/3 1. kvartal 1. kvartal 1/1-31/12 Renteinntekter og lignende inntekter 4,83 4,52 4,83 4,52 4,81 Rentekostnader og lignende kostnader 3,21 2,91 3,21 2,91 3,13 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 1,62 1,61 1,62 1,61 1,67 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 0,63 0,56 0,63 0,56 0,59 Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester -0,09-0,10-0,09-0,10-0,10 Utbytte o.a. inntekter av verdipapirer 0,01 0,04 0,01 0,04 0,04 Netto gevinst/ tap på verdipapir og valuta 0,14-0,17 0,14-0,17-0,07 Andre driftsinntekter 0,04 0,05 0,04 0,05 0,05 Lønn og generelle administrasjonskostnader 1,04 0,73 1,04 0,73 0,98 Avskrivninger m.v. på varige driftsmidler 0,08 0,05 0,08 0,05 0,10 Andre driftskostnader 0,31 0,27 0,31 0,27 0,28 Tap på utlån, garantier m.v. 0,04-0,07 0,04-0,07-0,07 Resultat før skattekostnad 0,95 0,87 0,95 0,87 0,74 Skattekostnad -0,29-0,21-0,29-0,21-0,23 Årsresultat 0,66 0,66 0,66 0,66 0,51 Gjennomsnittlig forvaltningskapital Nøkkeltall - Morbank - IFRS (Hele tusen kroner) Pr Pr Pr Forvaltningskapital Brutto utlån Brutto utlån i prosent av forvaltningskapitalen 82,6 77,5 80,6 Innskudd fra og gjeld til kunder Innskudd fra kunder i prosent av forvaltningskapitalen 68,7 65,1 66,9 Innskuddsdekning (innskudd i prosent av brutto utlån) 83,2 84,0 83,0 Brutto misligholdte lån over 90 dager Netto misligholdte lån over 90 dager Netto ansvarlig kapital Beregningsgrunnlag Kapitaldekning i prosent 15,4 18,6 18,8 Kjernekapital i prosent 12,9 12,9 13,0 Egenkapital Egenkapitalavkastning i prosent * 10,6 11,3 7,7 Beregnet resultat pr. egenkapitalbevis i kroner ** 3,2 3,1 8,8 Utvannet resultat pr. egenkapitalbevis i kroner *** 2,1 2,1 6,5 Kostnad pr. inntektskrone i prosent **** 61,3 52,7 62,6 Kostnad pr. inntektskrone i prosent, korrigert ***** 65,1 48,5 60,6 * Resultat etter skattekostnad i % av gjennomsnittlig egenkapital ** Resultat etter skattekostnad multiplisert med egenkapitalbevisprosenten og dividert på antall egenkapitalbevis. Estimert utbytte til Statens finansfond er ikke fratrukket pr *** Resultat per egenkapitalbevis når man hensyntar økning i antall ordinære egenkapitalbevis som følger dersom alle potensielle ordinære egenkapitalbevis hadde vært utstedt (konvertering av egenkapitalbevis klasse B) **** Driftskostnader i prosent av sum driftsinntekter og netto renteinntekter ***** Driftskostnader i prosent av sum driftsinntekter og netto renteinntekter eksklusiv netto verdiendring og gev./tap på valuta og verdipapirer

7 Resultatregnskap DELÅRSRAPPORT pr Konsern - IFRS (Hele tusen kroner) 1/1-31/3 1/1-31/3 1. kvartal 1. kvartal 1/1-31/12 Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Utbytte o.a. inntekter av verdipapirer Netto gevinst/ tap på verdipapir og valuta Andre driftsinntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger m.v. på varige driftsmidler Andre driftskostnader Tap på utlån, garantier m.v Resultat før skattekostnad Skattekostnad Årsresultat Balanse Konsern - IFRS (Hele tusen kroner) Pr Pr Pr Eiendeler Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder Verdipapir til virkelig verdi over resultatet Finansielle derivatinstrumenter Investeringsportefølje: - tilgjengelig for salg Eierinteresser i tilknyttede selskaper Utsatt skattefordel Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Andre eiendeler Sum eiendeler Gjeld og egenkapital Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Finansielle derivatinstrumenter Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Ansvarlig lånekapital Annen gjeld Pensjoner Sum gjeld Innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Andre reserver Sum egenkapital Udisponert overskudd etter skatt Sum gjeld og egenkapital

