SAK 19/07 REKNESKAP 2006

Transkript

1 SAK 19/07 REKNESKAP 2006 Saksopplysning Vedlagt rekneskap for Regionrådet for Hallingdal for Driftsrekneskapet gjev oversikt for drift for politisk og administrativt nivå. Driftsrekneskapen syner eit rekneskapsmessig underskot på kr ,70. Det var budsjettert med totale driftsutgifter på kr og tilsvarande inntekter, inklusive kr i eigeninnsats på prosjekt. Utgiftene til politisk del er kr ,80 høgare enn budsjettert. Hovudårsaka til dette er eit noko høgare aktivitetsnivå enn tidlegare og med deltaking på aktuelle møter og konferansar utanfor Hallingdal. Utgiftene til administrativ del er kr ,89 i forhold til budsjett på kr Av større budsjettmessige avvik: Meir bruk av eigeninnsats på prosjekt enn berekna Noko høgare utgifter til arbeidsgjevaravgift enn berekna Kjøp av IT-utstyr Auka utgifter til revisjon Auke i renteinntekter I samband med mellomverande mellom Ål kommune og Regionrådet har det kome fram at for 2005 var det manglande utgiftsføring av moms på kr ,95 i tillegg til for lite ført arbeidsgjevaravgift på kr ,15. Dette underskotet vil bli belasta dei respektive prosjekt. Disposisjonsfond/frie midlar var på kr ,35. Når det gjeld dei ulike prosjekt som er i gang er det ikkje eigne avslutta rekneskap for desse. I forhold til prosjektrekneskapet syner det forbruk, bruk av fond og avsetningar. Her vil det vera variasjonar frå år til år, mykje p.g.a. dei tilskotsrutinar som gjeld i fylke og stat. For enkelte prosjekt vil utbetaling av heile eller deler av tilskotet ikkje skje før ved avslutning av prosjektet. I forhold til dei siste åra har det i 2006 ikkje vore problem med samordninga mellom Ål kommune sitt rekneskap og Regionrådet sitt rekneskap. Frå 2006 er Regionrådet sitt rekneskap handsama som eige rekneskap og integrert i Ål kommune sitt rekneskap ved slutten av året. Forslag til vedtak Regionrådet for Hallingdal rår til at Hallingtinget godkjenner rekneskapet til Regionrådet for Hallingdal for 2005 med revisoruttale, og at underskot på kr. kr ,70 blir dekka frå disposisjonsfond. Ål Knut Arne Gurigard Dagleg leiar

2 Vedlegg 1: Driftsrekneskap 2006 Vedlegg 2: Prosjektrekneskap 2006 Vedlegg 3: Balanse 2006 Vedlegg 4: Revisoruttale, dat

3 Sak 19/07, vedlegg 1 REKNESKAP 2006, REGIONRÅDET FOR HALLINGDAL, DRIFT REKNESKAP 2006 BUDSJETT 2006 REKNESKAP 2005 Prosj/Obj: 891 Regionrådet, politisk del Lønn folkevalgte , , , Møtegodtgjersle, folkevalgte , , , Arbeidsgjevaravgift 6 344, , , Bevertning ,20 0, , Ymse utgifter Regionrådet 104, ,00 0, Kurs, konferanser 0,00 0, , Reise/overnatting, ikke oppgavepliktig 7 601,30 0, , Skyss- og kostgodtgjersle , , , Andre kjøpte transporttenester 0,00 0, , Reiseutgifter etter utlegg 1 933,50 0, , Leige av lokaler 2 882,40 0, , Diverse avgifter, lisensar 850,00 0,00-360, Konsulenttenester 5 000,00 0,00 0, Moms 6 445,60 0, , Tilskot "Dølaminne" 6 000, ,00 0, Refusjon moms -707,80 0,00 0, Tilskot frå kommunar , , , Refusjon frå private 0,00 0, ,00 Sum prosj/obj: 891 Regionrådet, politisk del 0,00 0,00 0,00 Prosj/Obj: 892 Regionrådet, adm.del Løn , , , Trekkpliktig tenestetelefon 7 059,00 0,00 0, Pensjon , , , Arbeidsgjevaravgift , , , Kontormateriell 5 813, , , Lærebøker 0,00 0,00 269, Bevertning 3 920, , , Velferdstiltak 0,00 0, , Ymse utgifter administrasjon 9 915, , , Porto 4 605, , , Telefon , , , Datakommunikasjon 0,00 0, , Bank- og datatenester 80,23 0,00 144, Annonseutgifter 0,00 0, , Reklame, profilering 2 666, , , Kurs, konferansar 0, ,00 0, Reise/overnatting, ikkje oppgåvepliktig 7 231,50 0,00 0, Reiseutgifter, adm , , , Reiseutgifter etter utlegg 3 025,12 0, , Husleige , , , Lisensavgifter 435,20 0,00 0, Div. avgifter, kontingentar, gebyr 4 495,40 0, , Kopieringsavtaler 0,00 0, , Inventar og utstyr 0, , , Kontormaskiner 4 830,00 0,00 0, IT-utstyr ,20 0, , Leige av utstyr 0,00 0, , Tidsskrift/aviser/faglitt ,50 0, , Konsulenttenester 0,00 0,00 0, Rekneskapsføring/revisjon , , , Moms ,29 0, , Renteutgifter 5,14 0,00 70, Årets regnskapsmessig overskot 0,00 0, Husleigeinntekter ,00 0, , Annan avg.pliktig omsetning 0,00 0,00-160, Refusjon moms ,14 0,00 0, Refusjon frå fylkeskommune ,00 0,00 0, Tilskot frå kommunar , , , Refusjon frå private -500,00 0,00 0, Renter , , , Årets regnskapsmessig underskot ,70 0, ,95 Eigeninnsats ,00 Sum prosj/obj: 891 og 892 0,00 0,00 0,00

