Halvårsrapport Ringerikes Sparebank 30. juni Lokal og personlig -

Transkript

1 Halvårsrapport 2006 Ringerikes Sparebank 30. juni Lokal og personlig -

2 Første halvår 2006 Resultat Ringerikes Sparebank hadde ved utgangen av 2. kvartal et driftsresultat før skatt på 45,8 mill. kroner, mot 47,5 mill. kroner i samme periode i fjor. I prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital ble resultatet 1,71 mot 2,02 i fjor. Etter skatt var resultatet i år 36,1 mill. kroner som tilsvarer en egenkapitalavkastning på 9,3 %. Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter ble 56,7 mill. kroner, mot 57,0 mill. kroner i samme periode i fjor. I forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjorde rentenettoen 2,11 %, mot 2,42 % i Bankens kundemargin var 2,36 %, mot 2,76 % i fjor. Fallet i kundemarginen ble for en stor del kompensert gjennom volumvekst. Netto andre driftsinntekter ble 24,2 mill. kroner, mot 27,4 mill kroner i samme periode i fjor. I prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjorde dette 0,90 mot 1,16 i Nedgangen har sammenheng med realiserte gevinster på verdipapirer som ble redusert fra 10,0 mill. kroner i 1. halvår i fjor, til 4,5 mill. kroner i år. Utbytte av verdipapirer økte med 1,2 mill. kroner, mens provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester ble 15,5 mill. kroner, en økning på 1,4 mill. kroner. Økningen har sammenheng med økte inntekter fra betalingsformidlingen og inntekter ved salg av fonds- og forsikringsprodukter. Sum driftskostnader var ved utløpet av 2. kvartal 36,3 mill. kroner, mot 36,2 mill. kroner i samme periode i fjor. Isolert sett hadde banken økning i edb-kostnader, men lavere øvrige kostnader bidro til at driftskostnadene ble tilnærmet uendret. I forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjorde kostnadene 1,35 %, mot 1,54 % i fjor. Målt i forhold til totale inntekter eksklusiv kursgevinster på verdipapirer, utgjorde driftskostnadene 47,4 %, mot 48,5 % i fjor. Tap Etter 2. kvartal var det bokført netto tap på utlån og garantier med 0,2 mill. kroner. Brutto misligholdte utlån utgjorde 23 mill. kroner, tilsvarende 0,45 % av brutto utlån. Taps- og misligholdssituasjonen er spesifisert i egen note. Etter styrets vurdering er bankens risikoprofil moderat og har ikke endret seg vesentlig i perioden. Balansen Forvaltningskapitalen var ved utgangen av 2. kvartal mill. kroner, en økning på 635 mill. kroner, eller 12,9 % fra samme tidspunkt i fjor. Brutto utlån viste en økning på 626 mill. kroner - til mill. kroner - en årsvekst på 14,1 %. Siden årsskiftet har økningen vært 248 mill. kroner som tilsvarer 5,1 %. Utlånsveksten har sammenheng med god låneetterspørsel både i personkunde- og næringslivsmarkedet. Innskudd fra kunder utgjorde mill. kroner, mot mill. kroner i fjor - en vekst på 293 mill. kroner - eller 9,7 %. Økningen siden årsskiftet var 301 mill. kroner, tilsvarende 10,0 %.

3 Bankens beholdning av verdipapirer var 350 mill. kroner per og hadde en urealisert merverdi på 35,3 mill. kroner. På samme tid i fjor var verdipapirporteføljen 328 mill. kroner og merverdien utgjorde 36,9 mill. kroner. Kapitaldekning Bankens netto ansvarlige kapital var 707 mill. kroner per Med et beregningsgrunnlag på mill. kroner, var kapitaldekningen på 18,5 %. Resultatet hittil i år er ikke medtatt. Delårsregnskapet er ikke revidert. Utsiktene fremover Styret er godt fornøyd med resultatutviklingen i 1. halvår. Korrigert for verdipapirgevinster viser den underliggende bankdriften tilfredsstillende utvikling. Basert på dagens rentebilde forventer styret ytterligere press på kundemarginen i tiden fremover. Imidlertid vil fortsatt fokus på andre inntekter og god kostnadsstyring forvente å gi banken et godt resultat i Hønefoss, 19. juli 2006 I styret for Ringerikes Sparebank Per Chr. Gomnæs Beate H. Hundhammer Anne C. Løvenskiold Leder Nestleder Sten Magnus Unn Teslo Hans Strande Alf E. Erevik Adm. banksjef

