Halvårsrapport Postboks 53, 4358 Kleppe. Telefon Faks

Transkript

1 Halvårsrapport 2008 Postboks 53, 4358 Kleppe. Telefon Faks

2 Halvårsberetning 2008 Bra resultat Netto renteinntekter: kr.42,6 mill (kr.35,5 mill). Netto provisjons- og andre inntekter: kr. 9,3 mill (kr.10,7 mill). Netto avkastning på verdipapirer: kr. -2,2 mill kr (kr. 1,4 mill kr). Kostnader i % av gjennomsnittlig forvaltning: 1,14% (1,41 %). Resultat etter skatt: kr. 16,5 mill kr ( kr 16,1 mill). Egenkapitalavkastning etter skatt: 7,9 % (10,3 %). Utlåns vekst: 20 % (24 %) siste 12 mnd. Innskudds vekst: 10 % (19 %) siste 12 mnd. Forvaltningskapital vekst: 17 % (23 %) siste 12 mnd. (Resultat hittil i år. I parentes vises tall for tilsvarende periode i 2007.) Resultatutvikling. Klepp Sparebank hadde etter andre kvartal et resultat på kr. 16,5 mill., tilsvarende 0,63 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital. I samme periode i fjor var resultatet kr.16,1 mill. og 0,77 %. Resultatet er likt resultatet for samme periode i fjor. Vi er fornøyd med resultatet vurdert uti fra at første halvår i år har vært preget av internasjonal finans uro. Dette har påvirket det norske pengemarkedet og verdipapirmarkedet. Rentenetto. Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter ble kr.42,6 mill mot kr. 35,5 mill på samme tid i fjor, en økning på kr.7,1 mill. Økningen i rentenettoen skyldes økt volum. Målt i forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital har rentenettoen gått marginalt ned fra 1,69 % til 1,62. Rentenettoen i prosent er bedre i 2.kvartal enn det den var i 1. kvartal. Andre inntekter. Provisjonsinntekter og inntekter av banktjenester har gått ned kr. 1,4 mill. sammenlignet med samme periode i fjor. Provisjonsinntektene er lavere første halvår i år som en følge av en urolig børs og nytt regelverk i forbindelse med salg av finansielle produkt. Provisjonskostnadene er kr. 2,3 mill. som det også var i samme periode i fjor. Inntektene på bankens verdipapirer var negativ med kr. 2,2 mill. inklusive urealiserte gevinster, mot en gevinst på kr. 1,4 mill i samme periode i fjor. Utbytte på verdipapirer var på kr. 2,1 mill, som er kr. 0,9 mill lavere enn i fjor. Driftskostnader. Lønn, generelle administrasjonskostnader og andre driftskostnader har steget med kr. 0,4 mill. i forhold til samme periode i 2007, herav har personalkostnader gått ned med 0,5 mill. Kostnadene målt i prosent av gjennomsnittlig forvaltning har gått ned fra 1,41% til 1,14 %. Kostnader målt i forhold til inntekter har gått ned fra 58,3 % til 57,9 %. Risiko/tap Det er inntekstført kr. 0,4 mill. på tap i første halvår. I samme periode i fjor var det kr. 0,2 mill. i tap. Sammenlignet med samme periode i fjor har det vært en marginal nedgang i misligholdte engasjement (brutto) fra kr. 10,8 mill til kr. 10,7 mill. Tapsutsatte engasjement (brutto) har gått opp fra kr. 1,2 mill til kr. 1,3 mill. Balanseutvikling Utlån har steget med 20 % de siste tolv månedene, dette fordeler seg med 18% vekst på bedriftsmarkedet og 21% vekst på privatmarkedet. Utlånsvolumet er nå kr. 4,9 mrd., av dette er kr. 2,9 mrd. privatengasjement og kr. 2,0 mrd. bedriftsengasjement. I samme periode har innskudd fra kunder steget med 10 % og utgjør nå kr. 2,8 mrd. Forvaltningskapitalen er på 5,4 mrd., en økning på 17 %. Pr hadde banken en nedskriving på grupper av utlån på kr. 7,1 mill., mot kr. 6,8 i samme periode i fjor. Soliditet Kapitaldeknings prosenten ved utgangen av 2.kvartal var 12,8% mot 14,3 % i samme periode i fjor. Kjernekapitaldeknings prosenten ved utgangen av 2.kvartal var 12,4% mot 13,7 % i samme periode i fjor. Soliditeten er svekket på grunn av volumvekst. Grunnfondsbevis Kursen har beveget seg i intervallet mellom kr. 120 og kr. 100 siden nyttår. Banken har en grunnfondsbeviskapital på kr. 107,7 mill. og et overkursfond på kr. 5,1 mill. 1

