Kvartalsrapport 3. kvartal 2007

Transkript

1 Kvartalsrapport 3. kvartal 2007 Ringerikes Sparebank - Lokal og personlig -

2 3. KVARTAL 2007 Resultat Ringerikes Sparebank hadde ved utgangen av 3. kvartal et driftsresultat før skatt på 71,7 mill. kroner, mot 62,6 mill. kroner i samme periode i fjor. I prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital ble resultatet 1,57 mot 1,53 i fjor. Etter skatt var resultatet i år 53,6 mill. kroner som tilsvarer en egenkapitalavkastning på 8,7%. Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter ble 96,7 mill. kroner, mot 86,8 mill. kroner i samme periode i fjor. I forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjorde rentenettoen 2,12 %, mot 2,13 % i Bankens kundemargin var 2,28 %, mot 2,35 % i fjor. Fallet i kundemarginen er i perioden kompensert gjennom volumvekst. Netto andre driftsinntekter ble 30,2 mill. kroner, mot 31,2 mill kroner i samme periode i fjor. I prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjorde dette 0,66 mot 0,76 i Nedgangen i inntekter fra verdipapirer ble i perioden for en stor del kompensert gjennom økte inntekter fra betalingsformidlingen og inntekter ved salg av spare- og fondsprodukter. Sum driftskostnader var ved utløpet av 3. kvartal 59,5 mill. kroner, mot 54,1 mill. kroner i samme periode i fjor. Økningen har sammenheng med økte personalkostnader samt økte edbog markedsføringskostnader. I forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjorde kostnadene 1,31 %, mot 1,32 % i fjor. Målt i forhold til totale inntekter eksklusiv kursgevinster på verdipapirer, utgjorde driftskostnadene 47,4 %, mot 47,6 % i fjor. Tap Etter 3. kvartal var det bokført netto inngang på utlån og garantier med 3,8 mill. kroner. Av dette utgjorde nedgang i gruppevise nedskrivninger 3,3 mill kroner. Brutto misligholdte utlån utgjorde 7,4 mill. kroner, tilsvarende 0,13 % av brutto utlån. Taps- og misligholdssituasjonen er spesifisert i egen note. Etter styrets vurdering er bankens risikoprofil moderat og har ikke endret seg vesentlig i perioden. Balansen Forvaltningskapitalen var ved utgangen av 3. kvartal mill. kroner, en økning på 650 mill. kroner, eller 11,4 % fra samme tidspunkt i fjor. Brutto utlån viste en økning på 619 mill. kroner - til mill. kroner - en årsvekst på 11,7 %. Siden årsskiftet har økningen vært 537 mill. kroner som tilsvarer 10,0 %. Utlånsveksten har sammenheng med god låneetterspørsel både i personkunde- og næringslivsmarkedet. Dersom man regner inn det volum som er overført Sparebank 1 Boligkreditt AS, var årsveksten i utlån på 658 mill. kroner, tilsvarende 12,5 %, og fra årsskiftet 577 mill. kroner, som tilsvarte 10,8 %. Innskudd fra kunder utgjorde mill. kroner, mot mill. kroner i fjor - en vekst på 233 mill. kroner - eller 7,0 %. Økningen siden årsskiftet var 190 mill. kroner, tilsvarende 5,7 %.

3 Bankens beholdning av verdipapirer var 373 mill. kroner per og hadde en urealisert merverdi på 30,4 mill. kroner. På samme tid i fjor var verdipapirporteføljen 378 mill. kroner og merverdien utgjorde 36,3 mill. kroner. Kapitaldekning Bankens netto ansvarlige kapital var 775 mill. kroner per Med et beregningsgrunnlag på mill. kroner, var kapitaldekningen på 16,9 %. Resultatet hittil i år er ikke medtatt. Delårsregnskapet er ikke revidert. Utsiktene fremover Styret er godt fornøyd med resultatutviklingen hittil i år og forventer fortsatt tilfredsstillende salgs- og resultatutvikling fremover. Utfordringene blir å opprettholde tilfredsstillende vekst og inntjening i et marked med press på kundemarginen samt å ha fokus på andre inntekter innenfor plasseringsområdet. Hønefoss, 17. oktober 2007 Styret i Ringerikes Sparebank

