SAK 01/16 REKNESKAP 2015

Transkript

1 SAK 01/16 REKNESKAP 2015 Saksopplysning Vedlagt rekneskap for Regionrådet for Hallingdal for Driftsrekneskapet (vedlegg 1) gjev oversikt for drift for politisk og administrativt nivå. Det var budsjettert med totale driftsutgifter på kr og inntekter på kr , inklusive kr i eigeninnsats på prosjekt. Rekneskapet til Regionrådet for 2015 syner kr. 0 (null), men har eit mindreforbruk(overskot) på ,25. Rekneskapet blir ført som ein del av vertskommunen Ål sitt rekneskap og er derfor midlertidig avsett som fond i balansen. Disponering av årets overskot vil bli ført i tråd med endeleg vedtak på Hallingtinget. Hovudårsaka til overskotet er i fyrste rekkje prosjektleiing i samband med prosjekt 834 Byregionprogrammet, der det var føresett meir kjøp av tenester. Her vil det vera nødvendig med meir kjøp av tenester i Av større budsjettmessige avvik: Mindre reisekostnadar både for politisk del og administrasjon Mindre til pensjon Noko høgare husleige, her skulle det vore vidarefakturert ca. kr noko som vil bli justert i Noko meir eigeninnsats på prosjekt enn budsjettert. Disposisjonsfond var på kr ,44. Disposisjonsfond var på kr ,87. Endringar i 2015 er: - Underskot 2014 på kr ,37 er teke frå disposisjonsfond, vedtak i Hallingtinget sak 02/15. - Finansiering av folkehelsekoordinatorstilling 2015 med kr ,00 er teke frå disposisjonsfond, vedtak Regionrådet sak 08/15. - Sal av «Historia om Hallingdal» med kr ,80 er ført til disposisjonsfond, vedtak Regionrådet sak 47/12. Når det gjeld dei ulike prosjekt som er i gang er det ikkje eigne avslutta rekneskap for desse. I forhold til prosjektrekneskapet (vedlegg 2) syner det forbruk, bruk av fond og avsetningar. Her vil det vera variasjonar frå år til år, mykje p.g.a. dei tilskotsrutinar som gjeld i fylke og stat. For enkelte prosjekt vil utbetaling av heile eller deler av tilskotet ikkje skje før ved avslutning av prosjektet. I vedlegg 3 er det eit samla oversyn inntekter/utgifter for drift Regionrådet og prosjekt i regi av Regionrådet. Brutto driftsresultat på kr skuldast i hovudsak overføring av midlar næringsfond frå Buskerud fylkeskommune til Regionrådet for Hallingdal. Vedlegg 3 (kolonne 2) syner opphaveleg driftsbudsjett for Regionrådet. Denne oversikta vil bli vidareutvikla slik at også budsjett for prosjekt blir lagt inn. Det vil og bli lagt inn ei eigen kolonne som fortløpande blir justert i forhold til regulering/endring av budsjett gjennom året.

2 Frå og med 2015 er rekneskap IKT-drift overført til Gol som vertskommune. Regionrådet fører framleis rekneskapet for utviklingsprosjekt og regionalt fagsamarbeid, som ikkje er lagt til vertskommune. I balansen er det avmerka eigne balansepostar for dette samarbeidet. Forslag til vedtak Hallingtinget godkjenner rekneskapet til Regionrådet for Hallingdal for 2015 med revisoruttale, og at overskot på kr ,25 blir ført til prosjekt 834 Byregionprogrammet. Ål Knut Arne Gurigard Dagleg leiar Vedlegg 1: Driftsrekneskap 2015 Vedlegg 2: rekneskap 2015 Vedlegg 3: Samla oversyn inntekter/utgifter drift Regionrådet og prosjekt i regi av Regionrådet. Vedlegg 4: Balanse 2015 Vedlegg 5: Revisoruttale,

3 SAK 01-16, VEDLEGG 1 REKNESKAP 2015, DRIFT REKNESKAP BUDSJETT REKNESKAP Prosj/Obj: 891 Regionrådet, politisk del Lønn folkevalgte , , , Møtegodtgjersle, folkevalgte , , , Arbeidsgjevaravgift 8 098, , , Bevertning , , , Reklame og profilering 0,00 0,00 0, Ymse utgifter Regionrådet , , , Kurs, konferanser 0,00 0,00 0, Reise/overnatting, ikke oppgavepliktig , Skyss- og kostgodtgjersle 7 216, , Andre kjøpte transporttenester , Reiseutgifter etter utlegg 8 471, , Leige av lokaler 9 427, , Konsulenttjenester og juridisk bistand 5 000, , ,75 Drift Hallingdal Ungdomsråd , Moms 3 517, , Overføring til andre 6 000, , , Refusjon moms , , Refusjoner fra fylkeskommuner/kommune , , Tilskot frå kommunar , , ,06 Sum prosj/obj: 891 Regionrådet, politisk del 0,00 0,00 0,00 Prosj/Obj: 892 Regionrådet, adm.del Løn , , , Trekkpliktig tenestetelefon 4 392, , Motpost skattepliktig fordel , , Pensjon , , , Forsikringar kollektive 1 630, , Arbeidsgjevaravgift , , , Kontormateriell 3 403, , , Bevertning, matvarer (11150) , , , Ymse utgifter administrasjon 7 996, , , Porto 2 250, , , Telefon, data , , , Øredifferanser 4,89 5, Reklame, profilering , , , Kurs, konferansar 0, , Reiseutgifter, adm , , , Reiseutgifter etter utlegg 2 503, , Husleige , , , Kontingenter 7 964, , , Lisensavgifter , , ,79

4 SAK 01-16, VEDLEGG Div. avgifter, kontingentar, gebyr 3 138, , Gebyr 142,25 223, Inventar og utstyr 0, , , IT-utstyr , , Konsulenttjenester og juridisk bistand 3 600, Rekneskapsføring/revisjon , , , Moms , , Avsetninger til bundne fond , , Div. avgiftsfrie salg - og leigeinntekter , Fordelte utgifter, tilskudd frå Ål kommune , , Refusjon moms , , Tilskot frå kommuner , , , Refusjon frå private , Renter , , , Bruk av disposisjonsfond , , Bruk av bundne fond 0,00 0, ,37 Eigeninnsats , , ,00 Sum prosj/obj: 891 og 892 0,00 0,00 0,00

5 SAK 01-16, VEDLEGG 2 ÅRSREKNESKAP 2015 PROSJEKTREKNESKAP 817 Lys i alle glas Avsetninger til bundne fond , Tilskudd fra fylkeskommuner , Samferdsel-reiseliv Bevertning , Anna forbruksmateriell/råvarer/tenester 1 274, Husleie, leie av lokaler 7 500, Bruk av bundne fond , Rekruttering til Hallingdal Lisensavgifter 3 612, Moms generell kompensasjonsordning 903, Avsetninger til bundne fond , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -903, Bruk av bundne fond , Hallingdal Fast løn , Trekkpliktig tenestetelefon 4 392, Motpost skattepliktig fordel , Pensjonsinnskot KLP , Forsikringar, kollektive 815, Arbeidsgjevaravgift , Matvarer 2 069, Bevertning 2 258, Anna forbruksmateriell/råvarer/tenester , Telefontjenester 4 352, Datakommunikasjon 4 070, Bank- og datatjenester 21, Annonseutgifter, stillingsannonser , Reklame og profilering , Skyss- og kostgodtgjersle , Husleie, leie av lokaler 2 000, Kontingenter 2 195, Lisensavgifter , Diverse avgifter, lisenser osv. 170, Gebyr 239, IT-utstyr 6 552, Konsulenttjenester og juridisk bistand ,20 1

6 SAK 01-16, VEDLEGG Moms generell kompensasjonsordning , Overføringer til andre , Avsetninger til bundne fond , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Refusjon fra kommuner , Tilskudd fra private , Refusjon fra private , Overføringer fra andre (private) , Renter av bankinnskudd -554, Bruk av bundne fond , Byregionar Bevertning , Skyss- og kostgodtgjersle , Andre kjøpte transporttjenester , Reiseutgifter etter utlegg 2 829, Lisensavgifter 80, Konsulenttjenester og juridisk bistand , Moms generell kompensasjonsordning , Overføringer til andre , Avsetninger til bundne fond , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Overføringer fra kommuner , Bruk av bundne fond , Strategisk plan Bevertning 3 072, Lisensavgifter 80, Konsulenttjenester og juridisk bistand , Moms generell kompensasjonsordning 20, Overføringer til andre , Avsetninger til bundne fond , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -20, Tilskudd fra kommuner , Bruk av bundne fond , Folkehelsekoordinator Konsulenttjenester og juridisk bistand , Bruk av disposisjonsfond ,00 2

7 SAK 01-16, VEDLEGG Yrkesmessa Kontormateriell 1 036, Bevertning , Andre kjøpte transporttjenester 8 799, Leie transportmidler , Konsulenttjenester og juridisk bistand , Moms generell kompensasjonsordning 6 014, Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Tilskudd fra fylkeskommuner , Visit Hallingdal Bevertning 2 493, Skyss- og kostgodtgjersle 613, Lisensavgifter 952, Moms generell kompensasjonsordning 238, Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -238, Bruk av bundne fond , Vannområdene Hallingdal og Valdres Fast løn , Trekkpliktig tenestetelefon 4 392, Motpost skattepliktig fordel , Pensjonsinnskot KLP , Forsikringar, kollektive 815, Arbeidsgjevaravgift , Bevertning , Anna forbruksmateriell/råvarer/tenester 1 619, Porto 124, Telefontjenester 1 432, Annonseutgifter, stillingsannonser 1 688, Skyss- og kostgodtgjersle , Andre kjøpte transporttjenester 1 672, Reiseutgifter etter utlegg , Husleie, leie av lokaler 5 524, Kontingenter 250, Konsulenttjenester og juridisk bistand , Moms generell kompensasjonsordning , Overføringer til kommuner , Andre statstilskot , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Tilskudd fra fylkeskommuner , Tilskudd fra kommuner , Refusjon fra private , Bruk av bundne fond ,93 3

8 SAK 01-16, VEDLEGG Hyttemesse Matvarer 2 645, Bevertning 6 147, Anna forbruksmateriell/råvarer/tenester , Reklame og profilering 1 159, Reiseutgifter etter utlegg , Husleie, leie av lokaler 3 900, Kontingenter , Moms generell kompensasjonsordning , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Refusjon fra kommuner , Refusjon fra private , Overføringer fra andre (private) , Bruk av bundne fond , Lokalmedisinske tenester for Hallingdal Fast løn , Motpost skattepliktig fordel -611, Pensjonsinnskot KLP , Forsikringar, kollektive 611, Arbeidsgjevaravgift , Anna forbruksmateriell/råvarer/tenester 5 288, Skyss- og kostgodtgjersle 9 835, Andre driftsutgifter 5 712, Kontingenter 2 050, Konsulenttjenester og juridisk bistand , Bruk av bundne fond , Historia om Hallingdal Porto 1 018, Annonseutgifter, stillingsannonser 5 930, Skyss- og kostgodtgjersle 4 624, Kontingenter 750, Moms generell kompensasjonsordning 1 539, Avsetninger til disposisjonsfond , Sal av boka Historia om Hallingdal , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Refusjoner fra fylkeskommuner , Refusjon fra kommuner , Refusjon fra private ,00 4

9 SAK 01-16, VEDLEGG Hallingdal Ungdomsråd Matvarer 1 750, Bevertning 3 067, Anna forbruksmateriell/råvarer/tenester 150, Skyss- og kostgodtgjersle 600, Andre kjøpte transporttjenester 1 394, Lisensavgifter 124, Gebyr 70, Konsulenttjenester og juridisk bistand , Moms generell kompensasjonsordning 68, Avsetninger til bundne fond , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -68, Tilskudd fra kommuner , Regionalt næringsfond Annonseutgifter, stillingsannonser 6 570, Moms generell kompensasjonsordning 1 642, Overføringer til andre , Avsetninger til bundne fond , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Tilskudd fra fylkeskommuner , Renter av bankinnskudd , Inn på Tunet Løftet Anna løn og trekkpliktige godtgjeringar 3 200, Arbeidsgjevaravgift 339, Andre kjøpte transporttjenester 700, Avsetninger til bundne fond , Refusjon fra private -600, Andre statlige overføringer , Ny heimeside Hallingdal Bevertning 2 341, Husleie, leie av lokaler 1 000, Konsulenttjenester og juridisk bistand , Moms generell kompensasjonsordning , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Bruk av bundne fond , Fjellregionsamarbeidet Kontingenter , Tilskudd fra kommuner , Bruk av bundne fond ,00 5