4 Kvartalsrapport pr Resultatregnskap (Hele tusen kroner) kv kv Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Netto verdiendring og gevinst(+)/tap(-) på valuta og verdipapirer som er omløpsmidler Andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter Lønn Pensjoner Sosiale kostnader Administrasjonskostnader Ordinære avskrivninger Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat før tap Tap på utlån, garantier mv Gevinst på verdipapirer som er anleggsmidler Resultat av ordinær drift før skatt Skattekostnad Resultat av ordinær drift etter skatt

5 Ringerikes Sparebank Kvartalsrapport pr Balanse (Hele tusen kroner) Eiendeler Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder Individuelle nedskrivninger (6.636) (15.202) (8.434) -Nedskrivninger på grupper av utlån (10.417) (33.000) (10.417) Overtatte eiendeler Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer med fast avkastning Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning Utsatt skattefordel Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Sum eiendeler Gjeld og egenkapital Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatt ikke opptjente inntekter Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser Sum gjeld Grunnfondsbeviskapital Overkurs ved emisjon Sparebankens fond Gavefond Utjevningsfond Sum egenkapital Resultat etter skatt Sum gjeld og egenkapital Poster utenom balansen Betingede forpliktelser Garantier Pantstillelser Rentesikringsavtale Bytteavtaler

6 Ringerikes Sparebank Kvartalsrapport pr Resultatanalyse (Prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital) kv kv Renteinntekter og lignende inntekter 3,89 3,64 3,98 3,65 3,70 Rentekostnader og lignende kostnader 1,77 1,22 1,85 1,24 1,33 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 2,11 2,42 2,13 2,40 2,36 Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning 0,25 0,23 0,42 0,42 0,11 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 0,58 0,60 0,56 0,58 0,61 Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester 0,11 0,14 0,11 0,14 0,14 Netto verdiendring og gevinst(+)/tap(-) på valuta og verdipapirer som er omløpsmidler 0,17 0,43 0,18 0,83 0,29 Andre driftsinntekter 0,02 0,05 0,02 0,05 0,03 Netto andre driftsinntekter 0,90 1,16 1,06 1,74 0,91 Lønn 0,46 0,52 0,36 0,40 0,60 Pensjoner 0,10 0,12 0,10 0,11 0,10 Sosiale kostnader 0,14 0,16 0,12 0,18 0,14 Administrasjonskostnader 0,47 0,49 0,44 0,47 0,47 Ordinære avskrivninger 0,05 0,06 0,05 0,06 0,06 Andre driftskostnader 0,15 0,20 0,12 0,19 0,16 Sum driftskostnader 1,35 1,54 1,18 1,41 1,54 Resultat før tap 1,66 2,05 2,01 2,73 1,74 Tap på utlån, garantier mv 0,01 0,07 0,06 0,08 0,04 Gevinst på verdipapirer som er anleggsmidler 0,05 0,04 0,10 0,07 0,11 Resultat av ordinær drift før skatt 1,71 2,02 2,05 2,72 1,82 Skattekostnad 0,36 0,44 0,41 0,51 0,41 Resultat av ordinær drift etter skatt 1,35 1,58 1,65 2,21 1,41 Gjennomsnittlig forvaltningskapital