8 Egenkapitaloppstilling Konsern IFRS Innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Sum Eierandelskapital Overkursfond Sparebankens fond Utjevningsfond Gavefond Øvrig opptjent EK Andre reserver Egenkapital Verdiendring tilgjengelig for salg portefølje Årets resultat Totale inntekter, kostnader og verdiendringer i Reklassifisering ved korreksjon 0 av eierandelsbrøk Utbetalt gaver Utbetalt utbytte for Egenkapital Resultat pr Utbetalt gaver Utbetalt utbytte for Egenkapital

9 Resultatanalyse DELÅRSRAPPORT pr Konsern - IFRS (Hele tusen kroner) 1/1-31/3 1/1-31/3 1. kvartal 1. kvartal 1/1-31/12 Renteinntekter og lignende inntekter 4,87 4,49 4,87 4,49 4,77 Rentekostnader og lignende kostnader 3,25 2,91 3,25 2,91 3,12 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 1,62 1,58 1,62 1,58 1,66 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 0,64 0,56 0,64 0,56 0,58 Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester -0,09-0,10-0,09-0,10-0,10 Utbytte o.a. inntekter av verdipapirer 0,01-0,04 0,01-0,04 0,04 Netto gevinst/ tap på verdipapir og valuta 0,12-0,11 0,12-0,11 0,00 Andre driftsinntekter 0,06 0,06 0,06 0,06 0,08 Lønn og generelle administrasjonskostnader 1,06 0,74 1,06 0,74 0,99 Avskrivninger m.v. på varige driftsmidler 0,09 0,05 0,09 0,05 0,10 Andre driftskostnader 0,34 0,31 0,34 0,31 0,31 Tap på utlån, garantier m.v. 0,04-0,07 0,04-0,07-0,07 Resultat før skattekostnad 0,92 0,78 0,92 0,78 0,78 Skattekostnad -0,28-0,19-0,28-0,19-0,22 Årsresultat 0,63 0,60 0,63 0,60 0,56 Gjennomsnittlig forvaltningskapital Nøkkeltall - Konsern - IFRS (Hele tusen kroner) Pr Pr Pr Forvaltningskapital Brutto utlån Brutto utlån i prosent av forvaltningskapitalen 82,4 77,3 80,5 Innskudd fra og gjeld til kunder Innskudd fra kunder i prosent av forvaltningskapitalen 68,7 65,2 67,0 Innskuddsdekning (innskudd i prosent av brutto utlån) 83,4 84,3 83,2 Netto ansvarlig kapital Beregningsgrunnlag Kapitaldekning i prosent 15,2 18,3 18,6 Kjernekapital i prosent 12,8 12,6 12,9 Egenkapital Egenkapitalavkastning i prosent * 10,2 10,5 8,6 Beregnet resultat pr. egenkapitalbevis i kroner ** 3,1 2,9 9,8 Utvannet resultat pr. egenkapitalbevis i kroner *** 2,0 1,9 7,2 Kostnad pr. inntektskrone i prosent **** 62,9 56,3 62,2 Kostnad pr. inntektskrone i prosent, korrigert ***** 66,4 53,4 62,2 * Resultat etter skattekostnad i % av gjennomsnittlig egenkapital ** Resultat etter skattekostnad multiplisert med egenkapitalbevisprosenten og dividert på antall egenkapitalbevis Estimert utbytte til Statens finansfond er ikke fratrukket pr *** Resultat per egenkapitalbevis når man hensyntar økning i antall ordinære egenkapitalbevis som følger dersom alle potensielle ordinære egenkapitalbevis hadde vært utstedt (konvertering av egenkapitalbevis klasse B) **** Driftskostnader i prosent av sum driftsinntekter og netto renteinntekter ***** Driftskostnader i prosent av sum driftsinntekter og netto renteinntekter eksklusiv netto verdiendring og gev./tap på valuta og verdipapirer