4 ÅRSREKNESKAP 2006 REGIONRÅDET FOR HALLINGDAL Prosjektrekneskap Prosjekt 820 Hallingdalmagneten Datakommunikasjon , Diverse avgifter, lisenser osv , Konsulenttjenester og juridisk bistand , Moms generell kompensasjonsordning , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Tilskudd fra kommuner , Bruk av bundne fond ,40 Sum prosjekt: 820 Hallingdalmagneten 0,00 Prosjekt 821 Rekruttering til Hallingdal Fast løn , Reklame og profilering 2.782, Lisensavgifter 156, Diverse avgifter, lisenser osv , Konsulenttjenester og juridisk bistand 395, Moms generell kompensasjonsordning 1.708, Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Bruk av bundne fond ,20 Sum prosjekt: 821 Rekruttering til Hallingdal 0,00 Prosjekt 824 Diverse investering IKT Bevertning 3.992, Diverse avgifter, lisenser osv , IT-utstyr , Moms generell kompensasjonsordning , Avsetninger til bundne fond , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Tilskudd fra kommuner ,00 Sum prosjekt: 824 Diverse investering IKT 0,00 Prosjekt 828 Seminar, fjellbonden Diverse avgifter, lisenser osv , Moms generell kompensasjonsordning 293, Avsetninger til bundne fond , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -293, Tilskudd fra fylkeskommuner ,00 Sum prosjekt: 828 Seminar, fjellbonden 0,00 Prosjekt 829 Hallingdal.no Bank- og datatjenester 55, Lisensavgifter , Diverse avgifter, lisenser osv , Konsulenttjenester og juridisk bistand 600, Moms generell kompensasjonsordning , Avsetninger til bundne fond , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Tilskudd fra kommuner ,00 Sum prosjekt: 829 Hallingdal.no 0,00 1

5 Prosjekt 830 IS riksveg Fast løn , Bevertning , Annen utgiftsdekking (ikke oppgaveplikti 1.200, Bank- og datatjenester 270, Reise/overnatting opplæring, ikke oppgav 3.400, Skyss- og kostgodtgjersle 7.330, Reiseutgifter etter utlegg , Kontingenter 2.990, Diverse avgifter, lisenser osv , Konsulenttjenester og juridisk bistand , Moms generell kompensasjonsordning , Avsetninger til bundne fond , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Overføringer fra andre (private) , Renter av bankinnskudd ,58 Sum prosjekt: 830 Is riksveg 7 0,00 Prosjekt 831 Arbeidsgiveravgift Bevertning 952, Skyss- og kostgodtgjersle -318, Reiseutgifter etter utlegg 3.524, Moms generell kompensasjonsordning 350, Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -112, Bruk av bundne fond ,96 Sum prosjekt: 831 Arbeidsgiveravgift 0,00 Prosjekt 832 Kriminalitetsforebyggande tiltak SLT Fast løn , Pensjonsinnskot KLP 6.745, Forsikringar, kollektive 246, Arbeidsgjevaravgift 8.485, Kontormateriell 262, Anna forbruksmateriell/råvarer/tenester 3.600, Telefontjenester 1.303, Datakommunikasjon 367, Annonseutgifter, stillingsannonser 2.280, Reklame og profilering 2.880, Skyss- og kostgodtgjersle 6.012, Reiseutgifter etter utlegg 1.271, Moms generell kompensasjonsordning 1.915, Diverse avgiftsfrie salgs- og leieinntek -100, Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Andre statlige overføringer , Bruk av bundne fond ,85 Sum prosjekt 832 Kriminalitetsforebyggande tiltak SLT 0,00 Prosjekt 835 Strategisk plan Bevertning 413, Annonseutgifter, stillingsannonser 2.700, Skyss- og kostgodtgjersle 120, Moms generell kompensasjonsordning 778, Overføringer til fylkeskommuner , Avsetninger til bundne fond , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -675, Tilskudd fra kommuner , Bruk av bundne fond ,92 Sum prosjekt: 835 Strategisk plan 0,00 2

