1. kvartal 2008 Resultatutvikling Tap Balanseutvikling

Transkript

1 1. kvartal 2008 Resultatutvikling Ringerikes Sparebank hadde ved utgangen av 1. kvartal et driftsresultat før skatt på 17,4 mill. kroner, mot 19,2 mill. kroner i samme periode i fjor. I prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital ble resultatet 1,05 mot 1,31 i fjor. Etter skatt var resultatet i år 12,5 mill. kroner som tilsvarer en egenkapitalavkastning på 5,9 %. Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter ble 34,2 mill. kroner, mot 29,5 mill. kroner i samme periode i fjor. I forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjorde rentenettoen 2,06 %, mot 2,01 % i Netto andre driftsinntekter ble 8,1 mill. kroner, mot 10,5 mill kroner i fjor. Nedgangen har sammenheng med lavere inntekter på utbytte av verdipapirer og nedskrivning på bankens obligasjonsbeholdning med 1,9 mill kroner. Driftskostnadene var ved utløpet av 1. kvartal 24,1 mill. kroner, en økning på 2,2 mill. kroner sammenlignet med samme periode i fjor. Kostnadsøkningen har sammenheng med økte personalkostnader samt økte kostnader i forbindelse med vedlikehold av bankens eiendommer. I forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjorde kostnadene 1,45 %, mot 1,49 % i fjor. Målt i forhold til totale inntekter utgjorde driftskostnadene 54,5 %, det samme som i fjor. Tap Etter 1. kvartal var det bokført netto tap på utlån og garantier med 0,7 mill. kroner. Brutto misligholdte utlån utgjorde 10 mill. kroner, tilsvarende 0,17 % av brutto utlån. Taps- og misligholdssituasjonen er spesifisert i egen note. Etter styrets vurdering er bankens risikoprofil moderat og har ikke endret seg vesentlig i perioden. Balanseutvikling Forvaltningskapitalen var ved utgangen av 1. kvartal mill. kroner, en økning på 669 mill. kroner, eller 11,3 % fra samme tidspunkt i fjor. Brutto utlån viste en økning på 598 mill. kroner - til mill. kroner - en årsvekst på 10,9 %. Siden årsskiftet har økningen vært 72 mill. kroner som tilsvarer 1,2 %. Dersom man regner inn det volum som er overført Sparebank 1 Boligkreditt AS, var årsveksten i utlån på 802 mill. kroner, tilsvarende 14,6 %, og fra årsskiftet 143 mill. kroner, som tilsvarte 2,3 %. Innskudd fra kunder utgjorde mill. kroner, mot mill. kroner i fjor - en vekst på 275 mill. kroner - eller 8,0 %. Økningen siden årsskiftet var 83 mill. kroner, tilsvarende 2,3 %. Bankens beholdning av verdipapirer var 361 mill. kroner per og hadde en urealisert merverdi på 19,0 mill. kroner. På samme tid i fjor var verdipapirporteføljen 349 mill. kroner og merverdien utgjorde 36,2 mill. kroner.

2 Kapitaldekning Bankens netto ansvarlige kapital var 813 mill. kroner per Med et beregningsgrunnlag på mill. kroner, var kapitaldekningen på 19,5 %. Resultatet hittil i år er ikke medtatt. Delårsregnskapet er ikke revidert. Utsiktene fremover Selv om veksten i norsk økonomi fortsatt er god, vil en svekket verdensøkonomi bidra til en svakere utvikling i Norge. Utviklingen i USA er bekymringsfull, hvor veksten i økonomien synes å ha stoppet opp. Uroen i de internasjonale finansmarkedene skaper usikkerhet i verdensøkonomien. Norske finansinstitusjoner er ikke direkte rammet av den internasjonale finansuroen. Økte fundingkostnader samt reprising av institusjonenes obligasjonsplasseringer, fører imidlertid til betydelige utfordringer også for de norske finansinstitusjonene. Til tross for økt usikkerhet forventer styret en tilfredstillende resultatutvikling fremover. Økte fundingkostnader og ytterligere nedskrivning på bankens obligasjonsbeholdning, vil kunne påvirke resultatet negativt. Hønefoss, 16. april 2008 I styret for Ringerikes Sparebank Per Chr. Gomnæs Beate H. Hundhammer Christian Mathiesen Leder Nestleder Sten Magnus Unn Teslo Gunnar Bergan Alf E. Erevik Adm. banksjef

3 Ringerikes Sparebank Kvartalsrapport pr Resultatregnskap (Hele tusen kroner) Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Netto verdiendring og gevinst(+)/tap(-) på valuta og verdipapirer som er omløpsmidler (1.894) (146) Andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter Lønn Pensjoner Sosiale kostnader Administrasjonskostnader Ordinære avskrivninger Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat før tap Tap på utlån, garantier mv 717 (639) (1.955) Nedskrivning/reversering av nedskrivning og gevinst(+)/tap(-) på verdipapirer som er anleggsmidler (77) Resultat av ordinær drift før skatt Skattekostnad Resultat av ordinær drift etter skatt

4 Ringerikes Sparebank Kvartalsrapport pr Balanse (Hele tusen kroner) Eiendeler Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder Individuelle nedskrivninger (6.082) (6.124) (6.161) -Nedskrivninger på grupper av utlån (11.137) (12.358) (10.402) Overtatte eiendeler Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer med fast avkastning Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning Utsatt skattefordel Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Sum eiendeler Gjeld og egenkapital Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatt ikke opptjente inntekter Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser Sum gjeld Grunnfondsbeviskapital Overkurs ved emisjon Sparebankens fond Gavefond Utjevningsfond Sum egenkapital Resultat etter skatt Sum gjeld og egenkapital Poster utenom balansen Betingede forpliktelser Garantier Pantstillelser Rentesikringsavtale Bytteavtaler

5 Ringerikes Sparebank Kvartalsrapport pr Resultatanalyse (Prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital) Renteinntekter og lignende inntekter 6,37 4,64 5,39 Rentekostnader og lignende kostnader 4,31 2,63 3,24 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 2,06 2,01 2,15 Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning 0,10 0,23 0,08 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 0,56 0,58 0,59 Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester 0,09 0,10 0,10 Netto verdiendring og gevinst(+)/tap(-) på valuta og verdipapirer som er omløpsmidler (0,11) (0,01) 0,02 Andre driftsinntekter 0,03 0,01 0,03 Netto andre driftsinntekter 0,48 0,72 0,61 Lønn 0,55 0,58 0,54 Pensjoner 0,08 0,08 0,06 Sosiale kostnader 0,14 0,15 0,13 Administrasjonskostnader 0,43 0,47 0,45 Ordinære avskrivninger 0,04 0,04 0,04 Andre driftskostnader 0,21 0,17 0,15 Sum driftskostnader 1,45 1,49 1,37 Resultat før tap 1,09 1,23 1,39 Tap på utlån, garantier mv 0,04 (0,04) (0,03) Nedskrivning/reversering av nedskrivning og gevinst(+)/tap(-) på verdipapirer som er anleggsmidler 0,00 0,03 0,00 Resultat av ordinær drift før skatt 1,05 1,31 1,42 Skattekostnad 0,30 0,29 0,41 Resultat av ordinær drift etter skatt 0,75 1,02 1,00 Gjennomsnittlig forvaltningskapital

6 Ringerikes Sparebank Kvartalsrapport pr Nøkkeltall Sum eiendeler (mill. kr) Brutto utlån (mill. kr) Brutto utlån i prosent av forvaltningskapitalen 92,3 92,7 92,5 Innskudd fra kunder (mill. kr) Innskudd fra kunder i prosent av forvaltningskapitalen 56,3 58,0 55,8 Innskuddsdekning (innskudd i prosent av brutto utlån) 60,9 62,6 60,3 Brutto misligholdte lån (mill. kr) 1) Netto misligholdte lån (mill. kr) Kjernekapital (mill. kr) Risikoveiet volum (mill. kr) Kapitaldekning (%) 19,5 18,8 16,9 Egenkapitalavkastning 2) 5,9 7,4 7,5 Kostnadsprosent 3) 57,0 54,8 49,7 Kostnadsprosent korrigert 4) 54,5 54,5 50,0 Grunnfondsbeviskapital (mill. kr) Antall utstedte grunnfondsbevis (1 000) Utjevningsfond (mill. kr) 1,6 1,8 1,6 Overkursfond (mill. kr) 10,3 10,3 10,3 Grunnfondsbevisprosent 5) 7,30 7,73 7,73 Resultat pr. grunnfondsbevis (kr) 6) 1,82 2,31 9,58 1) Over 90 dager 2 Resultat etter skattekostnad i % av gjennomsnittlig egenkapital, omregnet til årstall 3) Driftskostnader i % av netto rente- og kredittprovisjonsinntekter pluss netto driftsinntekter 4) Driftskostnader i % av netto rente- og kredittprovisjonsinntekter pluss netto driftsinntekter, eksklusiv gevinst/tap på verdipapirer 5) Grunnfondsbeviskapitalen tillagt overkursfondet og utjevningsfondet i % av total egenkapital 6) Grunnfondsbeviseiernes andel av overskuddet etter skatt basert på grunnfondsbevisprosenten dividert på antall grunnfondsbevis Utvannet resultat pr. grunnfondsbevis utgjør det samme