10 Delårsregnskapet for morbank og konsern er utarbeidet i henhold til IFRS, og delårsrapporten er utarbeidet i overensstemmelse med IAS 34 delårsrapportering. Det er benyttet de samme regnskapsprinsippene som i siste årsregnskap for konsernet. Alle kommentarer til regnskapstall gjelder morbankens tall. Delårsregnskapet er ikke revidert. NOTE 1 Inntekter verdipapir Morbank Alle beløp er oppgitt i hele tusen kroner. pr pr pr Inntekter av aksjer og andre verdipapir med variabel avkastning Inntekter av eierinteresser i konsernselskaper = Utbytte og andre inntekter av verdipapir med variabel avkastning Netto verdiendring og gevinst/tap på: Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapir Aksjer og andre verdipapir med variabel avkastning Valuta og finansielle derivater = Netto verdiendring og gevinst/tap på verdipapir og valuta Konsern Alle beløp er oppgitt i hele tusen kroner. pr pr pr Inntekter av aksjer og andre verdipapir med variabel avkastning Inntekter av eierinteresser i konsernselskaper = Utbytte og andre inntekter av verdipapir med variabel avkastning Netto verdiendring og gevinst/tap på: Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapir Aksjer og andre verdipapir med variabel avkastning Valuta og finansielle derivater = Netto verdiendring og gevinst/tap på verdipapir og valuta NOTE 2 Misligholdte og tapsutsatte engasjement Morbank Alle beløp er oppgitt i hele tusen kroner. pr pr pr Brutto misligholdte engasjement > 90 dager Individuelle tapsnedskrivninger Netto misligholdte engasjement Tapsutsatte (ikke misligholdte) engasjement Brutto utlån Individuelle tapsnedskrivninger Netto utlån

11 NOTE 3 Tap på utlån og tapsnedskrivninger Morbank Alle beløp er oppgitt i hele tusen kroner. pr pr pr Periodens endringer i individuelle tapsnedskrivninger Periodens endring i nedskrivninger på grupper Periodens konstaterte tap dekket av tidligere tapsnedskrivninger Periodens konstaterte tap som ikke er dekket av tidligere tapsnedskrivninger Endr. av nedskrivn. på utlån tbf. fra kap. rtr. på misligh. engasjem Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap = Periodens tapskostnader Alle beløp er oppgitt i hele tusen kroner. pr pr pr Individuelle tapsnedskrivninger Individuelle tapsnedskrivninger pr. 1/ Periodens konst. tap hvor det tidligere er foretatt individuelle tapsnedskrivninger Økte individuelle tapsnedskrivninger i perioden Nye individuelle tapsnedskrivninger i perioden Tilbakeføring av individuelle tapsnedskrivninger i perioden Sum individuelle tapsnedskrivninger Tapsavsetninger på garantier Tapsnedskrivninger på grupper Tapsnedskrivninger pr. 1/ /- Periodens endring i tapsnedskrivninger på grupper Tapsnedskrivning til dekning av tap på grupper av utlån/ garantier NOTE 4 Kapitaldekning pr Alle beløp er oppgitt i hele tusen kroner. Morbank Konsern Eierandelskapital ,2 % ,2 % Overkursfond ,3 % ,3 % Sparebankens grunnfond ,2 % ,1 % Utjevningsfond ,5 % ,5 % Gavefond 434 0,0 % 434 0,0 % Fond for urealiserte gevinster ,4 % ,4 % Hybridkapital ,4 % ,4 % - utsatt skattefordel og andre immaterielle aktiva (0,1 %) (0,1 %) - fradrag for urealisert gev. på vp klassifisert som tilgj. for salg (0,4 %) (0,4 %) - fradrag for utbytte og konsernbidrag avsatt til utdeling (0,5 %) (0,5 %) - ansvarlig kapital i andre finansinstitusjoner (50 %) (0,1 %) (0,1 %) Netto kjernekapital ,9 % ,8 % Ansvarlig lånekapital ,3 % ,3 % 45 % av nto. urealisert gev. på vp klassifisert som tilgj. for salg ,2 % ,2 % - ansvarlig kapital i andre finansinstitusjoner (50 %) (0,1 %) (0,1 %) Netto ansvarlig kapital ,4 % ,2 %