10 SAK 01-16, VEDLEGG Breiband Hallingdal Konsulenttjenester og juridisk bistand , Bruk av bundne fond , SMB Utvikling Konsulenttjenester og juridisk bistand , Moms generell kompensasjonsordning , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Overføringer fra andre (private) , Energi og klimaplan Lisensavgifter 88, Moms generell kompensasjonsordning 22, Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -22, Bruk av bundne fond -88,00 6

11 SAK 01-16, VEDLEGG 3 Økonomisk oversikt - samla drift og prosjekt Regnskap Oppr.budsjet Regnskap i fjor drift+prosjekt drift Driftsinntekter Andre salgs- og leieinntekter ,80 0, , ANNET SALG AV VARER OG TJENESTER 1 646,80 0, , ANNET AVGIFTSPLIKTIG SALG AV VARER OG TJE ,00 0,00 0,00 Overføringer med krav til motytelse , , , REFUSJONER FRA STATEN ,00 0, , REFUSJON MOMS PÅLØPT I DRIFTSREGNSKAPET ,46 0, , REFUSJONER FRA FYLKESKOMMUNER ,89 0, , REFUSJONER FRA KOMMUNER , , , REFUSJONER FRA ANDRE (PRIVATE) ,25 0, ,00 Andre statlige overføringer ,69 0, , ANDRE STATLIGE OVERFØRINGER ,69 0, ,00 Andre overføringer ,55 0, , OVERFØRINGER FRA KOMMUNER ,00 0,00 0, OVERFØRINGER FRA ANDRE (PRIVATE) ,55 0, ,00 Sum driftsinntekter , , ,31 Driftsutgifter Lønnsutgifter , , ,90 10 FAST LØNN , , ,28 50 ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE GODTGJØRELSER -671,39 0, ,22 80 GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE , , , UTGIFTER OG GODTGJØRELSER FOR REISER , , ,40 Sosiale utgifter , , ,80 90 PENSJONSINNSKUDD OG TREKKPLIKTIGE FORSIKRI , , ,06 99 ARBEIDSGIVERAVGIFT , , ,74 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon , , , KONTORMATERIELL 4 439, , , MATVARER , , , ANNET FORBRUKSMATERIELL/RÅVARER OG TJENES , , , POST , , , ANNONSE , , , OPPLÆRING 0, , , TRANSPORTUTGIFTER OG DRIFT AV EGNE TRANSP ,32 0, , LEIE AV LOKALER OG GRUNN , , , AVGIFTER , , , INVENTAR OG UTSTYR , , , KONSULENTTJENESTER , , ,87 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon , , , KJØP FRA IKS DER KOMMUNEN ER DELTAGER , , ,40 Overføringer , , , MOMS GENERELL KOMPENSASJONSORDNING ,46 0, , OVERFØRINGER TIL KOMMUNER ,00 0, , OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVATE) , , ,00 Avskrivninger 0,00 0,00 0,00 Fordelte utgifter ,00 0, , FORDELTE UTGIFTER ,00 0, ,00 Sum driftsutgifter , , ,54