3 Utsiktene framover. Det er fortsatt svært urolig i det internasjonale finansmarkedet. I Norge fører dette til at det er strammere likviditet og dyrere funding. Blant annet som en følge av dette forventer vi at aktiviteten i Norge vil avta. Vi forventer en fortsatt høy oljepris, dette har positive ringvirkninger i vårt markedsområde, både på bedriftsmarkedet og privatmarkedet. Vi forventer at årets resultat vil bli noe bedre enn fjoråret. Kleppe, Styret i Klepp Sparebank HOVEDTALL Resultatsammendrag Beløp i tusen kr.og % av gj.sn.forvaltningskapital Beløp i % Beløp i % Beløp i % Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter , , ,67 Sum driftsinntekter , , ,60 Sum driftskostander , , ,43 Driftsresultat før tap , , ,84 Netto tap , , ,02 Gevinst/tap på anleggsmidler 0, , ,00 Resultat av ordinær drift før skatt , , ,82 Skatt på ordinært resultat , , ,23 Resultat av ordinær drift etter skatt , , ,59 Utdrag fra balansen Beløp i millkr. Beløp Beløp Beløp Forvaltningskapital Netto utlån Innskudd fra kunder Sertifikater og obligasjoner Pengemarkedsfond Aksjer, andeler,andre verdipapir m/varialbel avkastning Egenkapital Nøkkeltall Utvikling siste 12 måneder - Forvaltning 17 % 23 % 31 % - Utlån 20 % 24 % 28 % - Innskudd 10 % 19 % 24 % Kapitaldekning 12,8 % 14,3 % 13,4 % Kjernekapital 12,4 % 13,7 % 13,0 % Kapitalkrav 290 kr. 251 kr. 279 kr. Egenkapitalrentabilitet før skatt 10,7 % 13,3 % 10,2 % Egenkapitalrentabilitet etter skatt 7,9 % 10,3 % 7,4 % Kostnader i % av totale inntekter 58 % 58 % 63 % Kostn. i % av totale innt. eksl. kursgev./tap 56 % 60 % 64 % Gjennomsnittlig forvaltningskapital (mill. kr) kr kr kr. Antall årsverk Grunnfondsbevis Grunnfondsbrøk 1) 27,4 % 21,2 (28,7) % 21,1(28,7) % Børskurs 105 kr. 117,0 kr. 116,5 kr. Børseverdi (mill kr) 113 kr. 126,0 kr. 125 kr. Bokført egenkapital pr GFB 105 kr. 105,0 kr. 105 kr. Resultat pr GFB 1) 4,2 kr. 3,2 (4,3) kr. 5,42(7,36) kr. Utbytte pr. grunnfond n.a n.a. 5,40 kr. Pris/Resultat pr. GFB 1) (27) 21,5(16) Pris/Bokført egenkapital 1,0 1,1 1,1 1) : Tallene i parentes er beregnet uten avkortning for når i året kapitalen er innbetalt 2

4 RESULTAT % % 2.kv kv % (Beløp i 1000 kr) (31/03-30/06) (31/03-30/06) Renteinntekter og lignende inntekter , , ,48 Rentekostnader og lignende kostnader , , ,81 Netto rente-og kredittprovisjons inntekter , , ,67 Utbytte/andre innt. av verdipapirer m/variabel avkastn , , ,02 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester , , ,65 Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester , , ,11 Netto verdiendr./gevinst/tap av valuta og verdipapirer , , ,03 Andre driftsinntekter 61 0, , ,00 Sum andre inntekter , , ,60 Lønn og generelle administrasjonskostnader , , ,14 -herav lønn/sosialekostnader , , ,74 Avskrivning mv.varige driftsm.og immatrielle eiendeler , , ,09 Andre driftskostnader , , ,21 Sum driftskostnader , , ,43 Driftsresultat før tap , , ,84 Tap på utlån, garantier mv , , ,02 Nedskr./reversering/gevinst/tap verdipapir på lang sikt 0, , ,00 Skatt på ordinært resultat , , ,23 Resultat av ordinær drift etter skatt , , ,59 BALANSE (Beløp i 1000 kr) Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån og fordringer på kredittinstitusjoner Brutto utlån og fordringer på kunder Individuelle nedskrivninger Nedskrivning på grupper av utlån Netto utlån og fordringer på kunder Sertifikater, obl.,andre rentebærende verdipapirer Aksjer, andeler,andre verdipapir m/variabel avkastning Eierinteresser i tilknyttede selskaper Immaterielle eiendeler - utsatt skattefordel Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter SUM EIENDELER Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og forskuddsbetalte inntekter Avsetninger til forpliktelser og kostnader Ansvarlig lånekapital Sum gjeld Grunnfondsbeviskapital Overkursfond Sum innskutt egenkapital Utjevningsfond Sparebankens fond Overskudd hittil Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital SUM GJELD OG EGENKAPITAL Poster utenom balansen: Betingede forpliktelser: Garantiansvar Pantstillelser Betingede forpliktelse Forpliktelser ERKLÆRING FRA STYRET OG ADM. BANKSJEF Vi erklærer etter beste overbevisning at halvårsregnskapet for perioden 1. januar til 30. juni 2008 er utarbeidet i samsvar med samme regnskapsprinsipper som i bankens årsregnskap og at regnskapsopplysningene gir et rettvisende bilde av bankens eiendeler, gjeld, finansielle stilling og resultatet som helhet. Etter styrets og adm.banksjefs beste overbevisning gir halvårsberetningen en rettvisende oversikt over viktige begivenheter i regnskapsperioden og deres innflytelse på halvårsregnskapet, nærstående vesentlige transaksjoner og de mest sentrale risiko- og usikkerhetsfaktorer virksomheten står overfor i neste regnskapsperiode. 3

5 KONTANTSTRØMOPPSTILLING Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter renteinnbetalinger, provisjonsinnbet. og gebyrer fra kunder renteutbetalinger, provisjonsinnbet. og gebyrer til kunder utbetalinger av renter på andre lån innbetalinger av renter på andre utlån innbetalinger av utbytte innbetalinger andre inntekter utbetalinger til andre leverandører for varer og tjenester utbetalinger til ansatte, pensjonsinnretninger, arb.giveravgift, skattetrekk m.m utbetalinger av skatter utbetalinger ved kjøp av verdipapirer for kortsiktige handelsformål (trading) innbetalinger ved salg av verdipapirer for kortsiktige handelsformål (trading) Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter utbetalinger på utlån til og fordring på andre finansinstitusjoner innbetalinger på utlån til og fordring på andre finansinstitusjoner innbetalinger på tidligere avskrevne fordringer utbetalinger av nedbetalingslån til kunder innbetaling ved salg av aksjer og andeler i andre foretak utbetaling ved kjøp av aksjer og andeler i andre foretak innbetalinger for salg av andre verdipapirer med kort løpetid innbetalt utbytte fra tilknyttet selskap utbetaling ved kjøp aksjer i tilknyttet selskap innbetaling ved salg av driftsmidler m.v utbetalinger ved kjøp av driftsmidler m.v Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter innbetalinger av innskudd fra kunder utbetalinger av innskudd fra kunder innbetalinger på innskudd fra Norges Bank og finansinstit utbetalinger på innskudd fra Norges Bank og finansinstit utbetaling ved innfrielse av sertifikat-/obligasjonsgjeld innbetalinger ved utstedelse av sertifikat-/obligasjonsgjeld innbetalt ny grunnfondsbeviskapital utbetaling av utbytte til grunnfondsbeviseiere utbetaling gaver av overskudd Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Netto kontantstrøm for perioden Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens begynnelse Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt GENERELLE REGNSKAPSPRINSIPPER Regnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med gjeldende lover og bestemmelser for sparebanker og god regnskapskikk. Det er benyttet samme regnskapsprinsipper som i bankens årsregnskap. Banken er ikke underlagt kravet om anvendelse av International Financial Reporting Standarsds (IFRS). Regnskapet er utarbeidet etter de ordinære regler for regnskapsloven og årsregnskapsforskriften. Delårsrapporten er satt opp i overensstemmelse med NRS 11 Delårsrapportering. Alle beløp er oppgitt i hele tusen. Halvårsrapport 2008 er urevidert. NOTEOPPLYSNINGER TAP/MISLIGHOLD Misligholdte og tapsutsatte engasjement: Brutto misligholdte engasjement Individuelle nedskrivninger Netto misligholdte engasjement Brutto tapsutsatte ikke misligholdte engasjement Individuelle nedskrivninger Netto tapsutsatte ikke misligholdte engasjement Tapsavsetninger: Nedskrivninger på utlån: Individuelle nedskrivninger til dekning av tap på utlån, garantier Periodens konstaterte tap dekket av tidligere foretatt individuelle nedskrivninger Økte individuelle nedskrivninger i perioden Nye individuelle nedskrivninger i perioden Tilbakføring av individuelle nedskrivninger i perioden Sum individuelle nedskrivninger til dekning av tap på utlån,garantier m.v Gruppenedskrivning på utlån: Gruppenedskrivning til dekning av tap på utlån, garantier Prinsippending vedrørende gruppenedskrivninger -Periodens endring i gruppenedskrivning på utlån, garantier Sum gruppenedskrivning til dekning av tap på utlån,garantier m.v Tapskostnader: Periodens endringer i individuelle nedskrivninger Periodens endringer i gruppenedskrivninger Periodens konst.tap med tidligere års individuelle nedskrivninger Periodens konst.tap uten tidligere års individuelle nedskrivninger Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap Periodens tapskostnader (- inngått)