7 Ringerikes Sparebank Kvartalsrapport pr Nøkkeltall Sum eiendeler (mill. kr) Brutto utlån (mill. kr) Brutto utlån i prosent av forvaltningskapitalen 91,2 90,2 92,2 Innskudd fra kunder (mill. kr) Innskudd fra kunder i prosent av forvaltningskapitalen 59,6 61,3 57,6 Innskuddsdekning (innskudd i prosent av brutto utlån) 65,4 68,0 62,5 Brutto misligholdte lån (mill. kr) 1) Netto misligholdte lån (mill. kr) Kjernekapital (mill. kr) Risikoveiet volum (mill. kr) Kapitaldekning (%) 18,5 19,0 19,3 Egenkapitalavkastning 2) 9,3 10,7 9,6 Kostnadsprosent 3) 44,8 42,9 46,9 Kostnadsprosent korrigert 4) 47,4 48,5 51,4 Grunnfondsbeviskapital (mill. kr) Antall utstedte grunnfondsbevis (1 000) Utjevningsfond (mill. kr) 1,8 0,5 0,5 Overkursfond (mill. kr) 10,3 10,3 10,3 Grunnfondsbevisprosent 5) 8,21 8,95 8,95 Resultat pr. grunnfondsbevis (kr) 6) 5,93 6,66 12,25 1) Over 90 dager 2 Resultat etter skattekostnad i % av gjennomsnittlig egenkapital, omregnet til årstall 3) Driftskostnader i % av netto rente- og kredittprovisjonsinntekter pluss netto driftsinntekter 4) Driftskostnader i % av netto rente- og kredittprovisjonsinntekter pluss netto driftsinntekter, eksklusiv gevinst/tap på verdipapirer 5) Grunnfondsbeviskapitalen tillagt overkursfondet og utjevningsfondet i % av total egenkapital 6) Grunnfondsbeviseiernes andel av overskuddet etter skatt basert på grunnfondsbevisprosenten dividert på antall grunnfondsbevis Utvannet resultat pr. grunnfondsbevis utgjør det samme

8 Kvartalsrapport pr Regnskapsprinsipper Regnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med gjeldende lover og bestemmelser for sparebanker og god regnskapsskikk. Det er benyttet samme regnskapsprinsipper som i bankens årsregnskap med unntak av utlån, som er bokført etter ny utlånsforskrift fra Delårsrapporten er satt opp i overensstemmelse med NRS 11 Delårsrapportering. Ut fra virksomhetens art anser en det ikke hensiktsmessig å utarbeide kontantstrømoppstilling. Alle beløp er oppgitt i hele tusen kroner Misligholdte lån Brutto misligholdte utlån Individuelle nedskrivninger (2.015) (6.179) (2.445) Netto misligholdte utlån Brutto mislighold i % av brutto utlån 0,45 0,40 0,47 Med misligholdte lån menes lån og rammekreditter som har vært i restanse med mer enn 90 dager. Øvrige utlån hvor det er foretatt individuelle nedskrivninger Brutto utlån Individuelle nedskrivninger (4.621) (9.023) (5.894) Netto utlån Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger Periodens konstaterte tap, hvor det tidligere er foretatt individuelle nedskrivninger (1.068) (19) (6.012) + Økte individuelle nedskrivninger i perioden Nye individuelle nedskrivninger i perioden Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger i perioden (746) (389) (1.439) = Individuelle nedskrivninger Tap på utlån og garantier Periodens endring i individuelle nedskrivninger (1.658) (5.271) Periodens endring i gruppenedskrivninger Periodens konstaterte tap som det tidligere år er avsatt individuelle nedskrivninger for Periodens konstaterte tap som det tidligere år ikke er avsatt individuelle nedskrivninger for Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap (79) (31) (54) Periodens tapskostnader Kapitaldekning Kjernekapital Andre poster (netto) (31.505) (30.563) (35.343) Netto ansvarlig kapital Beregningsgrunnlag Dekningsprosent 18,45 19,02 19,28 Egenkapital Sparebankens Grunnfonds- Gavefond Overkurs- Utjevnings- Sum egenfond beviskapital fond fond kapital Egenkapital 31/ Effekt ved innføring av taps- og utlånsforskrift *) Disponeringer 0 0 (4.000) 0 0 (4.000) Egenkapital 30/ *) Effekten oppstår ved ny vurdering av individuelle nedskrivninger (tidligere spesifiserte tapsavsetninger) og gruppenedskrivninger (tidligere uspesifiserte tapsavsetninger) i henhold til ny utlånsforskrift.

9 De 20 største grunnfondsbeviseiere per Antall %-andel Brown Brothers Harriman & Co ,99 Lilleba AS ,23 Aka AS ,80 Engeseth Eiendom AS ,60 Nore Invest AS ,24 Allumgården AS ,96 Jan Wikborg ,76 Ringeriks-Kraft AS ,16 Helge Anton Hagelsteen Vik ,12 AS Kistefoss Træsliberi ,00 The Northern Trust Company ,93 Asbjørn Vestby ,46 Thorvald Kaare Lie ,40 Sparebanken Øst ,33 Follum Bruks Arbeiderforening ,30 Warren Wicklund ,28 Trailer- Bygg AS ,16 Lys & Kraft Eiendom ,04 Carl August Mohn ,00 Langholmen AS ,88 Totalt ,64