12 SAK 01-16, VEDLEGG 3 Brutto driftsresultat ,95 0, ,23 Finansinntekter Renteinntekter og utbytte ,00 0, , RENTEINNTEKTER ,00 0, ,00 Gevinst på finansielle instrumenter (omløpsmidler) 0,00 0,00 0,00 Mottatte avdrag på utlån 0,00 0,00 0,00 Sum eksterne finansinntekter ,00 0, ,00 Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger 0,00 0,00 0,00 Tap på finansielle instrumenter (omløpsmidler) 0,00 0,00 0,00 Avdrag på lån 0,00 0,00 0,00 Utlån 0,00 0,00 0,00 Sum eksterne finansutgifter 0,00 0,00 0,00 Resultat eksterne finanstransaksjoner ,00 0, ,00 Motpost avskrivninger 0,00 0,00 0,00 Netto driftsresultat ,95 0, ,23 Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk 0,00 0,00 0,00 Bruk av disposisjonsfond ,37 0, , BRUK AV DISPOSISJONSFOND ,37 0, ,74 Bruk av bundne fond ,29 0, , BRUK AV BUNDNE FOND ,29 0, ,46 Sum bruk av avsetninger ,66 0, ,40 Overført til investeringsregnskapet 0,00 0,00 0,00 Dekning av tidligere års regnsk.m. merforbruk 0,00 0,00 0,00 Avsatt til disposisjonsfond ,80 0,00 0, AVSETNINGER TIL DISPOSISJONSFOND ,20 0,00 0,00 Avsatt til bundne fond ,81 0, , AVSETNINGER TIL BUNDNE FOND ,81 0, ,17 Sum avsetninger ,61 0, ,17 Regnskapsmessig mer/mindreforbruk 0,00 0,00 0,00

13 SAK 01-16, VEDLEGG 4 ÅRSREKNESKAP 2015, BALANSE Regnskap 2015 Regnskap 2014 EIENDELER Anleggsmidler 0,00 0,00 Omløpsmidler , ,95 Herav: Kortsiktige fordringer , , Tilgode momskompensasjon, ny ordning , , Regionrådet - Uteståande krav kommun 2 084,00 0, Bufferlager IKT 0, , IK personal løn 0, , Lisenser , , Yrkesmessa ,89 0, Nye moduler felles SW ,00 0, Inn på Tunet løftet 0, , Regionrådet adm.del 0, , SMB Utvikling , , Trafikktryggleik Hallingdal 0, , Opplæring ,00 0, Uteståande krav private , , Gr.lagskonto momskomp. 25% drift (mv ,82 0, Gr.lagskonto momskomp. 8% drift (m ,00 0, Motkonto grunnlag momskomp-ref kode ,82 0,00 Kasse, postgiro, bankinnskudd , , Regionrådet - Sparebank , , Regionrådet - Sparebank1: ,80 684, Regionrådet - Sparebank1: , , Regionrådet - Sparebank1: , , Sparebank1: (Næringsf ,00 0,00 SUM EIENDELER , ,95 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital , ,78 Herav: Disposisjonsfond , , Disposisjonsfond Regionrådet , ,44 Bundne driftsfond , , Regionrådet - overskot ,25 0, Lys i alle glas , , Fjell og fjord nett , , Hallingdal , , I/s rv , , Kriminalitetsforebyggande tiltak 0,00 0, Byregionar ,78 0, Strategisk plan for Hallingdal , , IKT-koordinator , , Forum nye Bergensbanen 0,00 667,00

14 SAK 01-16, VEDLEGG forikring , , Integreringsprosjekt Hallingdal , , Regionalt næringsfond , , Gjensidig samarbeid , , Vannområdene Hallingdal og Valdres , , Perfect day 0, , Vassfaret Bjørnepark , , Vassdragsovervåking , , Hallingdal ungdomsråd (HUR) , , Inn på Tunet Løftet ,49 0, Nye heimesider Hallingdal , , Breiband Hallingdal , , Energi og klimaplan , , Trafikktryggleik 0 0, Breiband Nordbygdane og Rukkedalen Kortsiktig gjeld , ,17 Herav: Kassekredittlån 0,00 0,00 Annen kortsiktig gjeld 0,00 0,00 Derivater 0,00 0,00 Konsernintern kortsiktig gjeld , , Leverandørgjeld via remitteringssyst , , Leverandørgjeld , ,31 Premieavvik 0,00 0,00 SUM EGENKAPITAL OG GJELD , ,95

15