6 UTLÅN FORDELT PÅ SEKTOR OG NÆRING Sektor/næring Fordeling Fordeling Offentlig sektor , ,2 Lønnstakere , ,1 Jorbrukt/fiske , ,7 Produksjonsbedrift , ,3 Bygg/anlegg , ,9 Varehandel , ,0 Finansiering/eiendom , ,4 Transport/privat tjenesteyting , ,5 Sum , ,0 BEREGNING AV KAPITALDEKNING Ansvarlig kapital Sparebankenes fond Grunnfondsbeviskapital Overkursfond Utjevningsfond Fondsobligasjoner Ansvarlig kapital i annen finansinstitusjon (50%) Immaterielle eiendeler /utsatt skattefordel Sum kjernekapital Ansvarlig lånekapital Rest fondsobligasjon - -Ansvarlig kapital i annen finansinstitusjon (50%) Sum tilleggskapital Netto ansvarlig kapital Minstekrav til kapital Eiendeler som ikke inngår i handelsporteføljen Poster utenom balansen som ikke inngår i handelsporteføljen Fradrag ansvarlig kapital i annen finansinstitisjon Fradag nedskrivninger Operasjonel risiko Sum kapitalkrav Kapitaldekning 12,8 % 14,3 % 13,4 % Kjernekapital 12,4 % 13,7 % 13,0 % EGENKAPITALBEVEGELSE Innskudd egenkapital Opptjent egenkapital Grunnfonds- Overkurs- Utbytte- Sparebankens Fond for Udisponert bevis fond regulerings fond vurderings- resultat kapital fond forskjeller Sum Sum egenkapital Endring hittil i år - Resultat etter skatt hittil i år Sum egenkapital hittil i år GRUNNFONDSBEVIS Antall Andel 20 største eiere grunnfond % Oddvar Salte Holding AS ,29 Terra Utbytte VPF ,03 Skagen Vekst ,66 Turris AS ,64 Cambio AS ,26 MP Pensjon ,14 Velcon AS ,14 Allumgården AS ,09 Pico AS v/tord Wikborg ,41 Braut Elin ,32 Giag A/S ,31 Sparebanken Øst ,29 Oblomov AS ,14 Wiggo Erichsen Holding AS ,11 Arve Braut Eiendomselskap AS ,00 Klepp Kommune ,98 Sest AS ,93 Ivar S. Løge AS ,93 Kleppe Kristian ,84 Inge Steenslands sti ,79 Sum 20 største ,28 Sum øvrige eiere ,72 Sum totalt ,00 5

7 KLEG Kursutvikling fra 2.januar 2008 til 30.juni ,00 120,00 115,00 110,00 105,00 100,00 95,00 90,00 2. jan. 16. jan. 30. jan. 13. feb. 27. feb. 12. mar. 26. mar. 9. apr. 23. apr. 7. mai. 21. mai. 4. jun. 18. jun. 6