12 Alle beløp er oppgitt i hele tusen kroner. Morbank Konsern Grunnlag Kapital- Grunnlag Kapitalkrav krav Kredittrisiko Engasjementsbeløp pr. sektor: Lokale og regionale myndigheter Institusjoner Foretak Massemarked Pantsikkerhet i eiendom Forfalte engasjementer Øvrige engasjementer Fradrag i kapitalkravet Operasjonell risiko Total beregningsgrunnlag ,0 % ,0 % Overskudd av ansvarlig kapital NOTE 5 Egenkapitalbevis Banken har utstedt totalt stk. ordinære egenkapitalbevis (klasse A) pålydende kr 30,- De 20 største ordinære egenkapitalbeviseiere pr : Antall % andel 1. MP Pensjon ,00 2. Svein Thorsen ,00 3. Terra Utbytte ,20 4. Tromstrygd Gjensidig Sjøforsikring ,79 5. Arne Nilsen ,99 6. Jan Erik Alm ,53 7. GG Eiendom AS ,86 8. Børge Døskeland ,40 9. Ring Evensen Holding AS , Alm Eiendom AS , Per Johan Kirksæter , Nes Prestegjelds Sparebank , Bank 1 Oslo AS , Sparebanken Øst , Werpen Eiendom AS , Katfoss Fabrikker AS , Bessie H. Gadborg Rasmussen , Drangedal og Tørdal Sparebank , Gunnar Horten , Stiftelsen Nore og Uvdal Brannkasse , ,41

13 NOTE 6 Datterselskap og tilknyttede selskaper Konsernet Nes Prestegjelds Sparebank består av morbanken og det heleide datterselskapet Nes Eiendom AS. I konsernregnskapet er interne transaksjoner og mellomværende eliminert.

14 KONSERN DELÅRSRAPPORT pr KONTANTSTRØMOPPSTILLING MORBANK Kontantstrøm fra virksomheten Resultat før skattekostnad Avskrivninger og nedskrivninger mv. av varige driftsmidler Tap/gevinst ved salg av driftsmidler Tap/gevinst ved salg av verdipapirer Verdiendring valuta 0 0 Forskjell mellom kostnadsført pensjon og inn-/utbetetalinger i pensjonsordninger Verdiendring gjeld stiftet v/verdip. og ansvarlig lånekapital Verdiendring aksjer, sertifikater og obligasjoner Tap på utlån Inntekt fra investering i tilknyttet selskap Betalte skatter / endring utsatt skatt Netto endring kundefordringer Netto endring utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Netto endring utlån til kunder Netto endring finansielle derivatinstrumenter Netto endring øvrige fordringer Netto endring gjeld til kredittinstitusjoner Netto endring innskudd fra kunder Netto endring avsetning påløpte kostnader og forpliktelser Netto endring annen gjeld Netto kontantstrøm fra virksomheten Kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Utbetalinger ved kjøp av aksjer og andeler i andre foretak Innbetalinger ved salg av aksjer og andeler i andre foretak Utbetalinger ved kjøp av aksjer i datter- / tilknyttet selskap Innbetalinger ved salg av aksjer i datter- / tilknyttet selskap Utbetalinger ved kjøp av driftsmidler mv Innbetalinger ved salg av driftsmidler mv Utbetalinger konsernbidrag til datter- / tilknyttet selskap Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter 0 74 Innbetalinger ved utstedelse av ansvarlig lånekapital Utbetalinger ved tilbakebetaling av ansvarlig lånekapital Innbetalinger ved utstedelse av obligasjonsgjeld Utbetalinger ved tilbakebetalinger av obligasjonsgjeld Innbetalinger ved utstedelse av preferansekapital Innbetaling av minoriteter Utbetalinger av utbytte/gaver Netto kontantstrøm fra finansieringsaktivitetet Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens begynnelse Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt