Rapport for 3.kvartal

Transkript

1

2 Rapport for 3.kvartal Bedret drift og god kundetilgang 3. kvartal 2012 Resultat før skatt: 9,2 millioner kroner (2,9 millioner kroner) Egenkapitalavkastning før skatt: 8,6 % (2,6 %) og etter skatt: 6,2 % (1,5 %) Rentenetto i % av gjennomsnittlig forvaltningskapital: 1,3 % (1,2 %) Provisjonsinntekter og inntekter av banktjenester: 7,7 millioner kroner (7,1 millioner kroner) Kostnader i % av gjennomsnittlig forvaltning: 1,09 % (1,14 %) Kostnader i % av inntekter: 56,5 % (73,6 %) (I parentes vises tall for tilsvarende periode i 2011.) Pr Resultat før skatt: 40,1 millioner kroner (22,2 millioner kroner) Egenkapitalavkastning før skatt: 12,8 % (6,9 %) og etter skatt: 10,7 % (5,1 %) Rentenetto i % av gjennomsnittlig forvaltningskapital: 1,2 % (1,3 %) Provisjonsinntekter og inntekter av banktjenester: 21,3 millioner kroner (21,0 millioner kroner) Kostnader i % av gjennomsnittlig forvaltning: 1,17 % (1,06 %) Kostnader i % av inntekter: 53,8 % (60,6 %) Kjernekapital er 13,3 % (13,9 %) og ren kjernekapitaldekning 9,8 % (10,5 %) Innskuddsdekning: 67,1 % (64,1 %) (I parentes vises tall for tilsvarende periode i 2011.) Resultat 3. kvartal I 3. kvartal 2012 har Klepp Sparebank et resultat før skatt på 9,2 millioner kroner mot 2,9 millioner kroner i samme periode i fjor. Av økt inntjening på 6,3 millioner kroner i forhold til i fjor skyldes 3,8 millioner høyere verdiendring på finansielle instrumenter. Ellers er netto renteinntekter 1,1 millioner kroner høyere enn i 3. kvartal Netto provisjons - og andre inntekter øker med 0,8 millioner kroner og driftskostnader reduseres med 0,9 millioner kroner i forhold til samme periode i fjor. Etter skatt ble resultatet 6,6 millioner kroner mot 1,7 millioner kroner i fjor. Egenkapitalavkastning etter skatt viser 6,2 % i 3. kvartal 2012 (1,5 %). Resultat pr Klepp Sparebank hadde pr. utgangen av 3. kvartal i år et resultat før skatt på 40,1 millioner kroner mot 22,2 millioner kroner i fjor. Etter skatt ble resultatet 33,5 millioner kroner mot 16,6 millioner kroner i fjor. Egenkapitalavkastning etter skatt viser 10,7 % (5,1 %) Netto renteinntekter hittil i år ble 52,3 millioner kroner mot 55,5 millioner kroner i Netto provisjons- og andre inntekter øker fra 18,1 millioner kroner pr til 20,9 millioner kroner hittil i år. Inntekter finansielle investeringer øker med 16,2 millioner kroner. Driftskostnader ble 49,5

3 millioner kroner hittil i år mot 46,2 millioner kroner i samme periode i fjor. Tap/nedskrivninger viser etter 3. kvartal i år netto 2,5 millioner kroner mot tap/nedskrivninger på 7,9 millioner kroner pr Netto renteinntekter Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter ble pr i år 52,3 millioner kroner (55,5 millioner kroner). Målt i forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital er rentenettoen redusert fra 1,3 % i fjor til 1,2 % i år. Rentenetto i år viser en økning fra 1,16 % i 1. kvartal til 1,30 % i 3. kvartal. Netto provisjons- og andre inntekter Netto provisjons- og andre inntekter ble 20,9 millioner pr (18,1 millioner kroner). Provisjonsinntekter øker med 0,3 millioner kroner. Herav øker inntekter forsikring med 0,5 millioner kroner, mens provisjon garantier viser en reduksjon på 0,4 millioner kroner Ellers øker andre inntekter med 1,7 millioner kroner som følge av leieinntekter fra investerings - eiendom. Provisjonskostnader reduseres med 0,7 millioner kroner. Netto inntekter fra finansielle investeringer Pr er det en netto inntjening på 18,9 millioner kroner mot 2,7 millioner kroner i fjor. Av bedringen på 16,2 millioner kroner skyldes 15,5 millioner netto inntekt ved overtakelsen av aksjer i Terra Boligkreditt. Se note 8. I tillegg viser øvrige verdiendringer finansielle derivater en bedring på 4,0 millioner kroner. Motsatt reduseres annet utbytte med 3,3 millioner kroner som hovedsakelig skyldes at vi i år ikke har mottatt utbytte fra Terra Gruppen (2,5 millioner kroner). Driftskostnader Driftskostnader er hittil i år 49,5 millioner kroner (46,2 millioner kroner). Av en økning på 3,3 millioner kroner utgjør kostnader i forbindelse med konsulentbistand og investeringseiendom totalt 1,6 millioner kroner. I tillegg øker IT kostnader med 0,6 millioner kroner og personal - kostnader øker med 0,7 millioner kroner. Sum driftskostnader i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital øker fra 1,06 % i fjor til 1,17 % hittil i år. Driftskostnader i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital viser i år en reduksjon i 3. kvartal til 1,09 % mot 1,32 % i 1. kvartal. Kostnader målt i forhold til inntekter ble hittil i år 53,8 % (60,6 %) Tap og mislighold Tap på utlån viser pr netto tap/nedskrivning på 2,5 millioner kroner mot 7,9 millioner kroner i fjor. Brutto misligholdte engasjement utgjorde 82,3 millioner kroner ved utgangen av 3. kvartal 2012 sammenlignet med 101,9 millioner kroner på samme tid i fjor. Tapsutsatte (ikke misligholdte) engasjement utgjorde 14,2 millioner kroner mot 8,0 millioner kroner i fjor. Summen av misligholdte og tapsutsatte engasjement er redusert fra 109,9 millioner kroner pr. 3. kvartal 2011 til 96,5 millioner kroner ved utgangen av 3. kvartal Målt i prosent av brutto utlån er dette en reduksjon fra 2,4 % til 2,0 %. Avsetningsgrad for misligholdte og tapsutsatte engasjement er henholdsvis 63,1 % og 88,2 % pr. 3. kvartal Summen av individuelle nedskrivninger er pr. utgangen av 3. kvartal i år 64,5 millioner kroner.

4 Balansen Forvaltningskapitalen er på 5,6 milliarder kroner, en reduksjon på 1,3 % siste 12 måneder. Brutto utlån er økt fra 4,7 milliarder kroner pr. 3. kvartal 2011 til 4,8 milliarder kroner i år. Dette gir en økning på 2,4 %. Inkludert Terra Boligkreditt har brutto utlån øket med 7,3 % til 6,2 milliarder kroner. Innskudd fra kunder viser en økning på 7,2 % og utgjør nå 3,2 milliarder kroner. Innskuddsdekningen øker fra 64,1 % ved utgangen av 3. kvartal i fjor til 67,1 % hittil i år. Personmarkedet Utlån til personmarkedet er økt med 2,6 % i 3.kvartal 2012 til 3,0 milliarder kroner. Inkludert Terra Boligkreditt viser utlån en økning på 3,3 %. Siste 12 måneder viser utlån til personmarkedet en økning på 6,9 %. Inkludert Terra Boligkreditt 12,8 %. Av samlede utlån utgjør personmarkedet 63,6 % (60,9 %). Innskudd er redusert med 1,5 % i 3. kvartal til 2,1 milliarder kroner. Økning siste 12 måneder er 7,9 %. Inntjening på personmarked før skatt er økt fra 5,6 millioner kroner pr. 3. kvartal i fjor til 8,3 millioner kroner i år. Årsaken til bedret resultat er redusert tap/nedskrivninger på 3,0 millioner kroner. Næringslivsmarkedet Utlån næringslivsmarked øker med 0,2 % i 3. kvartal 2012 til 1,7 milliarder kroner. Landbruk utgjør nå 14,9 % (14,9 %) av samlede utlån og annet næringsliv 21,5 % (24,2 %). Siste 12 måneder er utlån til næringsliv redusert med 4,7 %. Innskudd er redusert med 1,3 % i 3. kvartal Siste 12 måneder øker innskudd med 5,8 % til 1,1 milliarder kroner. Næringslivsmarkedet viser en redusert inntjening før skatt fra 14,6 millioner kroner pr. 3. kvartal i fjor til 11,9 millioner kroner hittil i år. Personalkostnader er økt med 0,6 millioner kroner og administrasjons - kostnader er økt med 1,3 millioner kroner. Netto renteinntekter reduseres med 3,2 millioner kroner. Motsatt viser tap og nedskrivninger på utlån er reduksjon på 2,3 millioner kroner. Soliditet Kapitaldekningen var ved utgangen av 3. kvartal i år 13,6 % (14,7 %). Kjernekapitaldekningen ble 13,3 % (13,9 %). Ren kjernekapital 9,8 % (10,5 %). Årsaken til reduksjon i forhold til i fjor er hovedsakelig tidligere nevnte transaksjoner i forbindelse med innføring av direkte eierskap i Terra Boligkreditt. Banken har en målsetting om å ha en kjernekapitaldekning på min.12 %. Likviditetsrisiko Innlånsmarkedet bearbeides aktivt for å sikre at tilstrekkelig innlån alltid er tilstede. Banken skal ha en lav til moderat likviditetsrisiko. Likviditets - indikator 1 og 2 var pr henholdsvis 103 (103 %) og 114 (115 %). Bankens eksponering i innlånsmarkedet var på 1.5 milliarder kroner pr. 3. kvartal Banken jobber for å ha en jevnt fordelt forfallsstruktur på innlån. Restløpetiden på obligasjons - lån er fra 6 måneder til 4 år. Det er ingen forfall i 4. kvartal 2012 Vi ser at kredittpåslaget i pengemarkedet

5 fortsatt er høyt. Dette kan føre til økte lånerenter for bank -kunder framover Bankens likviditetssituasjon er god. Bankens egenkapitalbevis Det har vært lav omsetning i egenkapitalbevis i Kursen var 51 kroner pr. egenkapitalbevis ved utgangen av kvartalet. Regnskapsprinsipper Regnskapet pr er utarbeidet i samsvar med AS 34. Delårs - regnskapet følger samme regnskapsprinsipper som årsregnskapet som utarbeides i samsvar med International Financial Reporting Standards (IFRS) Delårsregnskapet er ikke revidert. Markedsforhold I den sterke konkurransen det er om kundene, opplever vi å være konkurransedyktige på betingelser og ikke minst service. Vi får tilbake kunder som for en tid tilbake valgte annen bankforbindelse. Utsikter Til tross for at flere banker nå legger frem gode regnskapstall, er det enighet om at dette er nødvendig for å styrke kapitalsituasjonen i bankene. Høye krav fra internasjonalt regelverk samt norske myndigheters ønske om å ligge i forkant på dette, gjør at de fleste banker får krav om å styrke egenkapitalen. Dermed ligger det ikke an til noen rentenedsettelse i siste kvartal, til tross for at bankenes innlånskostnader den siste tid har bedret seg betydelig. Styret i Klepp Sparebank

6 HOVEDTALL 3. kvartal 3. kvartal Året Resultatsammendrag (Beløp i hele 1000) Netto renteinntekter Sum driftsinntekter Sum driftskostander Resultat av drift før tap Netto tap Resultat av drift før skatt Skattekostnad Resultat av drift etter skatt kvartal 3. kvartal Året Balansetall (Beløp i mill. kr.) Forvaltningskapital Gjennomsnittlig forvaltningskapital Netto utlån til kunder Netto utlån til kunder inkl. Terra Boligkreditt Innskudd fra kunder Sertifikater og obligasjoner Aksjer og fondsandeler Finansielle derivater Egenkapital kvartal 3. kvartal Året Nøkkeltall Utvikling i kvartalet / siste 12 måneder - Forvaltning -1,5 % -1,0 % -1,3 % -9,1 % -5,8 % - Utlån 1,7 % -0,7 % 2,4 % -4,1 % -4,9 % - Utlån inkl. Terra Boligkreditt 2,4 % 0,6 % 7,3 % -0,6 % 0,4 % - Innskudd -1,4 % -2,6 % 7,2 % -0,5 % -4,6 % Innskuddsdekning 67,1 % 64,1 % 66,5 % Lønnsomhet Rentenetto i % av gj.sn. forvaltningskapital 1,30 % 1,21 % 1,23 % 1,28 % 1,23 % Kostnadsgrad 56,5 % 73,6 % 53,8 % 60,6 % 68,1 % Kostnader i % av gj.sn. forvaltningskapital 1,09 % 1,14 % 1,17 % 1,06 % 1,15 % Egenkapitalavkastning før skatt 8,6 % 2,6 % 12,8 % 6,9 % -5,7 % Egenkapitalavkastning etter skatt 6,2 % 1,5 % 10,7 % 5,1 % -4,1 % Tap og mislighold Misligholdte engasjement i % av brutto utlån 1,7 % 2,2 % 1,0 % Andre tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån 0,3 % 0,2 % 2,0 % Soliditet Kapitaldekningsprosent 13,6 % 14,7 % 14,2 % Kjernekapitalprosent 13,3 % 13,9 % 13,3 % Ren kjernekapital 9,8 % 10,5 % 9,9 % Risikovektet kapital Personal Antall årsverk Egenkapitalbevis Egenkapitalbevisbrøk 30,2 % 28,9 % 28,9 % Børskurs 51,00 63,25 kr 53 kr Børsverdi (millioner kroner) kr 57 kr Bokført egenkapital pr EKB 107 kr 107 kr 107 kr Resultat pr EKB 1,9 0,5 9,4 4,5-4,7 kr Utbytte pr. EKB n.a. n.a. - Pris/Resultat pr. EKB Pris/Bokført egenkapital 0,5 0,6 0,5

7 3. kvartal 3. kvartal Året RESULTATREGNSKAP (Beløp i tusen kr.) Note Sum renteinntekter Sum rentekostnader Netto renteinntekter Provisjonsinntekter m.v Provisjonskostnader m.v Andre driftsinntekter Netto provisjons- og andre inntekter Utbytte Netto verdiendr.på fin. instrument til virkelig verdi over resultat 6/ Netto inntekter fra finasielle investeringer Lønn og sosiale kostnader Generelle administrasjonskostnader Avskrivninger og nedskr. på varige dr.midl. og immatr. eiendeler Andre driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat før tap Nedskrivninger og tap på utlån og garantier Driftsresultat før skatt Skattekostnad Resultat etter skatt Utvidet resultatregnskap Verdiendring finansielle eiendeler tilgjengelig for salg Totalresultat Året BALANSE (Beløp i tusen kr.) Note Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til kunder 2/ Overtatt eiendel Eiendeler holdt for salg Investeringseiendommer Sertifikater og obligasjoner Aksjer og fondsandeler (virkelig verdi over resultatet) Finansielle instrumenter tilgjengelig for salg Finansielle derivater Eierinteresser i tilknyttede selskaper Utsatt skattefordel Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter SUM EIENDELER Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra kunder Verdipapirgjeld Annen gjeld Betalbar skatt Påløpte kostnader og forskuddsbetalte inntekter Finansielle derivater Utsatt skatt Avsetning til pensjonsforpliktelser Ansvarlig lånekapital Sum gjeld Egenkapitalbeviskapital Overkursfond Utjevningsfond Sparebankens fond Annen egenkapital Udisponert resultat Sum egenkapital SUM GJELD OG EGENKAPITAL

8 EGENKAPITALBEVEGELSE Egenkapital Overkurs- Utjevnings Annen Sparebankens Sum (Beløp i 1000 kr) bevis fond fond egenkapital* fond egenkapital Sum egenkapital pr Periodens resultat Verdiendring finansielle eiendeler tilgjengelig for salg Totalresultat for perioden Utbetalt utbytte og gaver Sum egenkapital pr Periodens resultat Verdiendring finansielle eiendeler tilgjengelig for salg Totalresultat for perioden Utbetalt utbytte og gaver 0 Sum egenkapital pr *Fond for urealiserte gevinster utgjør pr Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg reserve pr Verdiendring finansielle eiendeler tilgjengelig for salg Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg reserve pr Året KONTANTSTRØMOPPSTILLING Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Renteinnbetaling, provisjonsinnbetaling og gebyrer fra kunder Renteutbetalinger Utbetalinger av renter på andre lån/verdipapirer Innbetalinger av renter på andre utlån/verdipapirer Utbetaling ved omsetning av finansielle eiendeler Innbetalinger av utbytte, andeler Innbetalinger andre inntekter Utbetalinger til drift Utbetalinger av skatter Ubetaling gaver av overskudd Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Kjøp aksjer og andeler i andre foretak Salg aksjer og andeler i andre foretak Utbetaling ved omsetning av rentebærende verdp Innbetaling ved omsetning av rentebærende verdp Innbetaling utbytte fra tilknyttet selskap Kjøp driftsmidler m.v Salg driftsmidler m.v Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Netto låneopptak/plasseringer i kredittinstitusjon Innbetaling på tidligere nedskrevet fordringer Netto inn/utbetaling av nedbetalingslån/kreditter kunder Netto inn/utbetaling av innskudd fra kunder Innbetalinger ved utstedelse av sertifikat-/obligasjonsgjeld Utbetaling ved innfrielse av sertifikat-/obligasjonsgjeld Utbetaling av utbytte Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Netto kontantstrøm for perioden Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens begynnelse Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt

9 NOTEOPPLYSNINGER 1 REGNSKAPSPRINSIPPER Regnskapet pr er utarbeidet i samsvar med IAS 34. Delårsregnskapet følger samme regnskapsprinsipper som årsregnskapet som utarbeides i samsvar med International Financial Reporting Standards (IFRS) Delårsregnskapet er ikke revidert. ANVENDELSE AV ESTIMATER Utarbeidelse av regnskap i overensstemmelse med generelt aksepterte regnskapsprinsipper krever at ledelsen i en del tilfeller må anvende estimater og forutsetninger. Estimatene er basert på historiske erfaringer og forutsetninger som ledelsen mener er rimelige og fornuftige. Estimatene og vurderingene som ligger til grunn, påvirker de regnskapsførte beløp på eiendeler, gjeld og forpliktelser, samt inntekter og kostnader i regnskapet. 2 TAP/MISLIGHOLD Året Misligholdte og tapsutsatte engasjement: Brutto misligholdte engasjement Individuelle nedskrivninger Netto misligholdte engasjement Brutto tapsutsatte ikke misligholdte engasjement Individuelle nedskrivninger Netto tapsutsatte ikke misligholdte engasjement Året Tapsavsetninger: Nedskrivninger på utlån: Individuelle nedskrivninger til dekning av tap på utlån, garantier Periodens konstaterte tap dekket av tidligere foretatt individuelle nedskrivninger Økte individuelle nedskrivninger i perioden Nye individuelle nedskrivninger i perioden Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger i perioden Sum individuelle nedskrivninger til dekning av tap på utlån,garantier m.v Gruppenedskrivning på utlån: Gruppenedskrivning til dekning av tap på utlån, garantier Periodens endring i gruppenedskrivning på utlån, garantier Sum gruppenedskrivning til dekning av tap på utlån,garantier m.v kvartal 3. kvartal Året Tapskostnader: Periodens endringer i individuelle nedskrivninger Periodens endringer i gruppenedskrivninger Periodens konst.tap med tidligere års individuelle nedskrivninger Periodens konst.tap uten tidligere års individuelle nedskrivninger Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap Periodens tapskostnader (- inngått)

10 3 UTLÅN OG INNSKUDD FORDELT PÅ SEKTOR OG NÆRING UTLÅN Sektor/næring Fordeling Fordeling Fordeling Personmarked , , ,8 Offentlig forvaltning - 0,0 0 0,0-0,0 Primærnæring , , ,1 Produksjonsbedrifter , , ,5 Bygg/ anlegg , , ,3 Handel/ hotell/ restaurant , , ,1 Finans/ eiendom , , ,7 Tjenesteytende næringer , , ,1 Transport/ kommunikasjon , , ,6 Sum INNSKUDD Sektor/næring Fordeling Fordeling Fordeling Personmarked , , ,8 Offentlig forvaltning , , ,0 Primærnæring , , ,1 Produksjonsbedrifter , , ,0 Bygg/ anlegg , , ,2 Handel/ hotell/ restaurant , , ,3 Finans/ eiendom , , ,5 Tjenesteytende næringer , , ,3 Transport/ kommunikasjon , , ,9 Sum SEGMENTINFORMASJON Resultatrapportering pr. segment 3. kvartal kvartal 2011 PM BM Ufordelt Total PM BM Ufordelt Total Netto renteinntekter Netto provisjonsinntekter Inntekter verdipapirer (1.721) (1.721) Andre inntekter Sum andre driftsinntekter (940) Sum driftskostnader Resultat før tap (1.559) Tap på utlån (103) Resultat før skatt (163) (1.559) Resultatrapportering pr. segment PM BM Ufordelt Total PM BM Ufordelt Total Netto renteinntekter Netto provisjonsinntekter Inntekter verdipapirer Andre inntekter Sum andre driftsinntekter Sum driftskostnader Resultat før tap Tap på utlån Resultat før skatt Innskudd og utlån rapportert pr. segment PM BM Ufordelt Total PM BM Ufordelt Total Brutto utlån Individuelle nedskrivninger Gruppevise nedskrivninger Netto utlån Øvrige eiendeler Sum eiendelser Innskudd Øvrig gjeld og egenkapital Sum gjeld og egenkapital Netto renteinntekter, andre inntekter og driftskostnader fordeles etter aktivitetsvolum. Administrasjonskostnader fordeles ut fra årsverk og felleskostnader fordeles på privat og næring ut fra fordelingsnøkkel. Skatt er ikke fordelt på segment.