4 Ringerikes Sparebank Kvartalsrapport pr Resultatregnskap (Hele tusen kroner) kv kv Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Netto verdiendring og gevinst(+)/tap(-) på valuta og verdipapirer som er omløpsmidler (612) Andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter Lønn Pensjoner Sosiale kostnader Administrasjonskostnader Ordinære avskrivninger Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat før tap Tap på utlån, garantier mv (3.798) (1.707) Nedskrivning/reversering av nedskrivning og gevinst(+)/tap(-) på verdipapirer som er anleggsmidler Resultat av ordinær drift før skatt Skattekostnad Resultat av ordinær drift etter skatt

5 Ringerikes Sparebank Kvartalsrapport pr Balanse (Hele tusen kroner) Eiendeler Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder Individuelle nedskrivninger (5.072) (6.252) (6.172) -Nedskrivninger på grupper av utlån (9.701) (13.027) (13.026) Overtatte eiendeler Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer med fast avkastning Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning Utsatt skattefordel Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Sum eiendeler Gjeld og egenkapital Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatt ikke opptjente inntekter Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser Sum gjeld Grunnfondsbeviskapital Overkurs ved emisjon Sparebankens fond Gavefond Utjevningsfond Sum egenkapital Resultat etter skatt Sum gjeld og egenkapital Poster utenom balansen Betingede forpliktelser Garantier Pantstillelser Rentesikringsavtale Bytteavtaler

6 Ringerikes Sparebank Kvartalsrapport pr Resultatanalyse (Prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital) kv kv Renteinntekter og lignende inntekter 5,14 3,99 5,60 4,18 4,10 Rentekostnader og lignende kostnader 3,02 1,86 3,35 2,03 1,98 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 2,12 2,13 2,26 2,14 2,11 Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning 0,11 0,16 0,00 0,00 0,13 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 0,60 0,57 0,64 0,56 0,59 Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester 0,10 0,11 0,10 0,11 0,11 Netto verdiendring og gevinst(+)/tap(-) på valuta og verdipapirer som er omløpsmidler 0,04 0,12 (0,04) 0,02 0,09 Andre driftsinntekter 0,02 0,02 0,02 0,03 0,02 Netto andre driftsinntekter 0,66 0,76 0,51 0,50 0,72 Lønn 0,50 0,49 0,54 0,55 0,54 Pensjoner 0,08 0,10 0,08 0,09 0,09 Sosiale kostnader 0,14 0,13 0,15 0,12 0,12 Administrasjonskostnader 0,41 0,43 0,35 0,35 0,44 Ordinære avskrivninger 0,04 0,05 0,04 0,04 0,04 Andre driftskostnader 0,14 0,14 0,13 0,12 0,15 Sum driftskostnader 1,31 1,32 1,29 1,27 1,39 Resultat før tap 1,48 1,56 1,48 1,37 1,44 Tap på utlån, garantier mv (0,08) 0,07 (0,11) 0,18 0,08 Nedskrivning/reversering av nedskrivning og gevinst(+)/tap(-) på verdipapirer som er anleggsmidler 0,01 0,03 0,00 0,00 0,05 Resultat av ordinær drift før skatt 1,57 1,53 1,59 1,19 1,41 Skattekostnad 0,40 0,35 0,46 0,33 0,36 Resultat av ordinær drift etter skatt 1,18 1,18 1,13 0,86 1,04 Gjennomsnittlig forvaltningskapital