6 Prosjekt 837 Yrkesmessa Bevertning , Annonseutgifter, stillingsannonser 5.775, Reklame og profilering 6.216, Reise/overnatting opplæring, ikke oppgav 2.052, Leie transportmidler , Annet utstyr , Moms generell kompensasjonsordning , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Tilskudd fra fylkeskommuner , Tilskudd fra private , Bruk av bundne fond ,01 Sum prosjekt: 837 Yrkesmessa 0,00 Prosjekt: 840 IKT-kordinator Fast løn , Anna løn og trekkpliktige godtgjeringar 1.178, Pensjonsinnskot KLP , Forsikringar, kollektive 825, Arbeidsgjevaravgift , Bevertning , Telefontjenester 137, Datakommunikasjon 4.409, Reklame og profilering 3.400, Opplæring , Skyss- og kostgodtgjersle , Reiseutgifter etter utlegg 4.455, Husleie, leie av lokaler 1.860, Kontingenter 6.050, Lisensavgifter 170, IT-utstyr 1.120, Konsulenttjenester og juridisk bistand , Moms generell kompensasjonsordning , Avsetninger til bundne fond , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Tilskudd fra kommuner , Refusjon fra private 2.441, Overføringer fra andre (private) ,00 Sum prosjekt: 840 IKT-kordinator 0,00 Prosjekt 845 Forsikringar Bevertning 402, Moms generell kompensasjonsordning 100, Bruk av bundne fond -502,50 Sum prosjekt: 845 Forsikringar 0,00 Prosjekt 847 Folkemusikken i Hallingdal Avsetninger til bundne fond 600, Internsalg -600,00 Sum prosjekt: 847 Folkemusikken i Hallingdal 0,00 Prosjekt 850 Ubundne prosjektmidlar Bevertning , Annonseutgifter, stillingsannonser 2.464, Moms generell kompensasjonsordning 616, Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -616, Refusjon fra kommuner , Bruk av bundne fond ,00 Sum prosjekt: 850 Ubundne prosjektmidlar 0,00 3

7 Prosjekt 858 Faggruppe Pleie/omsorg Overføringer til kommuner 1.942, Avsetninger til bundne fond , Tilskudd fra kommuner ,00 Sum prosjekt: 858 Faggruppe Pleie/omsorg 0,00 Prosjekt 860 Prosjekt ØLF Bevertning 5.304, Konsulenttjenester og juridisk bistand , Moms generell kompensasjonsordning , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Refusjon fra kommuner , Bruk av bundne fond ,00 Sum prosjekt: 860 Prosjekt ØLF 0,00 Prosjekt 862 Sak/Arkiv Bevertning , Lisenser programvare , IT-utstyr , Leie/leasing av utstyr 528, Konsulenttjenester og juridisk bistand , Moms generell kompensasjonsordning , Overføringer til kommuner , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Refusjon fra kommuner , Bruk av bundne fond ,50 Sum prosjekt: 862 Sak/Arkiv 0,00 Prosjekt 863 Skule Lisensavgifter 156, Moms generell kompensasjonsordning 39, Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -39, Bruk av bundne fond -156,00 Sum prosjekt: 863 Skule 0,00 Prosjekt 867 Faggruppe Kommfakt Avsetninger til bundne fond , Tilskudd fra kommuner ,00 Sum prosjekt: 867 Faggruppe Kommfakt 0,00 Prosjekt 870 Vassdragsoverføring Skyss- og kostgodtgjersle -572, Konsulenttjenester og juridisk bistand , Moms generell kompensasjonsordning , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Bruk av bundne fond ,59 Sum prosjekt: 870 Vassdragsoverføring 0,00 Prosjekt 871 Linje mot IBM Datakommunikasjon , Konsulenttjenester og juridisk bistand , Moms generell kompensasjonsordning , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet ,50 4