11 5 BEREGNING AV KAPITALDEKNING Ansvarlig kapital Sparebankenes fond Annen egenkapital Egenkapitalbevis Overkursfond Utjevningsfond Avsatt utbytte - Fondsobligasjoner Ansvarlig kapital i annen finansinstitusjon (50%) urealisert verdiendring Immaterielle eiendeler /utsatt skattefordel Sum kjernekapital Ansvarlig lånekapital Øvre tilleggskapital Ansvarlig kapital i annen finansinstitusjon (50%) Sum tilleggskapital Netto ansvarlig kapital Risikovektet kapital Kredittrisiko - standardmetode Operasjonell risiko Fradrag Sum beregningsgrunnlag Kapitaldekning 13,6 % 14,7 % 14,2 % Kjernekapitaldekning 13,3 % 13,9 % 13,3 % Minimumskrav til ansvarlig kapital Kredittrisiko Lokale og regionale myndigheter Institusjoner Foretak Engasjementer med pantesikkerhet i bolig Forfalte engasjementer Obligasjoner med fortrinnsrett Andeler i verdipapirfond Øvrige engasjementer Operasjonell risiko Fradrag i kapitalkravet Totalt Overskudd av ansvarlig kapital NETTO VERDIENDRING PÅ FINANSIELLE INSTRUMENTER TIL VIRKELIG VERDI 3. kvartal 3. kvartal Året Netto verdiendring på valuta og finansielle derivater Netto verdiendring på utlån til virkelig verdi Netto verdiendring på sertifikater og obligasjoner Netto verdiendring på aksjer Netto verdiendring finansielle instrumenter til virkelig verdi

12 7 VERDIPAPIRGJELD OG ANSVARLIG LÅNEKAPITAL Verdipapirgjeld Sertifikater, nominell verdi - - Obligasjonsgjeld, nominell verdi Underkurs Sum verdipapirgjeld Balanse Emittert Forfall/ Øvrige Balanse Endring i verdipapirgjeld innløst endringer Sertifikater, nominell verdi Obligasjonsgjeld, nominell verdi Underkurs Sum verdipapirgjeld Balanse Emittert Forfall/ Øvrige Balanse Endring i ansvarlig lånekapital og fondsobligasjoner innløst endringer Ansvarlig lånekapital Fondsobligasjoner Underkurs Sum ansvarlig lånekapital og fondsobligasjoner VESENTLIGE TRANSAKSJONER I 2012 Direkte eierskap i Terra Boligkreditt AS. Klepp Sparebank overtok i 2. kvartal i år aksjer i Terra Boligkreditt AS fra Terra Gruppen AS. 80 % av disse aksjene ble overtatt ved at banken mottok et utbytte fra Terra Gruppen AS på 29,1 millioner kroner. Samtidig ble verdien av bankens aksjer i Terra Gruppen AS nedskrevet. 13,6 mill ble nedskrevet over ordinært resultat. Nettoeffekten av dette blir en økning i resultat før skatt på 15,5 millioner kroner. I tillegg foretok banken en tilbakeføring av tidligere oppskrivning på 15,5 millioner kroner på Terra Gruppen AS over utvidet resultat. Klepp Sparebank eier nå 2,96 % av aksjene i Terra Boligkreditt AS. 9 EGENKAPITALBEVIS Antall Andel 20 største eiere EKB % Oddvar Salte Holding AS ,29 Terra Utbytte VPF ,04 Skagen Vekst ,67 Turris AS ,64 Cambio AS ,26 MP Pensjon ,14 Allumgården AS ,09 Velcon AS ,04 Indre Sogn Sparebank ,52 Pico AS v/tord Wikborg ,41 Braut Elin ,32 Giag A/S ,31 Sparebanken Øst ,29 Oblomov AS ,14 Wiggo Erichsen Holding AS ,11 Arve Braut Eiendomselskap AS ,00 Sest AS ,93 Kleppe Kristian ,84 Inge Steenslands sti ,79 Ivar S. Løge AS ,77 Sum 20 største ,60 Sum øvrige eiere ,40 Sum totalt ,00

13 KLEG - kursutvikling fra 2.januar 2012 til 30.september ,00 68,00 66,00 64,00 62,00 60,00 58,00 56,00 54,00 52,00 50,00 48,00 46,00

14