7 Kvartalsrapport pr Regnskapsprinsipper Regnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med gjeldende lover og bestemmelser for sparebanker og god regnskapsskikk. Det er benyttet samme regnskapsprinsipper som i bankens årsregnskap. Delårsrapporten er satt opp i overensstemmelse med NRS 11 Delårsrapportering. Ut fra virksomhetens art anser en det ikke hensiktsmessig å utarbeide kontantstrømoppstilling. Alle beløp er oppgitt i hele tusen kroner Misligholdte lån Brutto misligholdte utlån Individuelle nedskrivninger (257) (956) 0 Netto misligholdte utlån Brutto mislighold i % av brutto utlån 0,17 0,17 0,15 Med misligholdte lån menes lån og rammekreditter som har vært i restanse med mer enn 90 dager. Øvrige utlån hvor det er foretatt individuelle nedskrivninger Brutto utlån Individuelle nedskrivninger (5.825) (5.168) (6.161) Netto utlån Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger Periodens konstaterte tap, hvor det tidligere er foretatt individuelle nedskrivninger 0 0 (988) + Økte individuelle nedskrivninger i perioden Nye individuelle nedskrivninger i perioden Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger i perioden (80) 0 (24) = Individuelle nedskrivninger Tap på utlån og garantier Periodens endring i individuelle nedskrivninger (78) 0 (11) Periodens endring i gruppenedskrivninger 735 (669) (2.624) Periodens konstaterte tap som det tidligere år er avsatt individuelle nedskrivninger for Periodens konstaterte tap som det tidligere år ikke er avsatt individuelle nedskrivninger for Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap (181) (195) (703) Nedskrivning ved amortisering Periodens tapskostnader 717 (639) (1.955) Ringerikes Sparebank har tatt i bruk nye kapitaldekningsregler fra 1. januar (Basel ll - EU's nye direktiv for kapitaldekning) Banken har benyttet standardmetoden for kredittrisiko. Endringen fører til et lavere kapitalkrav og en høyere dekningsprosent for banken Kapitaldekning Kjernekapital Andre poster (netto) (10.784) (6.252) (43.948) Netto ansvarlig kapital Beregningsgrunnlag Dekningsprosent 19,54 18,77 16,89 Egenkapital Sparebankens Grunnfonds- Gavefond Overkurs- Utjevnings- Sum egenfond beviskapital fond fond kapital Egenkapital 1/ Disponeringer 0 0 (10.000) 0 0 (10.000) Egenkapital 31/

8 De 20 største grunnfondsbeviseiere per Antall %-andel Lilleba AS ,97 Brown Brothers Harriman & Co ,59 Aka AS ,38 Nore Invest AS ,24 Allumgården AS ,99 Jan Wikborg ,76 Ringeriks-Kraft AS ,16 Helge Anton Hagelsteen Vik ,12 AS Kistefoss Træsliberi ,00 The Northern Trust Company ,93 Asbjørn Vestby ,46 Thorvald Kaare Lie ,40 Sparebanken Øst ,33 Follum Bruks Arbeiderforening ,30 Trailer- Bygg AS ,16 Engeseth Eiendom AS ,14 Warren Wicklund ,08 Lys & Kraft Eiendom ,04 Carl August Mohn ,00 Vivi Rigmor Skalstad ,84 Totalt ,89