7 Ringerikes Sparebank Kvartalsrapport pr Nøkkeltall Sum eiendeler (mill. kr) Brutto utlån (mill. kr) Brutto utlån i prosent av forvaltningskapitalen 92,6 92,3 92,4 Innskudd fra kunder (mill. kr) Innskudd fra kunder i prosent av forvaltningskapitalen 55,8 58,1 58,0 Innskuddsdekning (innskudd i prosent av brutto utlån) 60,3 62,9 62,8 Brutto misligholdte lån (mill. kr) 1) Netto misligholdte lån (mill. kr) Kjernekapital (mill. kr) Risikoveiet volum (mill. kr) Kapitaldekning (%) 16,9 18,2 18,8 Egenkapitalavkastning 2) 8,7 8,2 7,4 Kostnadsprosent 3) 46,9 45,8 49,2 Kostnadsprosent korrigert 4) 47,4 47,6 50,6 Grunnfondsbeviskapital (mill. kr) Antall utstedte grunnfondsbevis (1 000) Utjevningsfond (mill. kr) 1,8 1,8 1,8 Overkursfond (mill. kr) 10,3 10,3 10,3 Grunnfondsbevisprosent 5) 7,73 8,21 8,21 Resultat pr. grunnfondsbevis (kr) 6) 8,29 7,90 9,50 1) Over 90 dager 2 Resultat etter skattekostnad i % av gjennomsnittlig egenkapital, omregnet til årstall 3) Driftskostnader i % av netto rente- og kredittprovisjonsinntekter pluss netto driftsinntekter 4) Driftskostnader i % av netto rente- og kredittprovisjonsinntekter pluss netto driftsinntekter, eksklusiv gevinst/tap på verdipapirer 5) Grunnfondsbeviskapitalen tillagt overkursfondet og utjevningsfondet i % av total egenkapital 6) Grunnfondsbeviseiernes andel av overskuddet etter skatt basert på grunnfondsbevisprosenten dividert på antall grunnfondsbevis Utvannet resultat pr. grunnfondsbevis utgjør det samme

8 Kvartalsrapport pr Regnskapsprinsipper Regnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med gjeldende lover og bestemmelser for sparebanker og god regnskapsskikk. Det er benyttet samme regnskapsprinsipper som i bankens årsregnskap. Delårsrapporten er satt opp i overensstemmelse med NRS 11 Delårsrapportering. Ut fra virksomhetens art anser en det ikke hensiktsmessig å utarbeide kontantstrømoppstilling. Alle beløp er oppgitt i hele tusen kroner Misligholdte lån Brutto misligholdte utlån Individuelle nedskrivninger (188) (1.516) (956) Netto misligholdte utlån Brutto mislighold i % av brutto utlån 0,13 0,34 0,20 Med misligholdte lån menes lån og rammekreditter som har vært i restanse med mer enn 90 dager. Øvrige utlån hvor det er foretatt individuelle nedskrivninger Brutto utlån Individuelle nedskrivninger (4.884) (4.736) (5.216) Netto utlån Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger Periodens konstaterte tap, hvor det tidligere er foretatt individuelle nedskrivninger (956) (1.367) (2.367) + Økte individuelle nedskrivninger i perioden Nye individuelle nedskrivninger i perioden Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger i perioden (144) (831) (858) = Individuelle nedskrivninger Tap på utlån og garantier Periodens endring i individuelle nedskrivninger (1.100) (2.182) (2.262) Periodens endring i gruppenedskrivninger (3.326) Periodens konstaterte tap som det tidligere år er avsatt individuelle nedskrivninger for Periodens konstaterte tap som det tidligere år ikke er avsatt individuelle nedskrivninger for Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap (554) (141) (234) Nedskrivning ved amortisering Periodens tapskostnader (3.798) Kapitaldekning Kjernekapital før fradrag Andre poster (netto) fradrag (5.506) (188) (39.416) Netto ansvarlig kapital Beregningsgrunnlag Dekningsprosent 16,88 18,22 18,76 Egenkapital Sparebankens Grunnfonds- Gavefond Overkurs- Utjevnings- Sum egenfond beviskapital fond fond kapital Egenkapital 1/ Disponeringer 0 0 (10.000) 0 0 (10.000) Egenkapital 30/

9 De 20 største grunnfondsbeviseiere per Antall %-andel Brown Brothers Harriman & Co ,99 Lilleba AS ,23 Aka AS ,95 Engeseth Eiendom AS ,60 Nore Invest AS ,24 Allumgården AS ,99 Jan Wikborg ,76 Ringeriks-Kraft AS ,16 Helge Anton Hagelsteen Vik ,12 AS Kistefoss Træsliberi ,00 The Northern Trust Company ,93 Terra Utbytte ,75 Asbjørn Vestby ,46 Thorvald Kaare Lie ,40 Sparebanken Øst ,33 Follum Bruks Arbeiderforening ,30 Warren Wicklund ,28 Trailer- Bygg AS ,16 Lys & Kraft Eiendom ,04 Carl August Mohn ,00 Totalt ,69