8 17500 Tilskudd fra kommuner , Bruk av bundne fond ,00 Sum prosjekt: 871 Linje mot IBM 0,00 Prosjekt 872 Kart og oppmåling Kontormateriell 96, Bevertning , Skyss- og kostgodtgjersle -168, Lisensavgifter 205, Diverse avgifter, lisenser osv , Kopieringsavtaler 4.800, IT-utstyr , Konsulenttjenester og juridisk bistand , Moms generell kompensasjonsordning , Overføringer til kommuner , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Refusjon fra kommuner , Bruk av bundne fond ,70 Sum prosjekt: 872 Kart og oppmåling 0,00 Prosjekt 874 Web/Intranett Reiseutgifter etter utlegg 850, Bruk av bundne fond -850,00 Sum prosjekt: 874 Web/Intranett 0,00 Prosjekt 875 Digital Kunnskapsbase for Hallingdal Reiseutgifter etter utlegg 341, Avsetninger til bundne fond , Andre statlige overføringer ,00 Sum prosjekt: 875 Digital Kunnskapsbase for Hallingdal 0,00 Prosjekt 878 Ekspertsenter Bevertning 4.835, Skyss- og kostgodtgjersle -148, Moms generell kompensasjonsordning 1.208, Bruk av bundne fond ,98 Sum prosjekt: 878 Ekspertsenter 0,00 Prosjekt 879 Telefoni Bevertning 458, Telefontjenester 1.440, Moms generell kompensasjonsordning 474, Overføringer til kommuner 1.991, Avsetninger til bundne fond , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -360, Tilskudd fra kommuner ,00 Sum prosjekt: 879 Telefoni 0,00 Prosjekt 880 Faggruppe Ansatt Bevertning , Konsulenttjenester og juridisk bistand , Moms generell kompensasjonsordning 6.541, Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Tilskudd fra kommuner , Bruk av bundne fond ,85 Sum prosjekt: 880 Faggruppe Ansatt 0,00 5

9 Prosjekt 881 Sentralt nett/telefoni Bevertning , Diverse avgifter, lisenser osv , IT-utstyr , Konsulenttjenester og juridisk bistand , Moms generell kompensasjonsordning , Avsetninger til bundne fond , Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Tilskudd fra kommuner , Refusjon fra kommuner ,40 Sum prosjektj: 881 Sentralt nett/telefoni 0,00 Prosjekt 882 TRIO Bevertning 482, Moms generell kompensasjonsordning 120, Overføringer til kommuner , Tilskudd fra kommuner , Bruk av bundne fond ,50 Sum prosjekt: 882 TRIO 0,00 Prosjekt 883 Faggruppe Web Kontingenter 7.180, Konsulenttjenester og juridisk bistand 6.812, Moms generell kompensasjonsordning 3.498, Overføringer til kommuner 2.073, Avsetninger til bundne fond 7.779, Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Tilskudd fra kommuner ,74 Sum prosjekt: 883 Faggruppe Web 0,00 Prosjekt 884 Faggruppe Kontorstøtte Leie transportmidler 5.555, Tidsskrift, aviser, abonnement , Moms generell kompensasjonsordning 444, Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -444, Tilskudd fra kommuner ,56 Sum prosjekt: 884 Faggruppe Kontorstøtte 0,00 Prosjekt 885 Faggruppe Kart/Geodata Bevertning 7.058, Opplæring 6.500, Moms generell kompensasjonsordning 1.764, Avsetninger til bundne fond 9.677, Tilskudd fra kommuner ,00 Sum prosjekt: 885 Faggruppe Kart/Geodata 0,00 Prosjekt 886 Faggruppe Økonomi Konsulenttjenester og juridisk bistand 8.458, Moms generell kompensasjonsordning 2.114, Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Tilskudd fra kommuner ,70 Sum prosjekt: 886 Faggruppe Økonomi 0,00 6

10 Prosjekt 887 Faggruppe Personal Bevertning 1.904, Moms generell kompensasjonsordning 476, Avsetninger til bundne fond , Tilskudd fra kommuner ,00 Sum prosjekt: 887 Faggruppe Personal 0,00 Prosjekt 888 Faggruppe sak/arkiv Velferdstiltak ansatte 492, Overføringer til kommuner 9.088, Avsetninger til bundne fond , Tilskudd fra kommuner ,00 Sum prosjekt: 888 Faggruppe sak/arkiv 0,00 Prosjekt 889 Videokonferanse Avsetninger til bundne fond , Tilskudd fra kommuner , Overføringer fra andre (private) ,00 Sum prosjekt: 889 Videokonferanse 0,00 Prosjekt 893 PDA Heimeteneste Avsetninger til bundne fond , Tilskudd fra kommuner ,00 Sum prosjekt: 893 PDA Heimeteneste 0,00 Prosjekt 894 Helsenett Avsetninger til bundne fond , Tilskudd fra kommuner ,00 Sum prosjekt: 894 Helsenett 0,00 Prosjekt 895 Landskonferanse for Regionråd Fast løn , Kontormateriell 1.025, Bevertning 3.218, Reklame og profilering , Opplæring , Skyss- og kostgodtgjersle 570, Andre driftsutgifter 1.110, Konsulenttjenester og juridisk bistand , Moms generell kompensasjonsordning , Avsetninger til bundne fond 0, Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet , Overføringer fra andre (private) ,00 Sum prosjekt: 895 Landskonferanse for Regionråd 0,00 Prosjekt 896 Trafikktryggleik Hallingdal Bevertning 6.260, Annonseutgifter, stillingsannonser 2.850, Lisensavgifter 92, Moms generell kompensasjonsordning 735, Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -735, Tilskudd fra kommuner ,40 Sum prosjekt: 896 Trafikktryggleik Hallingdal 0,00 7

11 Prosjekt Uten Arbeidsgjevaravgift 5.303, Moms generell kompensasjonsordning , Regnskapsmessig underskudd ,10 Sum uten: 8030 Regionrådet 0,00 8

12 Sak 19/07, vedlegg 3 EIENDELER Årsrekneskap 2006 Regionrådet for Hallingdal Balanse Omløpsmidler , ,97 Herav: Kortsiktige fordringer , , Tilgode momskompensasjon, ny ordning ,16 0, Regionrådet - Uteståande krav kommun , , Miljø og informasjonstiltak 0, , Seminar den nye fjellbonden , , Hallingdal.no 0, , Arbeidsgjevaravgift 0, , Yrkesmessa , , Folkemusikkboka , , Skule 0, , Vassdragsoverføring , , Kart og oppmåling 0, , Web/Intranett 0, , Skjønnsmidler 0,00 900, Ekspertsenter 0, , Trafikktryggleik Hallingdal 9.202,40 0, Uteståande krav private , ,00 Kasse, postgiro, bankinnskudd , , Regionrådet - Sparebank , , Regionrådet - Sparebank1: , , Regionrådet - Sparebank1: , , Regionrådet - Sparebank1: , , Bank skattetrekk kto ,00 0,00 SUM EIENDELER , ,97 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital , ,31 Herav: Disposisjonsfond 0,00 0,00 Bundne driftsfond , , Bundne fond , , Hallingdalsmagneten , , Trygge lokalsamfunn , , Diverse investering IKT ,50 0, Fjell og fjord nett , , Hallingdal kompetansesenter , , Seminar Fjellbonden , , Hallingdal.net ,80 0, I/s rv , , Kriminalitetsforebyggande tiltak , , Sykkelstamveg , , Strategisk plan for Hallingdal , , IKT-koordinator , , Forum nye Bergensbanen , , Prosjekt forikring , , Folkemusikkboka 600,00 0, Ubundne prosjektmidlar , , Gjensidig samarbeid , , Faggruppe Pleie/omsorg ,00 0,00

13 Sak 19/07, vedlegg Sak/arkiv , , Faggruppe Kommfakt ,00 0, Linje mot IBM 6.813, , ISA Server , , Digital kunnskapsbase for Hallingdal , , Regionale faggrupper , , Telefoni ,50 0, Sentralt nett ,17 0, Faggruppe Web 7.779,94 0, Faggruppe Kart/geodata 9.677,25 0, Faggruppe Personal ,00 0, Faggruppe Sak/arkiv ,00 0, Videokonferanse ,00 0, PDA Heimeteneste ,00 0, Helsenett ,00 0,00 Regnskapsmessig meirforbruk , , Rekneskapsmessig meirforbruk , ,95 Regnskapsmessig meirforbruk ,10 0, Underskot ,10 Likviditetsreserve , , Regionådet - likviditetsreserve , ,00 Kortsiktig gjeld , ,66 Herav: Kassekredittlån 0,00 0,00 Annen kortsiktig gjeld , , Leverandørgjeld via remitteringssyst ,63 0, Leverandørgjeld , , Skuldig skattetrekk ,00 0, Skuldig arbeidsgjevaravgift ,02 0, Trekk OU-ordning KS,jf ,73 0, Trekk tilsette - gruppelivsforsikrin 2.724,29 0, Arb.g.avg. av feriepeng til utb. i ,19 0, Feriepeng til utbetaling i ,99 0, Interimskonto enkeltutbetalinger 900,00 0,00 SUM EGENKAPITAL OG GJELD , ,97

14